Постанова № 16237439, 05.06.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о наложении ареста на денежные средства

20 мая 2011 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Потужней Н.А., согласованное с прокурором г. Днепропетровска, о наложении ареста на денежные средства по уголовному делу № 99116904, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношении директора ООО «Регионпромсервис»(код 36639599) ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_2, являясь директором ООО «Регионпромсервис»(код ЕГРПОУ 36639599), в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налога на прибыль, занизил валовые доходы предприятия, чем уклонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 2522491 грн, что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Согласно материалам проведенной доследственной проверки установлено, что на предприятии ООО «Регионпромсервис»отсутствует транспорт и основные средства, работает лишь один директор ОСОБА_2

Установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года на расчетный счет № 26000011001181 ООО «Регионпромсервис», открытый в ПАО «БТА Банк», поступили денежные средства в размере 10542115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 задекларировал сумму валовых доходов за указанный период всего лишь в размере 452 151 грн., чем занизил налог на прибыль предприятия за указанный период на сумму 2522491 грн.,

Таким образом, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 умышленно уклонился от уплаты налогов в особо крупных размерах, то есть, совершил преступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Есть основания полагать, что на банковские счета ООО «Регионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) денежные средства поступали, как оплата за товаро материальные ценности, выполненные работы и в последующем сразу же осуществлялось снятие наличных денежных средств через банковские учреждения по чекам.

Так, в ходе проведения оперативных мероприятий и данных СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетроске (5-е приложение), установлено, что ООО «Регионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) имело финансово-хозяйственные отношения с предприятиями - ООО «КПП «Интер-Актив»(код ЕГРПОУ 36639625), ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429), в том числе и с фиктивными - ООО «Визави Инжиниринг» (код ОКПО 36695868), ООО «Визави Импульс» (код ОКПО 36512596), ООО «Донзапчастипродукт (код ОКПО 37041765), которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путем.

Кроме того, установлено, что неустановленные лица в период 2009-2010г.г., осуществляли ряд бестоварных финансовых операций через текущие счета вышеуказанных фиктивных предприятий.

По оперативным данным, неустановленные лица совместно с ОСОБА_2 продолжают осуществлять свою деятельность, используя текущий счет НОМЕР_1, открытый в ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г. Днепропетровск, принадлежащий ООО «Укрснабинвест» (код ОКПО 33611429), где он является директором, по которому продолжают осуществлять перечисления неконтролируемых государством денежных средств.

Установлено, что перечисления денежных средств по указанному текущему счету, принадлежащему ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429) директор ОСОБА_2, могут быть направлены на фактическое финансирование незаконной предпринимательской деятельности, связанной с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путем, в целях предотвращения дальнейшего незаконного движения денежных средств, поэтому следователь обратился в суд с представлением о наложении ареста на счет № 26054011000859, открытому в ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г. Днепропетровск, принадлежащему ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429).

Изучив материалы, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно наложение ареста на денежные средства необходимо для погашения возможно заявленного гражданского иска и возможной конфискации имущества.

Руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст.1074 ГК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на все денежные средства в расходной части, которые находятся и будут поступать на текущий счет №26054011000859, открытый в ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г.Днепропетровск, принадлежащий ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429).

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г.Днепропетровск, после предъявления постановления, денежные средства на текущем счете НОМЕР_1, принадлежащем ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429) арестовать незамедлительно, о чем, в присутствии сотрудников налоговой милиции, сделать отметку в каждом экземпляре постановления с указанием суммы арестованных денежных средств, даты и времени ареста.

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г.Днепропетровск, незамедлительно письменно информировать следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Потужнюю Н.А. об аресте денежных средств на счетах, а также, сразу после поступления денежных средств на счета ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429) в дальнейшем.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко