Постанова № 16392811, 08.06.2011, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№4-1214/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2011 року

СУДДЯ НОВОЗАВОДСЬКОГО РАЙОННОГО СУДУ М. ЧЕРНІГОВА

Шипов І.М.

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Веремійко О.Л., узгодженого із заступником прокурора Чернігівської області про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа №902/223 порушена відносно директора ТОВ “Гідромас Інжиніринг” ОСОБА_3, головного бухгалтера даного товариства ОСОБА_4, засновника ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 212 КК України, директора ТОВ “Укрбуд Консалтинг” ОСОБА_6, засновника даного підприємства ОСОБА_7 та невстановлених осіб за ознаками вчинення злочинів передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ “Гідромакс Інжиніринг” (код 36468516) ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з головним бухгалтером даного товариства ОСОБА_4 та ОСОБА_5, який являється засновником та фактичним власником даного підприємства, з метою ухилення від сплати податків, вступили в злочинну змову з групою осіб, а саме: директором ТОВ “Укрбуд Консалтинг” (код 35199836) ОСОБА_6 та засновником даного підприємства ОСОБА_7, після чого, протягом 2010 року учасники даної злочинної групи, з корисливих мотивів, організували та використали схему прикриття незаконної діяльності, направлену на заниження податкових зобовязань, які підлягають сплаті до бюджету власними підприємствами.

Для функціонування зазначеної схеми ОСОБА_6, ОСОБА_7 ОСОБА_8 та інші невстановлені особи створили та придбали ряд субєктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ “Поділля Контракт” (код 37358161); ТОВ “Терсо” (код 35932095); ТОВ “Пролакс” (код 37255719); ТОВ “Укрбізнесфін” (код 37255724); ПП “Міоком” (код 37129404); ТОВ “РА “Маркетингком” (код 37267132); ТОВ “БКК “Інтермар” (код 33887638); ТОВ “Міріс” (код 34620298); ТОВ “КГ “СВ” (код 32978954); ТОВ “Профітрейд Груп” (код 32978933); ТОВ “БК “Арміс” (код 34356397); ТОВ “Томкет Груп” (код 37242956); ТОВ “ЮК “Захист” (код 37267085); ТОВ “Скай Лайн Лімітед” (код 37242961); ТОВ “Кастом Контракт” (код 37193794); ТОВ “Укрінекс ЛТД” (код 37193789); ТОВ “Укрбуд Консалтинг” (код 35199836); ТОВ “Кемріс” (код 37192785); ТОВ “Компонент-15” (код 37144658); ТОВ “Селестн Консалт” (код 37194274); ТОВ “Техекопром” (код 37256780); ТОВ “Метекс Експо” (код 37256765); ТОВ “Ліас Сервіс” (код 37256906); ТОВ “ІНТЕРЕНЕРГОТОРГ” (код 37241355); ТОВ “Орітам” (код 37450520); ТОВ “Пілатекс” (код 37144993); ТОВ “Канцпост” (код 37119621); ТОВ “Консалтінвест” (код 36715758); ТОВ “Флора Сіті” (код 36630821); ТОВ “Євразіяспектр” (код 35575943); ТОВ “Наліна” (код 36347253); ТОВ “Індекспром 2010” (код 37167895); ТОВ “Лінкруст” (код 36694764); ТОВ “Лінкруст Л.Т.Д.” (код 34687352); ТОВ “Лекс С” (код 35234550); ТОВ “Кругозор В” (код 33759661); ТОВ “Зорк” (код 37056090); ТОВ “Дока” (код 19261401); ТОВ “Шанхай” (код 36529589); ТОВ “Енергосістемменеджмент” (код 34679158); ТОВ “Транс Капітал” (код 34679184); ТОВ “Торгівельна Компанія” (код 31906433); ТОВ “Транс Енд Проперті” (код 36694764); ТОВ “Вікторія Контракт” (код 36871966); ТОВ “Магнітка 921” (код 36694764); ТОВ “Нікка Трейд Консалтинг” (код 33994998); ТОВ “Компанія “Літас” (код 33499117); ТОВ “Альта Промоушен ЛТД” (код 37143628); ТОВ “Торг -Люкс Маш” (код 37099904); ПП “Евіка” (код 31953902); ТОВ “Ацтек Груп” (код 35550997); ТОВ “Брендоптим Компані” (код 37099946).

Використовуючи реквізити та банківські рахунки даних підприємств вказана група осіб документально оформлювала неіснуючі операції на отримання та продаж втоварно-матеріальних цінностей (послуг, робіт), після чого, дані документи передавались замовникам послуг для їх відображеннявідображення, в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства, незаконного відшкодування ПДВ.

Допитаний по кримінальній справі в якості свідка засновник та директор ТОВ “Компанія “Літас”, ПП “Шанхай” ОСОБА_14 показав, що він ніякого відношення не має до даних підприємств, ніякої фінансово господарської діяльності від імені ТОВ “Компанія “Літас” та ПП “Шанхай” не здійснював, ніяких послуг підприємствам не надавав.

Також встановлено, що Мостобудівельний загін №2 ПАТ “Мостобуд” (код 01386303, юридична адреса м.Київ, вул. Баренбойма, буд. 8) в 2009 -2011 р.р. мав фінансово господарські взаємовідносини з ПП “Шанхай” (код 36529589).

Таким чином, є достатні підстави, що документи, які мають значення для всебічного та повного розслідування, встановлення істини по кримінальній справі, знаходяться у службових осіб Мостобудівельного загону №2 ПАТ “Мостобуд” (код 01386303, юридична адреса м.Київ, вул. Баренбойма, буд. 8).

На підставі викладеного, керуючись ч.ч.1, 4 ст. 178, ч.5 ст.177 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області Веремійко О.Л. задовольнити.

Провести в Мостобудівельному загоні №2 ПАТ “Мостобуд” (код 01386303, юридична адреса м.Київ, вул. Баренбойма, буд. 8) виїмку оригіналів первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів, а саме: договорів, специфікацій до них, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі товарів (векселів), листів, доручень, актів виконаних робіт, кошторисної документації, актів про вартість робіт, копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, копії аркушів книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості, тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, по фінансово господарських взаємовідносинах з ПП “Шанхай” (код 36529589) за період з 01.01.2009р. по 01.06.2011р.

Всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: І. М. Шипов