Постанова № 16010147, 20.01.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННЫЙ СУД МІСТА МИКОЛАЕВА

м. Миколаїв, вул. Потьомкінска, 49

Справа № 4-113/11

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

04 січня 2011 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Рудяк А.О., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Радченко О.В., узгоджене з начальником з СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Басалаєвим Д.В., - про проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю.

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва знаходиться кримінальна справа 56-2659 порушена за фактом підробки реєстраційних документів ТОВ «Е-Восток Україна»і ТОВ «Елфра Дисплей»за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 358 КК України.

05 травня 2010 року ДПІ у Печерському районі міста Києва анульовані свідоцтва платників ПДВ ТОВ «Е-Восток Україна»(код ЄДРПОУ 34478763) та ТОВ «Елфра Дисплей»(код ЄДРПОУ 33743908) у звязку з неподанням ними податкової звітності.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Е-Восток Україна»(код ЄДРПОУ 34478763) та ТОВ «Елфра Дисплей»(код ЄДРПОУ 33743908) ОСОБА_3 показав, що став директором підприємства за грошову винагороду, до діяльності відношення не мав, документів фінансово-господарської діяльності не підписував.

Відповідно висновку судово-почеркознавчої експертизи №259 від 07.10.2010 року підписи в реєстраційних документах, довіреностях та договорах про визнання податкової звітності ТОВ «Елфра Дисплей»та ТОВ «Е-Восток Україна»від імені директора ОСОБА_3 виконані не ОСОБА_3, а іншими особами.

Відповідно висновку судово-почеркознавчої експертизи №288 від 13.11.2010 року підписи від імені засновників ТОВ «Елфра Дисплей»та ТОВ «Е-Восток Україна»ОСОБА_5 та ОСОБА_4 виконані різними особами в документах.

Таким чином встановлено, що ТОВ «Е-Восток Україна»і ТОВ «Елфра Дисплей»в червні та серпні 2010 року безпідставно сформували валові витрати та податковий кредит ряду СПД на території України на суму понад 1,8 млрд.грн.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що ТОВ «Е-Восток Україна»і ТОВ «Елфра Дисплей»в податкових зобовязаннях з ПДВ за звітні місяці 2010 року відображали контрагента ТОВ «ІБК «Люксор»(код 35722429) як покупця товарів (робіт, послуг).

Встановлено, що ТОВ «ІБК «Люксор»(код 35722429) відкрито рахунок №26009111738980 в філії "ПРУ АТ "ФIНАНСИ ТА КРЕДИТ" м. Миколаїв МФО 326933.

Приймаючи до уваги, що документи, які знаходяться в філії "ПРУ АТ "ФIНАНСИ ТА КРЕДИТ" м. Миколаїв МФО 326933 містять банківську таємницю, слідчий просить дати дозвіл на проведення виїмки.

Дослідивши надані суду матеріали, вважаю, що немає підстав для задоволення подання слідчого, оскільки в наданих матеріалах не містяться достатніх даних, які б свідчили про взаємовідносини ТОВ «Е-Восток Україна»і ТОВ «Елфра Дисплей»з ТОВ «ІБК «Люксор», а також відсутні документи, які підтверджують факт відображення ТОВ «ІБК «Люксор»як контрагента.

Враховуючи вищевикладене, керуючись, статтею 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

В проведенні виїмки в філії "ПРУ АТ "ФIНАНСИ ТА КРЕДИТ" м. Миколаїв МФО 326933 за адресою м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 78 відмовити.

На постанову в продовж трьох діб прокурором може бути подана апеляційна скарга в апеляційний суд Миколаївської області.

Суддя А.О. Рудяк