Постанова № 16987669, 08.07.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 4-285/11

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

08 липня 2011 року Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Ковтуненко О. В. розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у місті Маріуполі Березіна А.І., узгодженого з прокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про дозвіл на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-01-016-0049, порушена у відношенні директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»ОСОБА_3 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_3, являючись директором ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»(код ЄДРПОУ 30211220), зареєстрованого рішенням виконкому Маріупольської міської ради №12741200000002987 від 11.01.1998р. за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Азовстальська, б.103, кв. 57, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ в Орджонікідзевському районі м. Маріуполя, у період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в порушення п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок про додану вартість»від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств»від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по нібито придбанню товарів (робіт, послуг) у СГД з ознаками «фіктивності», а саме у ТОВ «Максіма»(ІПН 32788490521), ТОВ «Маргеотех»(ІПН 342733905817), ПП «Азов-бізнес-Трейдінг»(ІПН 335041005830), ПП «Томь»(ІПН 220411505826), ПП «Магнолія»(ІПН 318914405825), ТОВ «Євровтормет» (ІПН 357266226509), ТОВ «Стек»(ІПН 310544005816), умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок на додану вартість в розмірі 1132 404грн. та податок на прибуток в розмірі 1415505грн., а всього податків на загальну суму 2547909 грн., що встановлено висновком спеціаліста №202 від 21.04.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_3, як службової особи директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

В ході проведення оперативних заходів по даній кримінальній справі встановлено, що ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»мало фінансово-господарські взаємини з СПД-ФО ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_1, СПД-ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2, ТОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»ЄДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДРПОУ 35129109 які складають єдину комерційну групу та розташовані за однією адресою: м. Маріуполь, вул. Італійська буд. 116 «А»- бізнес центр «ШОКОЛАД». Вказані фінансово-господарські відносини не відображались по бухгалтерському та податковому облікам посадовими особами ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»та були спрямовані на перевод безготівкових коштів в готівку незаконним шляхом.

Також оперативним шляхом встановлено, що вказані субєкти підприємницької діяльності мають більш ніж 50 найманих працівників, більшість з яких працюють неофіційно без належного працевлаштування та отримують заробітну плату «в конвертах». Крім того встановлено, що всі вказані СПД знаходячись на спрощеній системі оподаткування перевищують дозволений розмір виручки в більше ніж десять разів в один календарний рік і таким чином ухиляються від сплати податків зборів та інших обовязкових платежів.

08 липня 2011р. до суду надійшло подання про проведення обшуку за фактичним місцем здійснення фінансово-господарської діяльності вказаних СПД за адресою: м. Маріуполь, вул. Італійська буд. 116 «А»- бізнес центр «ШОКОЛАД», що згідно довідки БТІ у м. Маріуполі №3352 від 18.04.2011р. знаходиться у володінні фізичних осіб, з метою знаходження та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності, записів ведення подвійної бухгалтерії СПД-ФО ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_1, СПД-ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2, ТОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»ЄДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДРПОУ 35129109 в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»та його підприємств-контрагентів, інших документів, які мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини по справі, комп'ютерів та електронних носіїв інформації з інформацією щодо діяльності вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у місті Маріуполі Березіна А.І., узгодженого з прокурором міста Маріуполя Резницьким С.А., про дозвіл на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл співробітникам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі, СВ ПМ ДПА у Донецькій області та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі проведення обшуку за фактичним місцем здійснення фінансово-господарської діяльності СПД-ФО ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_1, СПД-ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2, ТОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»ЄДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДРПОУ 35129109 (офіси 301, 302, 303, 304, 305, 307) за адресою: м. Маріуполь, вул. Італійська буд. 116 «А»- бізнес центр «ШОКОЛАД», що згідно довідки БТІ у м. Маріуполі №3352 від 18.04.2011р. знаходиться у володінні фізичних осіб, з метою знаходження та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності, записів ведення подвійної бухгалтерії СПД-ФО ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_1, СПД-ФО ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_2, ТОВ «ІНТЕГРО ГРУПП»ЄДРПОУ 33949882 та ТОВ «ШОУ-ТАЙМ»ЄДРПОУ 35129109 в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Виробничо-торгівельний центр» та його підприємств-контрагентів, інших документів, які мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини по справі, комп'ютерів та електронних носіїв інформації з інформацією щодо діяльності вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О. В. Ковтуненко Постанову мені оголошено "____"___2011р. ________