Постанова № 16220697, 30.05.2011, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

4-1672/11

П О С Т А Н О В А

м. Донецьк„24” травня 2011 року

Суддя Ворошиловського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розглянувши подання про проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю в ПАТ "Автокразбанк " (МФО 335764), -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецької області Сітінський В.Ф. звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю в ПАТ "Автокразбанк " (МФО 335764) мотивуючи тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа № 75-11-05-115 за ст. 212 ч.3 КК України у відношенні директора ТОВ «Морепродукт»(31835258) ОСОБА_2, який, будучи службовою особою директором ТОВ «Донморепродукт ЛТД», діючи умисно, в період з 2008-2009 р.р. , в порушення п.5.1 ст.5 п.п.11.2.1 ст.11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.1997р. (зі змінами та доповненнями), п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997р. (зі змінами та доповненнями) ухилився від сплати податків, шляхом заниження обєкту оподаткування необґрунтованого віднесення до складу валових витрат та до складу податкового кредиту по податку на додану вартість сум по безтоварним операціям з ТОВ «Донтрансторг»(36061529) сутність яких полягає в тому, що фіктивними (підробленими) документами були оформлені неіснуючі (вигадані) операції на одержання і відпустку товарно-матеріальних цінностей з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податок на додану вартість у сумі 1132898 грн., податок на прибуток у сумі 1394581 грн., всього податків у сумі 2527479 грн., що є особливо великим розміром.

В процесі досудового слідства по справі встановлені факти створення та діяльності в період 2009-2010 р.р. фіктивних суб'єктів господарювання, а саме: ТОВ «Оптпоставка 2007»(ЕДРПОУ 35151658), ТОВ «Споживсоюз»(ЕДРПОУ 35887095), ТОВ „Донтрансторг” (ЕДРПОУ 36061529), ТОВ «Бугпром»(ЕДРПОУ 36062469), ТОВ «Донстройтранс»(ЕДРПОУ 36306165), ТОВ «Гранд 2009»(ЕДРПОУ 36560901), ТОВ „Укроптторг 9” (ЕДРПОУ 36615838), ТОВ «Укспецстройтранс»(ЕДРПОУ 36615845), ТОВ «Агро-Коммунікація»(ЕДРПОУ 37217720), ТОВ «Східдон Маркет»(ЕДРПОУ 37253177), ТОВ «ЯМАМБ»(ЕДРПОУ 37254254), ТОВ «Торгівельна мережа Трансторг»(ЕДРПОУ 37253402), ТОВ «Східні Торгівельні мережі»(ЕДРПОУ 37296083), ТОВ «ТД Східний шлях»(ЕДРПОУ 37253507), ТОВ «Сучасні торгівельні технології»(ЕДРПОУ 37254715), ТОВ «Гранкорд»(ЕДРПОУ 37253423), ТОВ Донпромтекс ЛТД»(ЕДРПОУ 37253224), ТОВ «ТД Аттолл»(ЕДРПОУ 37216643), ТОВ «Ділер Торг»(ЕДРПОУ 36811980), ТОВ «Магіс Плюс»(ЕДРПОУ 37253643), ТОВ «Донбас 2007»(ЕДРПОУ 34798518), ТОВ «Рекордс Технолоджіст»(ЕДРПОУ 37253554), ТОВ «Технобудальянс»(ЕДРПОУ 37190526), ТОВ «Хароптторг Ексім ЛТД»(ЕДРПОУ 37366125) з метою незаконної конвертації грошових коштів і надання послуг реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності по заниженню податкових зобов'язань з податку на додану вартість і з податку на прибуток підприємства.

В звязку з зазначеним виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних, відображених в банківських документах, які свідчать о фактичних даних про надходження грошових коштів на рахунки зазначених підприємств.

Провадженням по справі встановлено, що в ДФ ПАТ "Автокразбанк " (МФО 335764) були відкриті рахунки: ТОВ "СПОЖИВСОЮЗ" (ЕДРПОУ 35887095) №26008010301614 (код 980), ТОВ "ДОНСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36306165) №26000010301612 (код 980), ТОВ "УКРСПЕЦСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36615845) №26004010301618 (код 980), ТОВ "УКРОПТТОРГ 9" (ЕДРПОУ 36615838) №26007010301615 (код 980), ТОВ "ДОНТРАНСТОРГ" (ЕДРПОУ 36061529) №26001010301611 (код 980), ТОВ "БУГПРОМ" (ЕДРПОУ 36062469) №26006010301586 (код 980);

Враховуючи, що у службових осіб ДФ ПАТ "Автокразбанк " (МФО 335764)є інформація стосовно операції по рахунках підприємств, яка має суттєве значення для встановлення істини по справі та вказана інформація являє банківську таємницю, подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецькій області Сітінського В.Ф. підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на проведення виїмки у службових осіб в приміщеннях ДФ ПАТ "Автокразбанк" (МФО 335764) документів, що містять банківську таємницю за період з 01.01.2008 року по дату надання постанови, у тому числі :

- копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображають всі кредитові і дебетові перерахування із вказанням реквізитів учасників фінансової операції, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежу по рахунках: ТОВ "СПОЖИВСОЮЗ" (ЕДРПОУ 35887095) №26008010301614 (код 980), ТОВ "ДОНСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36306165) №26000010301612 (код 980), ТОВ "УКРСПЕЦСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36615845) №26004010301618 (код 980), ТОВ "УКРОПТТОРГ 9" (ЕДРПОУ 36615838) №26007010301615 (код 980), ТОВ "ДОНТРАНСТОРГ" (ЕДРПОУ 36061529) №26001010301611 (код 980), ТОВ "БУГПРОМ" (ЕДРПОУ 36062469) №26006010301586 (код 980);

- оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по зазначеним рахунках;

- оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційних документів СПД, договорів банківського рахунках, документі іденіфікуваення особи при відкритті рахунків, заяв на відкриття (закриття) рахунків, тв інших документів по рахунках: ТОВ "СПОЖИВСОЮЗ" (ЕДРПОУ 35887095) №26008010301614 (код 980), ТОВ "ДОНСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36306165) №26000010301612 (код 980), ТОВ "УКРСПЕЦСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36615845) №26004010301618 (код 980), ТОВ "УКРОПТТОРГ 9" (ЕДРПОУ 36615838) №26007010301615 (код 980), ТОВ "ДОНТРАНСТОРГ" (ЕДРПОУ 36061529) №26001010301611 (код 980), ТОВ "БУГПРОМ" (ЕДРПОУ 36062469) №26006010301586 (код 980);

- банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках: ТОВ "СПОЖИВСОЮЗ" (ЕДРПОУ 35887095) №26008010301614 (код 980), ТОВ "ДОНСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36306165) №26000010301612 (код 980), ТОВ "УКРСПЕЦСТРОЙТРАНС" (ЕДРПОУ 36615845) №26004010301618 (код 980), ТОВ "УКРОПТТОРГ 9" (ЕДРПОУ 36615838) №26007010301615 (код 980), ТОВ "ДОНТРАНСТОРГ" (ЕДРПОУ 36061529) №26001010301611 (код 980), ТОВ "БУГПРОМ" (ЕДРПОУ 36062469) №26006010301586 (код 980);

- доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, анкет клієнтів, листування між банком по зазначеним в постанові рахункам та клієнтам банку;

- в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії документів, що підтверджують вилучення оригіналів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя______В.В. Князьков