Постанова № 17050471, 15.06.2011, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 4-1724/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2011 рокумісто Piвне

Суддя Рівненського міського суду Музичук Н.Ю., розглянувши подання слідчого СВ УБОЗ УМВС України в Рівненській області підполковника міліції Н.М. Кирилової про призначення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Едмонтон» (код ЄДРПОУ 30485253).

встановив:

14 Липня 2010 року слідчим відділом УБОЗ УМВС України в Рівненській області порушено кримінальну справу 80/24-10 щодо ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.357 КК України за фактом привласнення, вимагання документів, печаток, заволодіння ними шляхом шахрайства та зловживання службовим становищем.

Встановлено, що 22 січня 2010 року, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, за попередньою змовою з невстановленими особами, переслідуючи корисливий мотив, з метою отримання доходів на постійній основі, шляхом психологічного тиску на директора КУ СП у формі ТОВ „Едмонтон” ОСОБА_3, в денний час, знаходячись в офісному приміщенні дружини останнього, що розташоване за адресою: м. Рівне, вул. Крейдяна, 19а, Рівненської області, безпідставно, вимагав та привласнив печатку КУ СП у формі ТОВ „Едмонтон” та установчі документи на дане підприємство. В подальшому, ОСОБА_2, перебуваючи на посаді директора ТОВ „Рівне-блок”, на території якого знаходились готова продукція (будівельні блоки) КУ СП у формі ТОВ „Едмонтон” та орендована технологічна лінія по виготовленню стінових будівельних матеріалів „Коламбія Машин” вартістю приблизно 620 000 грн., зловживаючи своїм службовим становищем, самовільно розпоряджався даним майном та перешкоджав перебуванню директора та працівників КУ СП у формі ТОВ „Едмонтон” на орендованій території товариства, що спричинило порушення роботи підприємства. Також, директор ТОВ „Рівне-блок” ОСОБА_2 самовільно протягом лютого-червня 2010 року реалізував фізичним особам готову продукцію, що належить КУ СП у формі ТОВ „Едмонтон”, на загальну суму приблизно 100000 грн.

Крім цього, що в період з 22.01.2010 по 13.08.2010 р. ОСОБА_2, являючись директором ТОВ «Рівне-блок», перешкоджаючи перебуванню директора та працівників КУ СП у формі ТОВ «Едмонтон»на орендованій території та приміщеннях ТОВ «Рівне-блок», що знаходиться за адресою: м. Костопіль, вул. Степанська,111, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання незаконних доходів на постійній основі, здійснював реалізацію готової продукції - будівельних блоків КУ СП у формі ТОВ «Едмонтон»для юридичних та фізичних осіб.

Відповідно акту ревізії КРВ в Костопільському районі окремих питань фінансово-господарської діяльності КУ СП у формі ТОВ «Едмонтон»за період з 01.01.2009 р. по 05.08.2010 р. № 200-16/50 від 10.09.2010р. встановлено нестачу готової продукції на вказаному підприємстві на суму 489 767,00 грн.

Таким чином, ОСОБА_2, зловживаючи своїм службовим становищем привласнив, розтратив та заволодів чужим майном на суму 489 767,00 грн., що становить особливо великий розмір, який в шістсот разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

З даного приводу 20.09.2010 року СВ УБОЗ УМВС України в Рівненській області порушено кримінальну справу № 80/32-10 відносно ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.191КК України.

28.09.2010 року кримінальні справи № 80/24-10 та № 80/32-10 обєднано в одне провадження, обєднаній кримінальній справі присвоєно номер 80/24-10.

В ході розслідування справи при допиті свідків ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 останні пояснили, що директор ТОВ «Рівне блок»ОСОБА_2 займався продажем будівельних блоків, що належить КУ СП у формі ТОВ «Едмонтон».

При допиті свідка ОСОБА_8 останній дав показання про те, що ТОВ «Рівне блок»виготовляло будівельні блоки, але коли саме він не пригадує.

В неодноразових зверненнях ОСОБА_10 - уповноваженого представника учасника підприємства КУСП у формі ТОВ «Едмонтон» ОСОБА_9 вказувалось, що ТОВ «Рівне блок»незаконно реалізовує їхню продукцію будівельні блоки та все майно.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічного, повного і обєктивного дослідження обставин справи, встановлення винних осіб у вчиненні даного злочину та точної суми збитків, в даній кримінальній справі вважає за необхідне проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Рівне-блок»(код ЄДРПОУ 31258693, юридична адреса: м.Рівне, вул.Чорновола, 26), за період діяльності вказаного підприємства з 01.01.2009 року по 30.09.2010 року з питань: наявності, обліку виробничого устаткування підприємства, виробничих цехів, складських приміщень та інших основних засобів, їх використання за вище вказаний період; виробництва, обліку та реалізації готової продукції вказаного підприємства; проведення розрахунків за реалізовану продукцію; проведення господарських операцій за вказаний період з канадським українським спільним підприємством у формі Товариства з обмеженою відповідальністю «Едмонтон»(код.30485253, Рівненська область, м. Костопіль, вул. Степанська, 111), стан взаєморозрахунків.

Дослідженням подання слідчого, матеріалів кримінальної справи №51/37-10 встановлені достатні передбачені чинним законодавством підстави до задоволення такого подання.

Відповідно до ст.2, 8, 10 Закону України „Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні”, вказана ревізія віднесено до компетенції органів державної контрольно-ревізійної служби в Україні.

Згідно ч.6 ст.11 Закону України „Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні” позапланова ревізія може здійснюватись лише за наявності підстав для її проведення згідно з рішенням суду.

Згідно ч.7 ст.11 Закону України „Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні” позапланові виїзні ревізії субєктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим законом до підконтрольних установ, проводяться органами державної контрольно-ревізійної служби за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

Згідно ч.11 ст.11 Закону України „Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні”, тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Згідно п.2 ч.14 ст.11 Закону України „Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні”, посадові особи органу державної контрольно-ревізійної служби вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших субєктів господарської діяльності під розписку копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, а у разі проведення ревізії щодо субєктів господарської діяльності, не віднесених цим Законом до підконтрольних установ, - також номер, дата та підстави порушення кримінальної справи, орган, що порушив кримінальну справу.

З огляду на викладене, подання слідчого не суперечить вимогам закону, містить достатні дані та відомості, ґрунтується на необхідності забезпечення всебічного, повного і обєктивного розслідування кримінальної справи, а тому підлягає до задоволення. Необхідність в проведенні документальної ревізії полягає в тому, що в її ході можуть бути виявлені факти та документи, які мають значення для встановлення істини у кримінальній справі.

Керуючись ст.ст.22, 66 КПК України, ст.11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні», -

постановив:

Подання слідчого слідчого СВ УБОЗ УМВС України в Рівненській області підполковника міліції Н.М. Кирилової задовольнити.

1. Надати дозвіл контрольно-ревізійному управлінню у Рівненській області протягом 15 робочих днів у строк з 08.08.2011 року до 29.08.2011 року провести позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Рівне-блок» (код ЄДРПОУ 31258693, юридична адреса м.Рівне, вул.Чорновола, 26), за період діяльності з 01.01.2009 року по 30.09.2010 року.

2. При проведенні документальної перевірки вияснити наступні питання:

2.1.Наявність, облік виробничого устаткування підприємства, виробничих цехів, складських приміщень та інших основних засобів, їх використання за вище вказаний період.

2.2.Виробництво, облік та реалізація готової продукції вказаного підприємства.

2.3.Проведення розрахунків за реалізовану продукцію.

2.4.Проведення господарських операцій за вказаний період з канадським українським спільним підприємством у формі Товариства з обмеженою відповідальністю «Едмонтон»(код.30485253, Рівненська область, м. Костопіль, вул. Степанська, 111), стан взаєморозрахунків.

Постанова оскарженню не підлягає, проте на постанову про відмову може бути подана апеляція прокурором до апеляційного суду протягом трьох діб.

Суддя Рівненського міського суду Н.Ю. Музичук