Постанова № 16898760, 22.04.2011, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 2018/4-1304/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

22.04.2011 г. Судья Киевского районного суда города Харькова Бородина Н.М. , с участием прокурора Гончаровой Л.В., рассмотрев представление старшего следователь СО Киевского РО ГУМВД Украины в Харьковской области майор милиции Садовой Н.А о проведении выемки по уголовному делу № 61101035, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО Киевского РО ГУМВД Украины в Харьковской области находится уголовное дело, возбужденное по факту подделки документов - деклараций по налогу на прибыль и деклараций по налогу на добавленную стоимость ООО НПП «Харьковагроиндустрия»по признакам состава преступления, предусмотренного ч.1 ст. 358 УК Украины.

Согласно предоставленным в суд материалам уголовного дела, усматривается, что в период времени с апреля 2007 года по январь 2008 года, неустановленное лицо, осуществило подделку документов ООО НПП «Харьковагроиндустрия», код ЕГРПОУ 32951471, а именно: декларации по налогу на прибыль от 07.04.2007 года за первый квартал 2007 года, декларации по налогу на прибыль от 09.08.2007 года за полугодие 2007 года, декларации по налогу на прибыль от 08.11.2007 года за третий квартал 2007 года, декларации по налогу на прибыль от 20.12.2007 года за 11 месяцев 2007 года, декларации по налогу на прибыль от 11.01.2008 года за 2007 год, декларации по НДС от 20.12.2007 года за ноябрь 2007 года, декларации по НДС от 11.01.2008 года за декабрь 2007 года. При этом неустановленное лицо заверило вышеуказанные декларации поддельной подписью от имени директора ООО НПП «Харьковагроиндустрия»ОСОБА_2 и предоставило их в ГНИ Киевского района города Харькова, по адресу: город Харьков, ул. Чернышевского 41.

Из заключения судебно-почерковедческой экспертизы № 59 от 15.02.2011 года усматривается, что подписи, выполненные от имени ОСОБА_2 в налоговых декларация по налогу на прибыль и НДС ООО НПП «Харьковагроиндустрия»за 2007 год выполнены гражданкой ОСОБА_3 с подражанием подписи ОСОБА_2

В последствии постановлением следователя СО Киевского РО ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело в отношении ОСОБА_3 по признакам состава преступления предусмотренного ч.1 ст. 358 УК Украины подделка документов ООО НПП «Харьковагроиндустрия».

В представлении следователь, просит вынести постановление о производстве выемки у должностных лиц ХОУФВСКФВС Дворец спорта «Смена»(договора, налоговые, товарные, товарно-транспортные накладные, доверенности, кассовые ордера, счета на оплату, платежные поручения, банковские выписки, акты приема-передачи товароматериальных ценностей, акты выполненных работ, оказанных услуг и др.) за период времени с 01.01.2007 года по 01.01.2009 года.

При этом указывает, что ОСОБА_3 являясь физическим лицом-предпринимателем на протяжении 2009 года, формировала себе налоговый кредит от предприятия ООО «Днепр Строй Сити». Однако согласно допросу директора указанного предприятия, последний, никакой финансово-хозяйственной деятельности предприятия не осуществлял. Также, как указывает следователь, установлено, что на протяжении 2007-2008 годов ООО НПП «Харьковагроиндустрия»имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ХОУФВСКФВС Дворец спорта «Смена».

В соответствии со ст. 178 УПК Украины, выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и/или бухгалтерских документом производится в случаях, когда имеются точные данные , что предметы и документы, имеющие значения для дела, находятся у определенного лица или определенном месте.

С материалов уголовного дела усматривается, что возбуждено уголовное дело по ч.1 ст. 358 УК Украины, в отношении ОСОБА_3, которая осуществляла подделку налоговых деклараций ООО НПП «Харьковагроиндустрия». При этом, материалы уголовного дела содержат данные о финансовых взаимоотношений ООО НПП «Харьковагроиндустрия» с ХОУФВСКФВС Дворец спорта «Смена», в период с 2007-2008г.г.

Принимая во внимание, вышеизложенное, в материалах уголовного дела имеются точные данные о том, что у должностных лиц ХОУФВСКФВС Дворец спорта «Смена»имеются оригиналы бухгалтерских и иных документов, которые имеют доказательственное значение и необходимы для полного и всестороннего расследования настоящего уголовного дела, суд считает необходимым представление удовлетворить.

Руководствуясь ст. 178, 1 УПК Украины, п. 2 ч. 1, п. 4 ст. 62, ч. 3 ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121 от 07.12.2000 года, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление органа досудебного следствия удовлетворить.

Произвести выемку у должностных лиц ХОУФВСКФВС Дворец спорта «Смена»(договора, налоговые, товарные, товарно-транспортные накладные, доверенности, кассовые ордера, счета на оплату, платежные поручения, банковские выписки, акты приема-передачи товароматериальных ценностей, акты выполненных работ, оказанных услуг и др.) за период времени с 01.01.2007 года по 01.01.2009 года.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья подпись

Согласно оригиналу Бородина Н.М.