Постанова № 17020320, 23.06.2011, Приморський районний суд м. Одеси

Дело №4\1522\2760\11

П О С Т А Н О В А

23 червня 2011 року м. Одеса

Суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Одеській області Балахтіна І.М., узгоджене з заступником прокурора Одеської області, про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Одеській області Балахтін І.М. в ході досудового слідства по кримінальній справі №201201100006 стосовно невстановлених слідством осіб за фактом організації фіктивного підприємництва та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 27 ч. 3, 205 ч. 2, 27 ч. 3, 212 ч. 3 КК України, звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

В ході досудового слідства встановлено, що у 2008 році невстановлені слідством особи організували схему незаконної діяльності по сприянню підприємствам у мінімізації ними податкових зобов'язань, що підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми невстановленими особами у 2008-2009 роках було створено на підставних осіб ряд субєктів підприємницької діяльності, у тому числі: ТОВ «Миракод»(ЄДРПОУ 36369586).

В подальшому, невстановлені особи під прикриттям вищеперелічених фіктивних підприємств документально оформляли неіснуючі операції з продажу товарів (робіт, послуг), після чого дані документи передавалися замовникам послуг для їх відображення у бухгалтерському і податковому обліку з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з ПДВ і податку на прибуток.

Розглянувши подання та матеріали кримінальної справи, суд вважає подання обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що у Акціонерному банку «Південний»(МФО 328209) знаходяться документи, що мають значення для встановлення істини по справі.

На підставі викладеного, керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у Акціонерному банку «Південний»(МФО 328209) документації щодо його клієнта ПП «Кожпром»(ЄДРПОУ 35359289), яка містить банківську таємницю, а саме:

-інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам ПП «Кожпром»№№ 26001311448201, 26009311535901 за період з 13.03.2008 по 17.06.2011;

- юридичної справи ПП «Кожпром»(статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) СПД - юридичної особи, паспортів уповноважених осіб, договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора, довіреності на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

- картки із зразками підписів і відбитком печатки;

- заяви на відкриття (закриття) рахунку;

- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

- заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, яка міститься у видаткових ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання ПП «Кожпром»або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідній довіреності на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період з 13.03.2008 по 17.06.2011;

- інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ПП «Кожпром»використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк»(заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам ПП «Кожпром» за період з 13.03.2008 по 17.06.2011;

- кредитної справи ПП «Кожпром»(кредитних договорів та документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Приморського

районного суду м. ОдесиОсіік Д.В.

23.06.2011