Постанова № 17050912, 23.06.2011, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 4-1809/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2011 року

Суддя Рівненського міського суду Музичук Н.Ю., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівненській області підполковника податкової міліції Шаблія В.І., на проведення виїмки документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом ПМ ДПА в Рівненській області розслідується кримінальна справа №70/55-10 порушена відносно приватного підприємця ОСОБА_2 ( код НОМЕР_1) по факту умисного ухилення від сплати податків за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

По справі встановлено, що ОСОБА_2, будучи зареєстрованим як приватний підприємець, являючись платником податку на додану вартість відповідно до свідоцтва платника ПДВ від 14.12.2007 року за №НОМЕР_2, шляхом проведення безтоварних фінансово господарських операцій із субєктами підприємницької діяльності які вироком Рівненського міського суду від 25.05.2010 року по судові справі №1-386/10 визнані як фіктивні, а саме : ПОГ «Інвабуд»(код ЄДРПОУ 33723876), ПП «Агроімпекс - Ресурс»(код ЄДРПОУ 35899158) та ПП «Західлісбуд»(код ЄДРПОУ 36179868), на протязі травня 2007 року - січня 2009 року, умисно ухилився від сплати податків на суму 4658837 грн.

Оригінали фінансово-господарських і бухгалтерських документів по взаєморозрахункам п/п ОСОБА_2 із ПП «Західлісбуд», на підставі постанови на проведення виїмки від 31.08.09 р. по кримінальній справі №13/105-09 слідчого Марчука В.Я., вилучено о/у УБОЗ Линкевичем Т.А. згідно протоколу виїмки від 07.09.2009 року. В подальшому кримінальну справу №82/812-08, разом із фінансово господарськими документами п/п ОСОБА_2 направлено в УБОЗ УМВС України в Рівненській області для обєднання із кримінальною справою №80/40-08.

У Рівненському міському суді знаходиться кримінальна справа №80/40-08 відносно ОСОБА_4 за ч.1 ст.255; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОСОБА_5 за ч.1 ст.255; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОСОБА_6 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОСОБА_7 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОСОБА_8 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України та ОСОБА_3 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, яка на даний час розглянута, вказаних осіб засуджено, а вирок суду набрав законної сили.

В кримінальній справі №80/40-08 знаходяться оригінали первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів п/п ОСОБА_2 по взаєморозрахункам із ПП «Західлісбуд».

Беручи до уваги, по кримінальній справі №70/55-10 відносно п/п ОСОБА_2 за ч.3 ст.212 КК України необхідно встановити ким заповнювались і підписувались оригінали первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів від іменні службових осіб ПП «Західлісбуд»(код 36179868) та п/п ОСОБА_2, а також оглянути та прилучити в якості речових доказів оригінали первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів по взаєморозрахункам п/п ОСОБА_2 із ПП «Західлісбуд», які знаходяться в кримінальній справі №80/40-08 в Рівненському міському суді та які мають значення для справи, керуючись ст.130, ч.4 ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Надати дозвіл на проведення виїмки в Рівненському міському суді оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів по взаєморозрахункам п/п ОСОБА_2 із ПП «Західлісбуд»за 2007-2009 роки, які знаходяться в кримінальній справі №80/40-08 відносно ОСОБА_4 за ч.1 ст.255; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОСОБА_5 за ч.1 ст.255; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.3 ст.27, ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОСОБА_6 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОСОБА_7 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, ОСОБА_8 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України та ОСОБА_3 за ч.1 ст.255; ч.4 ст.28, ч.2 ст.205; ч.4 ст.28, ч. 3 ст. 212; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 200; ч.4 ст.28, ч. 2 ст. 358; ч.4 ст.28, ч. 3 ст.366; ч.4 ст.28, ч.3 ст.209 КК України, а саме : накладних, податкових накладних, товарно - транспортних накладних, договорів з додатками і доповненнями, актів прийому-передачі, квитанцій, векселів, платіжних доручень, рахунків, доручень та інших документів якими підтверджуються взаєморозрахунки.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Рівненського міського суду Н.Ю.Музичук