Постанова № 16257779, 26.05.2011, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.05.2011 Справа №4-1306/11

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

головуючого Ломакіна В.Є.

за участю секретаряМельник М.І.

прокурораНужди Ф.Т.

розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в м. Тернополі подання старшого слідчого прокуратури м. Тернополя погоджене із заступником прокурора Тернопільської області про накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунку, ПП «Інтекс»клієнта Філії АТ „Укрексімбанк” в м. Тернополі.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області звернувся в суд з поданням погодженим із заступником прокурора Тернопільської області про надання дозволу про накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунку, ПП «Інтекс»клієнта Філії АТ „Укрексімбанк” в м. Тернополі, посилаючись на те, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Тернопільській області перебуває кримінальна справа №1173267, порушена 23.05.2011 року стосовно службових осіб ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773, юридична адреса: м. Тернопіль, вул. Живова, 11) за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході розслідування кримінальної справи встановлено, що службові особи ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773), протягом періоду з 01.01.2009р. по 30.06.2010р., в результаті проведених фінансово-господарських операцій щодо придбання та реалізації стартових пакетів мобільних операторів, скетч-карток на поповнення мобільних рахунків, з метою ухилення від сплати податків, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства фінансово-господарських операцій з порушенням встановленого порядку, всупереч п.1.19, п.1.21, ст.1, ст.3, ст.4, ст.5 п.п.5.2.1, п.5.2, п.п.5.3.9, п.5.3, ст.5, п.п.11.3.1, п.11.3, п.п.11.2.1, п.11.2, ст.11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», №334/94-ВР від 28.12.1994р. (в редакції Закону України №283/97-ВР від 22.05.1997р.) із змінами та доповненнями занизили податок на прибуток на загальну суму 1644 651 грн.

Крім того, службові особи ПП «Інтекс», в порушення п.1, п.4 ст.1, ст.3, ст.4, п.п.«а», п.п.«б», п.п.«в», п.6.4, ст.6, п.п.«а», п.п.«в», п.6.5, ст.6, ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», №168/97-ВР від 03.04.1997р. з змінами та доповненнями занизили податок на додану вартість на загальну суму 1315 721 грн.

Всього службові особи ПП «Інтекс»умисно ухилилися від сплати податків на суму 2960 372 грн., що є особливо великими розмірами.

Під час досудового слідства встановлено, що в Філії АТ „Укрексімбанк”, (МФО 338879, м. Тернопіль, вул. Митрополита Шептицького, 1) відкрито рахунок №2600701665331 (валюта українська гривня), що належить ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773).

Суд ознайомившись із поданням та матеріалами кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, вважає, що подання підлягає до задоволення, оскільки по справі встановлені збитки в сумі близько 3 млн. грн., а тому з метою їх відшкодування та забезпечення можливого цивільного позову необхідно накласти арешт на всі кошти, що знаходяться на рахунку №2600701665331 (валюта українська гривня), який належить ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ 31830773), відкритому у Філії АТ „Укрексімбанк”, (МФО 338879, м. Тернопіль, вул. Митрополита Шептицького, 1) та зупинити видаткові операції крім коштів, які спрямовуються на погашення заборгованості до бюджетів чи державних цільових фондів, а також зобовязати установу банку надати відомості про залишок коштів по рахунку №2600701665331 (валюта українська гривня).

На підставі викладеного, керуючись ст.59 Закону України „Про банки і банківську діяльність”, ст.126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Накласти арешт на всі кошти, що знаходяться на рахунку №2600701665331 (валюта українська гривня), який належить ПП «Інтекс» (код ЄДРПОУ 31830773), відкритому у Філії АТ „Укрексімбанк”, (МФО 338879, м. Тернопіль, вул. Митрополита Шептицького, 1) та зупинити видаткові операції крім коштів, які спрямовуються на погашення заборгованості до бюджетів чи державних цільових фондів, а також зобовязати установу банку надати відомості про залишок коштів по рахунку №2600701665331 (валюта українська гривня).

Головуючий суддяВ. Є. Ломакін