Постанова № 16237426, 05.06.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну

20 мая 2011 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Потужней Н.А. о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну по уголовному дел № 99116904, -

УСТАНОВИЛ:

В производстве следственного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношении директора ООО «Регионпромсервис»(код 36639599) ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_2, являясь директором ООО «Регионпромсервис»(код ЕГРПОУ 36639599), в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты налога на прибыль, занизил валовые доходы предприятия, чем уклонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумму 2522491 грн, что привело к фактическому непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Согласно материалам проведенной доследственной проверки установлено, что на предприятии ООО «Регионпромсервис»отсутствует транспорт и основные средства, работает лишь один директор ОСОБА_2

Установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года на расчетный счет № 26000011001181 ООО «Регионпромсервис», открытый в ПАО «БТА Банк», поступили денежные средства в размере 10542115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налоге на прибыль предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 задекларировал сумму валовых доходов за указанный период всего лишь в размере 452 151 грн., чем занизил налог на прибыль предприятия за указанный период на сумму 2522491 грн.,

Таким образом, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2 умышленно уклонился от уплаты налогов в особо крупных размерах, то есть, совершил преступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Есть основания полагать, что на банковские счета ООО «Регионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) денежные средства поступали, как оплата за товаро материальные ценности, выполненные работы и в последующем сразу же осуществлялось снятие наличных денежных средств через банковские учреждения по чекам.

Так, в ходе проведения оперативных мероприятий и данных СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетроске (5-е приложение), установлено, что ООО «Регионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) имело финансово-хозяйственные отношения с предприятиями, в том числе и с фиктивными - ООО «КПП «Интер-Актив»(код ЕГРПОУ 36639625), ООО «Укрснабинвест»(код ОКПО 33611429), ООО «Визави Инжиниринг»(код ОКПО 36695868), ООО «Визави Импульс»(код ОКПО 36512596), ООО «Донзапчастипродукт (код ОКПО 37041765), которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путем.

Кроме того, установлено, что неустановленные лица в период 2009-2010г.г., осуществляли ряд бестоварных финансовых операций через текущие счета вышеуказанных фиктивных предприятий.

По оперативным данным, неустановленные лица совместно с ОСОБА_2 продолжают осуществлять свою деятельность, используя текущий счет № 26008017004001, открытый в ПАТ „Сигмабанк” (МФО 307305), г. Днепропетровск, принадлежащий ООО «Визави Инжиниринг (код ОКПО 36695868), по которому продолжают осуществлять перечисления неконтролируемых государством денежных средств.

С целью изобличения преступных действий директора ООО «Регионпромсервис»ОСОБА_2, который одновременно является директором и предприятия - ООО «Визави Инжиниринг (код ОКПО 36695868), а также исследовании в полном объеме указанной информации, банковских документов, которые имеют доказательственное значение по делу, находящихся в банковском учреждении ПАТ „Сигмабанк” (МФО 307305), г. Днепропетровск, необходимо раскрытие информации, содержащей банковскую тайну.

Единственным возможным способом получения и исследования в полном объеме указанной информации, с целью изобличения преступных действий ОСОБА_2 и иных лиц, причастных к совершению преступления, являются банковские документы, и другим способом, кроме, как раскрыть банковскую тайну, получить документы, которые имеют доказательственное значение по делу, невозможно, поэтому следователь обратился в суд с представлением о проведении выемки.

Считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, имеются достаточные основания полагать, что в банковском учреждении ПАТ „Сигмабанк” (МФО 307305), г. Днепропетровск, имеются документы и фактические данные, имеющие значение для установления истины, всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств по делу.

Руководствуясь ст.178УПК Украины, ст.62 п.2 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,-

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить раскрытие информации, содержащей банковскую тайну по ООО «Визави Инжиниринг (код ОКПО 36695868), путем предоставления банковским учреждением ПАТ „Сигмабанк” (МФО 307305), г. Днепропетровск, документов в оригиналах, отражающих открытие, распоряжение текущим счетом № 26008017004001, принадлежащем ООО «Визави Инжиниринг (код ОКПО 36695868): заявление на открытие счета, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при использовании системы «Клиент-Банк»), договор на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

Разрешить раскрытие информации, содержащей банковскую тайну по ООО «Визави Инжиниринг (код ОКПО 36695868), путем предоставления ПАТ „Сигмабанк” (МФО 307305), г. Днепропетровск, распечатки реестра электронных платежных документов, содержащих сведения о расчетных банковских операциях, о движении денежных средств по счету № 26008017004001, в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, отправителя и получателя средств, данных банков отправителей и получателей, номеров их счетов, назначения платежа за период с 25.08.2009 года по 10.05.2011 года. Информацию предоставить на бумажном и магнитном носителях.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко