Постанова № 16676522, 09.06.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№4-1241/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Кузьмін М.В.

розглянувши справу за поданням слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області М.В.Федоренко про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області М.В.Федоренко звернувся до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 901/744, порушена відносно невстановлених осіб, які придбали ПП «Атлантік Фіш Холод» (код 37095027, юридична адреса: м. Чернігів, вул. Комсомольська, 57) з метою прикриття незаконної діяльності за фактом фіктивного підприємництва, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що у ПП «Атлантік Фіш Холод» відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходиться за юридичною адресою, а тому у відповідності до ч. 1, 5 ст. 203, п. 1, 2 ст. 215, ст. 228 Цивільного кодексу України угоди, укладені ПП «Атлантік Фіш Холод» з іншими субєктами оподаткування мають ознаки нікчемності.

Також було встановлено, що 22.11.2010 р. ОСОБА_4, разом з невстановленими особами придбав у ОСОБА_5 ПП «Атлантік Фіш Холод». ОСОБА_4 пояснив, що перереєстрував ПП «Атлантік Фіш Холод» на своє імя в якості керівника та засновника на прохання незнайомих йому осіб в м.Києві за грошову винагороду, до господарської діяльності ПП «Атлантік Фіш Холод» не має ніякого відношення, від надання письмових пояснень категорично відмовився.

Таким чином, невстановлені особи, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів, організували схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам у незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та ухиленні від сплати податків.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки ПП «Атлантік Фіш Холод», ОСОБА_4, разом з невстановленими особами документально оформлювали неіснуючі операції на отримання і відпуск товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт для підприємств зареєстрованих на території України, після чого, дані документи відображались замовниками послуг в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту, заниження своїх податкових зобовязань з податку на додану вартість на загальну суму 3787 881 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що гр. ОСОБА_4 також являється керівником та засновником ТОВ «Флаєр-Україна» (код ЄДРПОУ 36688122, юридична адреса: м. Київ, вул. Микільсько-Слобідська, буд. 2 Б), що зареєстроване в ДПІ у Дніпровському районі м. Києва.

З метою повного, всебічного та обєктивного дослідження всіх обставин справи, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків ПП «Атлантік Фіш Холод», отримання зразків їх почерку та підписів для проведення в разі необхідності криміналістичного дослідження у експертних установах по кримінальній справі, виникла необхідність у проведенні виїмки оригіналів документів в ПАТ «Конверсбанк» (МФО 339339, м. Київ, вул. Соломянська, буд. 33), що становлять банківську таємницю клієнта ТОВ «Флаєр-Україна», а саме: документів юридичної справи клієнта банку, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 р. № 492, платіжних документів, виписок про рух грошових коштів по рахунку № 260070659701, відкритому 09.12.2010 р.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю та отримати документи, що мають доказове значення по справі неможливо.

Дослідивши надані матеріали, вважаю, що дане подання підлягає задоволенню, оскільки в ПАТ «Конверсбанк» містяться відомості, які мають значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суддя

ПОСТАНОВИВ:

Надати ПАТ «Конверсбанк» (МФО 339339, м. Київ, вул. Соломянська, буд. 33) дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнта ТОВ «Флаєр-Україна» (код ЄДРПОУ 36688122, юридична адреса: м. Київ, вул. Микільсько-Слобідська, буд. 2 Б), яка містить банківську таємницю.

Надати дозвіл на проведення виїмки в ПАТ «Конверсбанк» (МФО 339339, м. Київ, вул. Соломянська, буд. 33) оригіналів документів, що становлять банківську таємницю:

­документів юридичної справи ТОВ «Флаєр-Україна» (код ЄДРПОУ 36688122), передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 р. № 492, які були надані для відкриття вказаного банківського рахунку, а також зібраних в результаті користування вказаним рахунком за весь період функціонування рахунку;

­актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта ТОВ «Флаєр-Україна» (код ЄДРПОУ 36688122) до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому-передачі ключів електронного цифрового підпису);

­довіреностей (доручень) від імені ТОВ «Флаєр-Україна» (код ЄДРПОУ 36688122) на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи «Клієнт-Банк»);

­виписок про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Флаєр-Україна» (код ЄДРПОУ 36688122) № 260070659701 за період з 09.12.2010 р. по теперішній час (в електронному вигляді та на паперових носіях), із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;

­первинних документів, що свідчать про зарахування на вказаний банківський рахунок та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за період з 09.12.2010 р. по теперішній час.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмок, що підтверджують вилучення оригіналів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: М. В. Кузьмін