Постанова № 17120129, 04.07.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№4-1351/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 липня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Подалюка О.Ф.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Кантур О.А. про проведення виїмки документів,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що слідчим відділом ПМ ДПА в Чернігівській області розслідується кримінальна справа №903/229 відносно директора ПП «Укрнафтотрейд» ОСОБА_3 про умисне ухилення від сплати податків у великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового слідства було встановлено, що директор ПП «Укрнафтотрейд» (код 32863710) ОСОБА_3, являючись службовою особою товариства, на яку покладено виконання організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських обовязків та будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків, шляхом заниження обєкту оподаткування, використовуючи первинні бухгалтерські документи субєктів господарювання, що мають ознаки фіктивної діяльності, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у звітних періодах з жовтня 2008 року по вересень 2010 року, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло 2160 768,22 грн., що є великим розміром.

Під час розслідування було встановлено, що протягом перевіреного періоду ПП «Укрнафтотрейд» мав фінансово-господарські відносини з ТОВ «ВТФ «Дайна» (14225518) протягом 2008 - 2011 років, а саме реалізовував останньому бензин моторний та дизельне пальне.

Крім цього, поставками моторного бензину і дизельного пального для потреб ТОВ «ВТФ «Дайна» займались ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168).

Дослідивши матеріали даної справи, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки у ТОВ «ВТФ «Дайна» можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі (бухгалтерські та фінансово-господарські документи).

Керуючись ст. ст. 178, 177 КПК України, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку оригіналів документів на ТОВ «ВТФ «Дайна» (14225518 м.Чернігів), що засвідчують правові взаємовідносини даного підприємства з ПП «Укрнафтотрейд» (код 32863710), ПП «Влад Нафта» (33775877), ПП «Укр - Транс» (34209036) та ПП «Інтранском» (37308168), а саме: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та паспортів якості, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, векселів, актів прийому-передачі векселів, листів, доручень, книг обліку вїзду та виїзду автотранспорту, актів взаємозвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) та інших бухгалтерських документів за період з 01.07.2008 року по 30.05.2011 року.

Постанова не оскаржується.

Суддя: О. Ф. Подалюка