Постанова № 17062048, 22.06.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№4-1301/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Кузьмін М.В.

розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.О.Пилипченка про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.О.Пилипченко звернувся до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні Слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №73/1014, порушена по факту фіктивного підприємництва невстановленими особами від імені ТОВ «ім. Комка» (код ЄДРПОУ 03799972, зареєстроване за адресою: Чернігівська область, Чернігівський р-н, с. Левковичі, Першотравнева, 7) та ТОВ «Трайдент» (код за ЄДРПОУ 31275787, зареєстроване за адресою: м. Чернігів, вул. Шевченка, 160А), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством у справі встановлено, що у листопаді 2010 року невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності було придбано підприємство ТОВ «ім. Комка». В реєстраційних документах засновником та директором вказаного підприємства зазначено ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1 р. н., зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1).

З матеріалів справи слідує те що, ОСОБА_3 за винагороду, на прохання ОСОБА_5 та ОСОБА_6, погодився бути керівником підприємства ТОВ «ім. Комка», підписавши при цьому відповідні реєстраційні документи. Однак, хто та яким видом діяльності займався від імені ТОВ «ім. Комка» ОСОБА_3 відомо не було, жодного відношення до діяльності даного товариства він не мав, звітних документів не складав та не підписував.

Крім того, встановлено, що громадянами ОСОБА_7 та ОСОБА_6, на ОСОБА_3, за винагороду, з вересня 2009 року перереєстровано ТОВ «Трайдент», яке використовувалось для прикриття незаконної діяльності. ОСОБА_3 в свою чергу, ніякого відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності вказаним підприємством не мав, податкову звітність не складав та до податкових органів не подавав.

Так, в грудні 2010 року ТОВ «ім. Комка» згідно документів реалізувало ТОВ «Трайдент» товарно-матеріальні цінності на загальну суму 487500 грн., в подальшому ТМЦ на суму 429919 грн., згідно документів, було реалізовано ДП «Новоборовицький спиртовий завод», а суму ПДВ 71652 грн. державним підприємством з вищевказаної операції віднесено до податкового кредиту з ПДВ.

Фактично ж ніякі товарно-матеріальні цінності не реалізовувались (вказані операції були безтоварними).

Таким чином, від імені ТОВ «ім. Комка» та ТОВ «Трайдент», фактичними керівниками яких були ОСОБА_7 та ОСОБА_6, було організовано схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам мінімізації ними податкових зобовязань, які підлягають сплаті до бюджету.

ТОВ «ім. Комка» (код ЄДРПОУ 03799972) має наступні рахунки: №26001060189034, №26056060189034 відкриті в ЧРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 353586, вул. Серьожнікова, 6, м. Чернігів), які використовує у своїй діяльності.

З метою повного, всебічного та обєктивного дослідження всіх обставин справи, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків підприємств з ознаками „фіктивності”, отримання зразків їх почерку та підписів для проведення в разі необхідності криміналістичного дослідження у експертних установах, по кримінальній справі виникла необхідність у проведенні виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю клієнта ЧРУ ПАТ КБ «Приватбанк», а саме: документів юридичної справи клієнта банку, передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, платіжних документів, відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «ім. Комка».

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю та отримати документи, що мають доказове значення по справі неможливо, тому до суду подане дане подання.

Вивчивши надані матеріали, вважаю, що дане подання підлягає задоволенню, оскільки в ЧРУ ПАТ КБ «Приватбанк» містяться відомості, які мають значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суддя

ПОСТАНОВИВ:

Надати ЧРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 353586, вул. Серьожнікова, 6, м. Чернігів) дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнта ТОВ «ім. Комка» (код ЄДРПОУ 03799972), яка містить банківську таємницю.

Надати дозвіл на проведення в ЧРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 353586, вул. Серьожнікова, 6, м. Чернігів) виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю:

- документів юридичної справи ТОВ «ім. Комка», передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах”, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття вказаного банківського рахунку, а також зібраних в результаті користування вказаним рахунком за весь період функціонування рахунку;

­актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта ТОВ «ім. Комка» до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому передачі ключів електронного цифрового підпису);

­довіреностей (доручень) від імені ТОВ «ім. Комка» на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи клієнт-банк);

­виписок по рахунках (рух грошових коштів) ТОВ «ім. Комка» №26001060189034, №26056060189034 відкритих в ЧРУ ПАТ КБ «Приватбанк» за період з моменту відкриття - 31.03.2008р. по 01.05.2011р. (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;

­первинних документів, що свідчать про зарахування на вказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за період з моменту відкриття - 31.03.2008р. по 01.05.2011р.

­

Всі документи надавати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: М. В. Кузьмін