Постанова № 16237428, 05.06.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве обыска

20 мая 2011 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Потужней Н.А. о производстве обыска по уголовному делу № 99116904,

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношении директора ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Досудебным следствием установлено, что в период времени с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года, ОСОБА_2, являясь директором ООО «Регионпромсервис»(код 36639599), юридический адрес: 49000 г. Днепропетровск, ул. Качалова, буд.1, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налога на прибыль предприятия, занизил валовые доходы предприятия, чем уклонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 2522491 грн, что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Так, установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года директором ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 во время осуществления финансово-хозяйственной деятельности занизил валовые доходы предприятия по налогу на прибыль, подлежащие уплате в государственный бюджет.

В период с 23.09.2009 по 31.03.2010 на расчетный счет №26000011001181 ООО «Регионпромсервис», открытый в ПАО «БТА Банк», поступили денежные средства в размере 10542115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 задекларировал сумму валовых доходов за указанный период всего лишь в размере 452 151 грн.

Таким образом, установлено, что директором ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 занижен налог на прибыль предприятия за указанный период на сумму 2522491 грн., т.е. в особо крупных размерах.

В ходе проведенных оперативных мероприятий в рамках уголовного дела № 99116904, возбужденного по ч. 3 ст. 212 УК Украины, направленных на установление лиц, причастных к созданию и регистрации ООО «Регионпромсервис», фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, а также легализации средств, добытых преступным путем, согласно рапорта о/у ГОНМ СГНИ по работе с КПП ОСОБА_3, установлено, что к созданию и регистрации фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, а также легализации средств, добытых преступным путем, к незаконной деятельности конвертационного центра причастен ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 урож., г. Кривой Рог, гражданин Украины, прописан по адресу АДРЕСА_1, фактическое место проживания: АДРЕСА_1.

Также установлено, что ОСОБА_4 непосредственно причастен к управлению счетами фиктивно созданных субъектов предпринимательской деятельности. В последующем, ОСОБА_4 совместно с другими участниками конвертационного центра ОСОБА_2 и др. получают обналиченные средства в кассах ряда коммерческих банков и передают их клиентам за вычетом оговоренного процента за услуги обналичивания.

Изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, есть основания полагать, что по месту жительства ОСОБА_4, могут находиться печати и штампы фиктивных предприятий, а также иные документы и предметы, имеющие значение для установления истины по делу.

Руководствуясь ст. 177 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить производство обыска по месту жительства - ОСОБА_4 лица, имеющего отношение к созданию и регистрации фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, то есть по адресу: АДРЕСА_1.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко