Постанова № 16257782, 26.05.2011, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.05.2011 Справа №4-1308/11

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

головуючого Ломакіна В.Є.

за участю секретаряМельник М.І.

прокурораНужди Ф.Т.

розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в м. Тернополі подання старшого слідчого прокуратури м. Тернополя погоджене із заступником прокурора Тернопільської області про накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунках, ПП «Інтекс», клієнта АТ „Дельта Банк” м. Тернопіль.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області звернувся в суд з поданням погодженим із заступником прокурора Тернопільської області про надання дозволу про накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунках, ПП «Інтекс», клієнта АТ „Дельта Банк” в м. Тернополі, посилаючись на те, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Тернопільській області перебуває кримінальна справа №1173267, порушена 23.05.2011 року стосовно службових осіб ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773, юридична адреса: м. Тернопіль, вул. Живова, 11) за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході розслідування кримінальної справи встановлено, що службові особи ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773), протягом періоду з 01.01.2009р. по 30.06.2010р., в результаті проведених фінансово-господарських операцій щодо придбання та реалізації стартових пакетів мобільних операторів, скетч-карток на поповнення мобільних рахунків, з метою ухилення від сплати податків, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства фінансово-господарських операцій з порушенням встановленого порядку, всупереч п.1.19, п.1.21, ст.1, ст.3, ст.4, ст.5 п.п.5.2.1, п.5.2, п.п.5.3.9, п.5.3, ст.5, п.п.11.3.1, п.11.3, п.п.11.2.1, п.11.2, ст.11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», №334/94-ВР від 28.12.1994р. (в редакції Закону України №283/97-ВР від 22.05.1997р.) із змінами та доповненнями занизили податок на прибуток на загальну суму 1644 651 грн.

Крім того, службові особи ПП «Інтекс», в порушення п.1, п.4 ст.1, ст.3, ст.4, п.п.«а», п.п.«б», п.п.«в», п.6.4, ст.6, п.п.«а», п.п.«в», п.6.5, ст.6, ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», №168/97-ВР від 03.04.1997р. з змінами та доповненнями занизили податок на додану вартість на загальну суму 1315 721 грн.

Всього службові особи ПП «Інтекс»умисно ухилилися від сплати податків на суму 2960 372 грн., що є особливо великими розмірами.

Під час досудового слідства встановлено, що в АТ „Дельта Банк”, (МФО 380236, м. Київ, вул. Щорса, 36 „Б”) відкрито рахунки №26000002003061 та №26055002003061 (валюта українська гривня), що належать ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773).

Суд ознайомившись із поданням та матеріалами кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, вважає, що подання підлягає до задоволення, оскільки по справі встановлені збитки в сумі близько 3 млн. грн., а тому з метою їх відшкодування та забезпечення можливого цивільного позову необхідно накласти арешт на всі кошти, що знаходяться на рахунках №26000002003061 та №26055002003061 (валюта українська гривня), які належать ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773), відкритих у АТ „Дельта Банк”, (МФО 380236, м. Київ, вул. Щорса, 36 „Б”) та зупинити видаткові операції крім коштів, які спрямовуються на погашення заборгованості до бюджетів чи державних цільових фондів, а також зобовязати установу банку надати відомості про залишок коштів по рахунках №26000002003061 та №26055002003061 (валюта українська гривня).

На підставі викладеного, керуючись ст.59 Закону України „Про банки і банківську діяльність”, ст.126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Накласти арешт на всі кошти, що знаходяться на рахунках №26000002003061 та №26055002003061 (валюта українська гривня), які належать ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773), відкритих у АТ „Дельта Банк”, (МФО 380236, м. Київ, вул. Щорса, 36 „Б”) та зупинити видаткові операції крім коштів, які спрямовуються на погашення заборгованості до бюджетів чи державних цільових фондів, а також зобовязати установу банку надати відомості про залишок коштів по рахунках №26000002003061 та №26055002003061 (валюта українська гривня).

Головуючий суддяВ. Є. Ломакін