Постанова № 16618142, 10.06.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа № 4-1237/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2011 року

Новозаводський районний суд м. Чернігова

в складі: головуючого судді Подалюки О.Ф.

при секретарі Драшпуль Н.О.

з участю прокурора Похилько Я.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Чернігові справу за поданням заступника начальника відділення СВ ПМ ДПА в Чернігівській області О.П.Сало про обрання міри запобіжного заходу у вигляді взяття під варту обвинуваченому ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Димер КиївоСвятошинського району Київської області, українця, громадянина України, одруженого, не судимого, місце проживання: АДРЕСА_1,

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що слідчим відділом ПМ ДПА в Чернігівській області розслідується кримінальна справа № 902/223, порушена відносно директора ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» ОСОБА_2., головного бухгалтера даного товариства ОСОБА_3 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за попередньою змовою групою осіб, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відносно засновника ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» ОСОБА_4 за фактом організації умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 27 ч.3 ст.212 КК України, ОСОБА_5 та ОСОБА_1 за фактом пособництва в умисному ухиленні від сплати податків службовим особам ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_1 вступив у попередню змову з ОСОБА_5, ОСОБА_6 та іншими особами, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів, протягом 2009-2011 рр., перебуваючи на території міста Києва, організували схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам мінімізації ними податкових зобовязань, які підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та інші невстановлені особи створили та придбали ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ "Поділля Контракт" (код 37358161); ТОВ "Терсо" (код 37358161); ТОВ "Пролакс" (код 37255719); ТОВ "Укрбізнесфін" (код 37255724); ПП "Міоком" (код 37129404); ТОВ "РА "Маркетингком" (код 37267132); ТОВ "БКК "Інтермар" (код 33887638); ТОВ "Міріс" (код 34620298); ТОВ "КГ "СВ" (код 32978954); ТОВ "Профітрейд Груп" (код 32978933); ТОВ "БК "Арміс" (код 34356397); ТОВ "Томкет Груп" (код 37242956); ТОВ "ЮК "Захист" (код 37267085); ТОВ "Скай Лайн Лімітед" (код 37242961); ТОВ "Кастом-Контракт" (код 37193794); ТОВ "Укрінекс-ЛТД" (код 37193789); ТОВ "Укрбуд Консалтинг" (код 35199836); ТОВ "Кемріс" (код 37192785); ТОВ "Компонент-15" (код 37144658); ТОВ "Селестн-Консалт" (код 37194274); ТОВ "Техекопром" (код 37256780); ТОВ "Метекс-Експо" (код 37256765); ТОВ "Ліас-Сервіс" (код 37256906); ТОВ "ІНТЕРЕНЕРГОТОРГ" (код 37241355); ТОВ "Орітам" (код 37450520); ТОВ "Пілатекс" (код 37144993); ТОВ "Канцпост" (код 37119621); ТОВ "Консалтінвест"(код 36715758); ТОВ "Флора Сіті" (код 36630821); ТОВ "Євразіяспектр" (код 35575943); ТОВ "Наліна" (код 36347253); ТОВ «Індекспром 2010» (код 37167895); ТОВ «Лінкруст» (код 36694764); ТОВ «Лінкруст Л.Т.Д.» (код 34687352); ТОВ «Лекс-С» (код 35234550); ТОВ «Кругозор-В» (код 33759661); ТОВ «Зорк» (код 37056090); ТОВ «Дока» (код 19261401); ТОВ «Шанхай» (код 36529589); ТОВ «Енергосістемменеджмент» (код 34679158); ТОВ «Транс-Капітал» (код 34679184); ТОВ «Торгівельна Компанія» (код 31906433); ТОВ «Транс Енд Проперті» (код 36694764); ТОВ «Вікторія Контракт» (код 36871966); ТОВ «Магнітка 921» (код 36694764); ТОВ «Нікка Трейд Консалтинг» (код 33994998); ТОВ «Компанія «Літас» (код 33499117); ТОВ «Альта Промоушен ЛТД» (код 37143628); ТОВ «Торг-Люкс Маш» (код 37099904); ПП «Евіка» (код 31953902); ТОВ «Ацтек Груп» (код 35550997); ТОВ «Брендоптим Компані» (код 37099946).

Використовуючи реквізити та банківські рахунки даних підприємств вказана група осіб документально оформлювала неіснуючі операції на отримання та продаж втоварно-матеріальних цінностей (послуг, робіт), після чого, дані документи передавались замовникам послуг для їх відображеннявідображення, в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства, незаконного відшкодування ПДВ.

Так, ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 36468516, юридична адреса: Чернігівська обл., м. Ніжин, вул. Прилуцька, буд.143) ОСОБА_7., діючи за попередньою змовою з головним бухгалтером даного товариства ОСОБА_3 та ОСОБА_4, який являється засновником та фактичним власником даного підприємства, з метою ухилення від сплати податків, вступили в злочинну змову з групою осіб, а саме: директором ТОВ «Укрбуд Консалтинг» (код ЄДРПОУ 35199836, юридична адреса: м. Київ, вул. Дніпроводська, буд.1) ОСОБА_5 та засновником даного підприємства ОСОБА_1., членом спостережної ради ВАТ «Промекономбанк» ОСОБА_6, після чого, з корисливих мотивів, організували та використали схему прикриття незаконної діяльності, направлену на заниження податкових зобовязань, які підлягають сплаті до бюджету власними підприємствами.

Реалізуючі свої спільні злочинні наміри, направлені на умисне ухилення від сплати податків, фактичний власник ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою з директором ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» ОСОБА_7 та головним бухгалтером даного підприємства ОСОБА_3, директором ТОВ «Укрбуд Консалтинг» ОСОБА_5, засновником даного підприємства ОСОБА_1., членом спостережної ради ВАТ «Промекономбанк» ОСОБА_6 протягом 2010 року, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ по господарських операціях нібито проведених з ТОВ «Укрбуд Консалтинг».

При цьому, підприємства на які в подальшому перераховувались грошові кошти ТОВ «Укрбуд Консалтинг», фактично фінансово господарську діяльність не здійснювали, а використовувались для незаконного переведення грошових коштів у готівку та забезпечення штучного права підприємств легальних платників податків, в тому числі ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг», на формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Таким чином, ТОВ «Гідромакс-Інжиніринг» товари (роботи, послуги) від ТОВ «Укрбуд Консалтинг», не отримувало, а необґрунтоване формування податкового кредиту з ПДВ відбувалось по безтоварних операціях.

Проведеними в ході досудового слідства обшуками знайдено та вилучено печатки фіктивних фірм, компютерну техніку, мобільні телефони, а також незаконно проконвертовані грошові кошти.

Таким чином, ОСОБА_1 вчинив фіктивне підприємництво заподіявши велику шкоду держави чим сприяв в умисному ухиленні від сплати податків, на загальну суму 2552 368,42 грн.

07.06.2011 р. винесено постанову про оголошення ОСОБА_1 в розшук.

Беручи до уваги, що ОСОБА_1 скоїв тяжкі злочини, покарання за які передбачено у вигляді позбавлення волі строком понад 3 роки, його місцезнаходження на даний час невідоме, у звязку з чим його оголошено в розшук, перебуваючи на волі може перешкоджати встановленню істини по справі, переховуватись від органів слідства та суду, а також з метою забезпечення виконання процесуальних рішень, слідчий звернувся до суду з поданням про обрання міри запобіжного заходу у вигляді взяття під варту обвинуваченому ОСОБА_1

Слідчий в судовому засіданні подання підтримав та просив задовольнити.

Прокурор вважає подання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Вислухавши пояснення слідчого, думку прокурора, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, суд приходить до висновку про необхідність на даному етапі надати дозвіл органу досудового слідства для затримання ОСОБА_1 та доставку його до суду під вартою з тих підстав, що він ухиляється від явки до органів досудового слідства, внаслідок чого відносно нього оголошено розшук.

Керуючись ч. 4 ст. 165-2 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл органу досудового слідства на затримання ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Димер КиївоСвятошинського району Київської області, українця, громадянина України, одруженого, не судимого, проживаючого: АДРЕСА_1, та доставку його до суду під вартою протягом 72 годин з моменту затримання, а в разі затримання за межами міста Чернігова - протягом 48 годин з моменту доставки в м. Чернігів.

На постанову може бути подана апеляція до апеляційного суду Чернігівської області протягом трьох діб з дня її винесення.

Суддя: О.Ф. Подалюка