Постанова № 16291527, 09.06.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

06 июня 2011 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя следственного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с КПН в г.Днепропетровске, согласованное с прокурором г. Днепропетровска, о производстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99116905, возбужденное в отношении директора ООО «Торговый дом Альянс 3»(код ЕДРПОУ 36365974) ОСОБА_2. по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В период с 01.05.2009 года по 30.06.2009 года ОСОБА_2, являясь директором ООО «Торговый дом Альянс 3»(код 36365974), юридический адрес: 49000 г. Днепропетровск, ул. Мильмана, д. 110, в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, завысил налоговый кредит предприятия на сумму взаимоотношений с предприятием, имеющим признаки фиктивности ООО «АБС Технология», чем уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость ООО «Торговый дом Альянс 3»на сумму 2730 375,32 грн., что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

10.05.2011 года следственным отделением НМ СГНИ г. Днепропетровска было возбуждено уголовное дело № 99116905 в отношении директора ООО «ТД «Альянс-3» ОСОБА_2 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по уголовному делу установлено, что фактически ООО "ТД "Альянс-3" занималось предоставлением предприятиям Днепропетровского региона услуг по минимизации уплаты в бюджет налогов путем оформления «бестоварных»операций и незаконной конвертации денежных средств через предприятия с признаками «фиктивности», в т.ч. ООО «АБС Технология».

Так установлено, что под руководством гр. ОСОБА_2 ООО "ТД "Альянс-3" в 2009 г., согласно приложениям № 5 к декларациям по НДС, сформировало налоговый кредит ЧП "ТД "Олиекс" (код 36366260) в размере 9 582 849,31 грн., которое в свою очередь сформировало налоговый кредит ООО ТПК "Олиекс" (код 32812650) в размере 8 698 670,59 грн.

Кроме того, установлено, что ЧП "ТД "Олиекс" подконтрольно ООО ТПК "Олиекс".

Опрошенный директор ЧП ТД «Олиекс»ОСОБА_1 показал, что сырье, якобы приобретенное у ООО "ТД "Альянс-3", сразу поставлялось на завод ООО ТПК «Олиекс», расположенный в мкр. Таромское, г. Днепропетровск.

Таким образом, установлено, что документы и печати, свидетельствующие о незаконной финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТД «Альянс-3», директором которого является ОСОБА_2, а также предметы и документы, свидетельствующие о совершении противоправных действий вышеуказанным лицом, могут находиться по юридическому адресу ООО ТПК «Олиекс»: г. Днепропетровск, мкр. Таромское, ул. Дачная, 100.

Согласно ответа КП «ДМБТИ»№ 3600 от 28.03.2011 года объекты недвижимого имущества по адресу: г. Днепропетровск, мкр. Таромское, ул. Дачная, 100, на правах частной собственности принадлежат ООО ТПК «Олиекс»(код 32812650).

Изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку исходя из материалов уголовного дела, есть достаточные данный полагать, что в указанном месте могут находиться документы и иные предметы, имеющие значение для расследования уголовного дела, а также денежные средства и материальные ценности, добытые преступным путем.

Руководствуясь ст.177 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить производство обыска помещений расположенных по адресу: г. Днепропетровск, мкр. Таромское, ул. Дачная, 100, принадлежащих на правах собственности ООО ТПК «Олиекс»(код 32812650) с целью обнаружения документов, печатей и предметов, свидетельствующих о незаконной финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТД «Альянс-3», ЧП "ТД "Олиекс" и ООО «АБС Технология», иных предметов и ценностей, добытых преступным путем, а также предметов и документов, свидетельствующих о совершении противоправных действий, имеющих значение для установления истины по делу.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко