Постанова № 17062065, 22.06.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№4-1300/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Кузьмін М.В.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області М.В.Федоренко про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області М.В.Федоренко звернувся до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 901/744, порушена відносно невстановлених осіб, які придбали ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1» (код НОМЕР_1, юридична адреса: АДРЕСА_1) з метою прикриття незаконної діяльності за фактом фіктивного підприємництва, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що 22.11.2010 р. ОСОБА_4 разом з невстановленими особами придбав у ОСОБА_5 ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1», у якого відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходиться за юридичною адресою, а тому у відповідності до ч. 1, 5 ст. 203, п. 1, 2 ст. 215, ст. 228 Цивільного кодексу України угоди, укладені ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1» з іншими субєктами оподаткування, мають ознаки нікчемності.

Таким чином, невстановлені особи, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів, організували схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам у незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та ухиленні від сплати податків.

ОСОБА_4 з невстановленими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1», документально оформлювали неіснуючі операції на отримання і відпуск товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт для підприємств, зареєстрованих на території України, після чого дані документи відображались замовниками послуг в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту, заниження своїх податкових зобовязань з ПДВ на загальну суму 3787 881 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1» (код НОМЕР_1) мало взаємовідносини з ТОВ «Сімба Групп» (код ЄДРПОУ 37317434), яке взаємодіяло з ТОВ «Альта Стар» (код 37317429).

З метою повного, всебічного та обєктивного дослідження всіх обставин справи, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків ПП «ІНФОРМАЦІЯ_1», отримання зразків їх почерку та підписів для проведення в разі необхідності криміналістичного дослідження у експертних установах по кримінальній справі, виникла необхідність у проведенні виїмки оригіналів документів в АТ «Ерде Банк» (МФО 380667, м. Київ, вул. Сагайдачного/Ігорівська, 10/5 літера А), що становлять банківську таємницю клієнта ТОВ «Альта Стар», а саме: документів юридичної справи клієнта банку, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 р. № 492, платіжних документів, виписок про рух грошових коштів по рахунку № 2600110429001, відкритому 03.12.2010 р.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю та отримати документи, що мають доказове значення по справі неможливо, тому до суду подане дане подання.

Вивчивши надані матеріали, вважаю, що дане подання підлягає задоволенню, оскільки в АТ «Ерде Банк» містяться відомості, які мають значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суддя

ПОСТАНОВИВ:

Надати АТ «Ерде Банк» (МФО 380667, м. Київ, вул. Сагайдачного/Ігорівська, 10/5 літера А) дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнта ТОВ «Альта Стар» (код 37317429, юридична адреса: м. Київ, вул. Щорса, 11), яка містить банківську таємницю.

Надати дозвіл на проведення в АТ «Ерде Банк» (МФО 380667, м. Київ, вул. Сагайдачного/Ігорівська, 10/5 літера А) виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю:

­документів юридичної справи ТОВ «Альта Стар» (код 37317429), передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 р. № 492, які були надані для відкриття вказаного банківського рахунку, а також зібраних в результаті користування вказаним рахунком за весь період функціонування рахунку;

­актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта ТОВ «Альта Стар» (код 37317429) до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому-передачі ключів електронного цифрового підпису);

­довіреностей (доручень) від імені ТОВ «Альта Стар» (код 37317429) на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи «Клієнт-Банк»);

­виписок про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Альта Стар» (код 37317429) № 2600110429001 за період з 03.12.2010 р. по теперішній час (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;

­первинних документів, що свідчать про зарахування на вказаний банківський рахунок та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за період з 03.12.2010 р. по теперішній час.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмок, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: М. В. Кузьмін