Постанова № 16189585, 01.06.2011, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 4-724/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01Червня 2011 року

Зарічний районний суд м. Суми в складі:

головуючого судді Шелєхової Г.В.

з участю прокурора Сидоренко І.А.

розглянувши подання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Сумської області Северин М.В. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Компанія Групінвест», -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий свої вимоги мотивує тим, що в провадженні слідчого відділу прокуратури Сумської області перебуває кримінальна справа №10800068, що порушена стосовно службових осіб ТОВ "Агріка-4", ТОВ "Компанія Группінвест" та ТОВ "АПК "Конотоп" за фактом зловживання службовим становищем при реалізації заставленого майна, за ознаками злочину, передбаченого ст. 364 ч. 2 КК України.

Досудовим слідством у кримінальній справі встановлено, що 28.11.07 кредитним комітетом ВАТ КБ "Надра" прийнято рішення затвердити проект фінансування виробництва сільськогосподарської продукції на 2008 рік на базі групи компаній, пов'язаних з ТОВ "Тера", а саме ТОВ "Тера", ТОВ "Агріка-2", ТОВ "Агріка-4", ТОВ "Хлібороб", ТОВ АПК "Конотоп", ТОВ "Агротехніка-Інвест", ТОВ "Компанія Группінвест", ВАТ Недригайлівське підприємство "Агротехсервіс", ТОВ "Липоводолинський райснаб". В рамках даного проекту філії ВАТ КБ "Надра" Сумське РУ "Слобожанщина" доручено відкрити непоновлювальні кредитні лінії ТОВ "Агріка-2", ВАТ Недригайлівське підприємство "Агртехсервіс", ТОВ "Хлібороб", ТОВ "Компанія Группінвест"; а також здійснювати фінансування в рамках відкритих кредитних ліній ТОВ "Агріка-4", ТОВ АПК "Конотоп", ТОВ "Тера", ТОВ "Агротехніка-Інвест".

26.03.08 між філією ВАТ КБ "Надра" Сумське РУ "Слобожанщина" та ТОВ "Компанія Группінвест" укладено кредитний договір №01/2008/300761014 з траншевим режимом кредитування на загальну суму 6 500 000 грн. зі строком погашення до 31.12.08. В забезпечення виконання зобов'язань по кредитному договору між сторонами укладені договори застави, за якими ТОВ "Компанія Группінвест" передано у заставу банку зерно різних видів та сортів сільськогосподарських культур врожаю 2008 року загальною оціночною вартістю 4 433 300 грн.

В період з липня 2008 року по травень 2009 року службові особи ТОВ "Компанія Группінвест", в порушення п. 3.1. договорів застави, без погодження з банком, здійснили продаж заставленого майна. Загальна сума реалізованого врожаю склала 9787459,92 грн., з яких на розрахунковий рахунок підприємства надійшло 6362898,06 грн. Отримані від реалізації заставленого майна кошти службові особи ТОВ "Компанія Группінвест" використали не для погашення зобов'язань підприємства перед банком за кредитним договором, а на закупівлю товарно-матеріальних цінностей та розрахунки за отримані послуги.

Заборгованість ТОВ "Компанія Группінвест" за кредитним договором становить 7 762 444,46 грн. Таким чином службові особи ТОВ "Компанія Группінвест", зловживаючи своїм службовим становищем, без згоди банку, провели відчуження майна, що перебувало у банківській заставі, чим банку спричинено майнову шкоду на суму 7 762 444,46 грн.

Крім того, в ході досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що ВАТ КБ "Надра" в особі філії ВАТ КБ "Надра" Сумське регіональне управління "Слобожанщина" по договору кредитної лінії від 12.09.2006 року №01\2006\300761048 надав ТОВ "Компанія "Группінвест" кредит на суму 6000000 грн. на умовах сплати 17 відсотків річних строком до 31.12.2008 року. Зазначені грошові кошти надавались товариству окремими траншами.

В забезпечення виконання умов договору кредитної лінії ТОВ "Компанія "Группінвест" уклала з банком ряд договорів застави майна, відповідно до яких передала в заставу свою сільськогосподарську продукцію.

Як вбачається з матеріалів кримінальної справи, в зазначений кредитним договором строк боржник свої зобов'язання не виконав, кредитні кошти банку не повернув. Крім того, встановлені факти реалізації боржником заставного майна без згоди банку, а також часткова відсутність заставного майна.

На виконання завдань кримінально-процесуального законодавства, з метою всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, у ході досудового слідства у кримінальній справі виникла необхідність провести позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ "Компанія Группінвест" (м. Суми, вул. Пролетарська, 35).

Враховуючи викладене, а також приймаючи до уваги, що ТОВ "Компанія Группінвест" не є підконтрольною установою контрольно-ревізійному управлінню у Сумській області, що позбавляє орган досудового слідства можливості самостійно призначити перевірку, керуючись вимогами ст.ст. 66, 130 КПК України та ст. 11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні" порушив перед Зарічним районним судом м. Суми клопотання про призначення у кримінальній справі позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ "Компанія Группінвест" (код ЕДРПОУ 34183034), що зареєстроване за адресою: м. Суми, вул. Пролетарська, 35, за період часу з 12.09.06 по 31.05.11 року, визначити строк проведення ревізії у межах 15 робочих днів, а саме з 9 червня 2011 року до 1 липня 2011 року.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

1. В якому обсязі і на підставі яких договірних документів банківською установою ВАТ КБ "Надра" в особі Центрального відділення Філії ВАТ КБ "Надра" Сумське РУ "Слобожанщина" (надалі банк) надані ТОВ "Компанія "Группінвест" кредитні кошти в рамках кредитних ліній, відкритих на підставі кредитних договорів від 12.09.2006 року №01\2006\300761048 і від 28.03.2008 року №01\2008\300761014?

2. На який рахунок були перераховані грошові кошти в рамках вказаних кредитних ліній?

3. На підставі яких додаткових угод до договорів про відкриття кредитних ліній №01\2006\300761048 і №01\2008\300761014 здійснювалося перерахування грошових коштів, якими траншами, яка дата кожного із траншів?

4. На які потреби ТОВ "Компанія "Группінвест" були використані грошові кошти, отримані відповідно до договорів про відкриття кредитних ліній №01\2006\300761048 і №01\2008\300761014?

5. У випадку, якщо грошові кошти, отримані в кредит, були перераховані на рахунки інших підприємств, то яких саме і чи були виконані цими підприємствами їх зобов'язання за угодами, за якими ці кошти перераховані? Якщо ні, то на яку суму?

6. Чи використані грошові кошти, отримані в рамках кредитних ліній №01\2006\300761048 і №01\2008\300761014, за цільовим призначенням, передбаченим кредитними договорами?

7. Чи здійснювалося ТОВ "Компанія "Группінвест" повернення суми кредиту (тіла кредиту), а також процентів за користування кредитом щодо кожного із кредитних договорів №01\2006\300761048 і №01\2008\300761014, якщо так, то коли і в яких сумах, чи відповідає це погашення зобов'язанням, які взяло на себе підприємство в рамках зазначених договорів?

8. Чи виконані ТОВ "Компанія "Группінвест" зобов'язання перед банком, передбачені вказаними кредитними договорами, якщо ні, то яка заборгованість по сумі кредиту та процентах за користування ним була на момент закінчення строку користування кредитом, яка заборгованість в даний час?

9. Чи нараховувались ТОВ "Компанія "Группінвест" штрафні санкції за несвоєчасну сплату суми кредиту та процентів по ньому, якщо так, то в якій сумі і коли, який загальний розмір застосованих штрафних санкцій?

10. Чи мало підприємство фінансову можливість сплачувати банку свої зобов'язання за кредитними договорами№01\2006\300761048 і №01\2008\300761014, якщо так, то чим це підтверджується?

11. Які договори застави майна укладені між банком та ТОВ "Компанія "Группінвест" в забезпечення зобов'язання щодо повернення кредитних коштів, а також процентів за користування ними щодо кожного кредитного траншу в рамках договорів про відкриття кредитних ліній №01\2006\300761048 від 12.09.2006 року і №01\2008\300761014 від 28.03.2008 року?

12. Яке майно передано ТОВ "Компанія "Группінвест" банку в забезпечення виконання умов кредитних договорів №01\2006\300761048 від 12.09.2006 року і №01\2008\300761014 від 28.03.2008 року (щодо кожного із договорів застави майна окремо), яка вартість заставленого майна і яким чином була встановлена ця вартість?

13. Чи підтверджується документально фактична наявність у ТОВ "Компанія Группінвест" майна, переданого в заставу банку на момент укладання договорів застави?

14. У випадку передачі в заставу банку майбутнього врожаю сільськогосподарських культур, чи підтверджується документально наявність у ТОВ "Компанія Группінвест" посівів цих культур?

15. Чи вносились сторонами кредитних відносин зміни до договорів застави майна, якими змінювався предмет застави, якщо так, то до яких саме договорів, яке саме майно надавалося в заставу взамін раніше заставленого?

16. Коли саме (по датам), за якими саме угодами, яким підприємствам та яке майно, що перебувало в заставі банку, було реалізовано ТОВ "Компанія Группінвест"? Яка кількість реалізованого заставного майна (Окремо вказати вид, кількість і вартість майна, реалізованого без письмової згоди банку, щодо кожного із договорів застави майна)?

17. Чи були виконані на момент реалізації заставного майна зобов'язання перед ВАТ КБ "Надра", для забезпечення яких це майно було передано в заставу банку? Якщо ні, то на яку суму?

18. Чи отримувало ТОВ "Компанія "Группінвест" дозволи банку на реалізацію майна, переданого в заставу в забезпечення виконання зобов'язань по кредитним договорам №01\2006\300761048 від 12.09.2006 року і №01\2008\300761014 від 28.03.2008 року якщо так, то якого саме, на підставі яких договорів воно було передане в заставу банку?

19. Чи отримувало ТОВ "Компанія "Группінвест" дозволи банку на розпорядження коштами, отриманими від реалізації заставного майна, якщо так, то яка сума цих коштів, від реалізації якого майна вони отримані, якими договорами зазначене майно передавалося в заставу, на які цілі були витрачені ці кошти?

20. Коли саме і у якій сумі на рахунок ТОВ "Компанія Группінвест" перераховані грошові кошти від реалізації заставного майна (окремо вказати суму коштів, що надійшли від реалізації заставного майна без згоди банку)?

21. На які цілі використані грошові кошти, отримані від реалізації майна, що перебувало в заставі банку (окремо вказати цілі, на які використані грошові кошти, отримані від реалізації заставного майна без згоди банку)?

22. У випадку, якщо ці кошти перераховані для погашення кредиторської заборгованості ТОВ "Компанія Группінвест", чи підтверджується документально така заборгованість?

23. Чи виконані підприємствами-контрагентами ТОВ "Компанія Группінвест" зобов'язання, за якими на їх рахунки перераховані грошові кошти, отримані від реалізації майна, що перебувало в заставі банку?

24. Чи виконані на момент проведення ревізії зобов'язання перед ВАТ КБ "Надра", для забезпечення яких ТОВ "Компанія Группінвест" передано в заставу майно, що у подальшому реалізовано (окремо - що реалізовано без згоди банку)? Якщо ні, то на яку суму?

25. Яке саме майно і якою вартістю мається у власності ТОВ "Компанія Группінвест" на момент проведення ревізії?

У відповідності до абзацу 5 п.6 ч.6 ст. 11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні" надати ревізору право вилучати оригінали фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ "Компанія "Группінвест", які стосуються предмету перевірки.

З метою ретельного дослідження обставин справи, а також з метою проведення повного, всебічного та обєктивного розслідування даної справи, виникла необхідність проведення ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ "Компанія Групінвест" , тому суд вважає за необхідне надати дозвіл на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ "Компанія «Групінвест», яку доручити Контрольно-ревізійному управлінню в Сумській області.

Керуючись ст. ст. 66 КПК України, ст. 11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні»від 16.07.1999 (зі змінами та доповненнями), суд

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Сумської області задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ "Компанія Группінвест" (код ЕДРПОУ 34183034), що зареєстроване за адресою: м. Суми, вул. Пролетарська, 35, за період часу з 12.09.06 по 31.05.11 року, визначити строк проведення ревізії у межах 15 робочих днів, а саме з 9 червня 2011 року до 1 липня 2011 року.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

1. В якому обсязі і на підставі яких договірних документів банківською установою ВАТ КБ "Надра" в особі Центрального відділення Філії ВАТ КБ "Надра" Сумське РУ "Слобожанщина" (надалі банк) надані ТОВ "Компанія "Группінвест" кредитні кошти в рамках кредитних ліній, відкритих на підставі кредитних договорів від 12.09.2006 року №01\2006\300761048 і від 28.03.2008 року №01\2008\300761014?

2. На який рахунок були перераховані грошові кошти в рамках вказаних кредитних ліній?

3. На підставі яких додаткових угод до договорів про відкриття кредитних ліній №01\2006\300761048 і №01\2008\300761014 здійснювалося перерахування грошових коштів, якими траншами, яка дата кожного із траншів?

4. На які потреби ТОВ "Компанія "Группінвест" були використані грошові кошти, отримані відповідно до договорів про відкриття кредитних ліній №01\2006\300761048 і №01\2008\300761014?

5. У випадку, якщо грошові кошти, отримані в кредит, були перераховані на рахунки інших підприємств, то яких саме і чи були виконані цими підприємствами їх зобов'язання за угодами, за якими ці кошти перераховані? Якщо ні, то на яку суму?

6. Чи використані грошові кошти, отримані в рамках кредитних ліній №01\2006\300761048 і №01\2008\300761014, за цільовим призначенням, передбаченим кредитними договорами?

7. Чи здійснювалося ТОВ "Компанія "Группінвест" повернення суми кредиту (тіла кредиту), а також процентів за користування кредитом щодо кожного із кредитних договорів №01\2006\300761048 і №01\2008\300761014, якщо так, то коли і в яких сумах, чи відповідає це погашення зобов'язанням, які взяло на себе підприємство в рамках зазначених договорів?

8. Чи виконані ТОВ "Компанія "Группінвест" зобов'язання перед банком, передбачені вказаними кредитними договорами, якщо ні, то яка заборгованість по сумі кредиту та процентах за користування ним була на момент закінчення строку користування кредитом, яка заборгованість в даний час?

9. Чи нараховувались ТОВ "Компанія "Группінвест" штрафні санкції за несвоєчасну сплату суми кредиту та процентів по ньому, якщо так, то в якій сумі і коли, який загальний розмір застосованих штрафних санкцій?

10. Чи мало підприємство фінансову можливість сплачувати банку свої зобов'язання за кредитними договорами№01\2006\300761048 і №01\2008\300761014, якщо так, то чим це підтверджується?

11. Які договори застави майна укладені між банком та ТОВ "Компанія "Группінвест" в забезпечення зобов'язання щодо повернення кредитних коштів, а також процентів за користування ними щодо кожного кредитного траншу в рамках договорів про відкриття кредитних ліній №01\2006\300761048 від 12.09.2006 року і №01\2008\300761014 від 28.03.2008 року?

12. Яке майно передано ТОВ "Компанія "Группінвест" банку в забезпечення виконання умов кредитних договорів №01\2006\300761048 від 12.09.2006 року і №01\2008\300761014 від 28.03.2008 року (щодо кожного із договорів застави майна окремо), яка вартість заставленого майна і яким чином була встановлена ця вартість?

13. Чи підтверджується документально фактична наявність у ТОВ "Компанія Группінвест" майна, переданого в заставу банку на момент укладання договорів застави?

14. У випадку передачі в заставу банку майбутнього врожаю сільськогосподарських культур, чи підтверджується документально наявність у ТОВ "Компанія Группінвест" посівів цих культур?

15. Чи вносились сторонами кредитних відносин зміни до договорів застави майна, якими змінювався предмет застави, якщо так, то до яких саме договорів, яке саме майно надавалося в заставу взамін раніше заставленого?

16. Коли саме (по датам), за якими саме угодами, яким підприємствам та яке майно, що перебувало в заставі банку, було реалізовано ТОВ "Компанія Группінвест"? Яка кількість реалізованого заставного майна (Окремо вказати вид, кількість і вартість майна, реалізованого без письмової згоди банку, щодо кожного із договорів застави майна)?

17. Чи були виконані на момент реалізації заставного майна зобов'язання перед ВАТ КБ "Надра", для забезпечення яких це майно було передано в заставу банку? Якщо ні, то на яку суму?

18. Чи отримувало ТОВ "Компанія "Группінвест" дозволи банку на реалізацію майна, переданого в заставу в забезпечення виконання зобов'язань по кредитним договорам №01\2006\300761048 від 12.09.2006 року і №01\2008\300761014 від 28.03.2008 року якщо так, то якого саме, на підставі яких договорів воно було передане в заставу банку?

19. Чи отримувало ТОВ "Компанія "Группінвест" дозволи банку на розпорядження коштами, отриманими від реалізації заставного майна, якщо так, то яка сума цих коштів, від реалізації якого майна вони отримані, якими договорами зазначене майно передавалося в заставу, на які цілі були витрачені ці кошти?

20. Коли саме і у якій сумі на рахунок ТОВ "Компанія Группінвест" перераховані грошові кошти від реалізації заставного майна (окремо вказати суму коштів, що надійшли від реалізації заставного майна без згоди банку)?

21. На які цілі використані грошові кошти, отримані від реалізації майна, що перебувало в заставі банку (окремо вказати цілі, на які використані грошові кошти, отримані від реалізації заставного майна без згоди банку)?

22. У випадку, якщо ці кошти перераховані для погашення кредиторської заборгованості ТОВ "Компанія Группінвест", чи підтверджується документально така заборгованість?

23. Чи виконані підприємствами-контрагентами ТОВ "Компанія Группінвест" зобов'язання, за якими на їх рахунки перераховані грошові кошти, отримані від реалізації майна, що перебувало в заставі банку?

24. Чи виконані на момент проведення ревізії зобов'язання перед ВАТ КБ "Надра", для забезпечення яких ТОВ "Компанія Группінвест" передано в заставу майно, що у подальшому реалізовано (окремо - що реалізовано без згоди банку)? Якщо ні, то на яку суму?

25. Яке саме майно і якою вартістю мається у власності ТОВ "Компанія Группінвест" на момент проведення ревізії?

У відповідності до абзацу 5 п.6 ч.6 ст. 11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні" надати ревізору право вилучати оригінали фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ "Компанія "Группінвест", які стосуються предмету перевірки.

Контроль за виконанням постанови суду покласти на слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Сумської області М.В. Северин.

Суддя