Постанова № 16307609, 06.05.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 06.05.2011

Справа № 4-940/11

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 травня 2011 року м.Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Воробйов А.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подорожка В.В. про проведення виїмки первинних документів по кримінальній справі №221110, -

В С Т А Н О В И В :

З наданих до суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №221110, порушена відносно ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212,ч.2 ст.205 та ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2, не маючи на меті заняття підприємницькою діяльністю для досягнення економічних результатів від її здійснення, в липні 2010 року перереєстрував в органах державної реєстрації ПП «Аллюр-2009»(код за ЄДРПОУ 36448510) на імя ОСОБА_3, яке використовував для надання податкової вигоди підприємствам-контрагентам у вигляді неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ в той час, як насправді, товари (роботи, послуги) на їх адресу не поставляв.

Внаслідок неправомірних діянь ОСОБА_2 державі, в період часу з 01.08.2010 по 31.08.2010, спричинено велику матеріальну шкоду у вигляді ненадходження податків до бюджетів на загальну суму 3506741 грн.

В ході розслідування справи додатково встановлено, що протягом 2010 року ПП «Аллюр-2009»мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «ЗЛГЗ «Златогор»(код за ЄДРПОУ 31082518), предметом яких була поставка на адресу вказаного субєкта господарської діяльності пшениці. В поданні слідчий просить суд винести постанову про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ЗЛГЗ «Златогор»(код за ЄДРПОУ 31082518) за період часу з 01.01.2010 по 31.12.2010. Однак встановлено, що ПП «Аллюр-2009»було перереєстровано на імя ОСОБА_3 в липні 2010 року, отже, починаючи з 01.08.2010, набуло ознак фіктивності. Отже, подання слідчого про проведення виїмки оригіналів первинних документів підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що в приміщенні ТОВ «ЗЛГЗ «Златогор»(код за ЄДРПОУ 31082518) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.ст. 130, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подорожко В.В.

про проведення виїмки первинних документів задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово

господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ЗЛГЗ «Златогор» (код за ЄДРПОУ 31082518), які знаходяться в приміщенні ТОВ «ЗЛГЗ «Златогор»(код за ЄДРПОУ 31082518), а саме:

·документів, повязаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ПП «Алюр

2009»(код за ЄДРПОУ 36448510) за період часу з 01.08.2010 по 31.12.2010, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших;

·документів, повязаних з реалізацією на адресу інших субєктів

господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Аллюр-2009»(код за ЄДРПОУ 36448510) в період часу з 01.08.2010 по 31.12.2010, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, повязаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших.

Постанова може бути оскаржена протягом трьох діб до апеляційного суду Запорізької

області.

Суддя:А.В. Воробйов