Постанова № 15980139, 02.06.2011, Дніпровський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу 02.06.2011 Дело № 4-243/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

25 мая 2011 года судья Ленинского районного суда г. Запорожья - Никитенко Н.П., рассмотрев представление о проведении обыска, по материалам уголовного дела № 1461102,

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области находится уголовное дело №1461102 возбужденное по факту подделки документов налоговой отчетности ООО «Югопрокат», по признакам преступления предусмотренного ч.1, ч.3 ст. 358 УК Украины.

В ходе расследования уголовного дела установлено, что в период с января 2010 года по июль 2010 года, неустановленный представитель ООО «Югопрокат» (код ЕГРПОУ 36141090), имея умысел на внесение в официальный документ заведомо недостоверных сведений, а также предоставление указанных документов государственному налоговому органу, с целью незаконного завышения суммы налогового кредита, изготовил и предоставил в ГНИ в Орджоникидзевском районе г. Запорожья, налоговую отчетность предприятия, в том числе налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, в которые внес заведомо недостоверные сведений относительно объекта налогообложения и суммы налога.

Согласно уставным документам директором ООО «Югопрокат» является ОСОБА_2.

При проведении досудебного следствия установлено, что согласно отчетности предприятия (приложение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов») контрагентами ООО «Югопрокат» являлись ООО «Виталз» и ООО «Алман-А», которые осуществляли поставки товарно-материальных ценностей в адрес предприятия, на основании чего ООО «Югопрокат» формировался соответствующий налоговый кредит.

Допрошенный в ходе досудебного следствия ОСОБА_3 пояснил, что в феврале 2010 года, за денежное вознаграждение по просьбе неустановленных лиц, он оформил на свое имя ООО «Алман-А». Какой-либо финансово-хозяйственной деятельностью как директор ООО«Алман-А» он не занимался, каких-либо документов относительно деятельности предприятия не подписывал. О том, у кого в данный момент могут находиться уставные документы ООО«Алман-А», а также печать, отчетные и финансовые документы указанного предприятия ОСОБА_3 неизвестно.

Допрошенный в ходе досудебного следствия ОСОБА_4 пояснил, что в феврале 2010 года, по просьбе неустановленных лиц он оформил на свое имя ООО «Виталз». Какой-либо финансово-хозяйственной деятельностью как директор ООО«Виталз» он не занимался, каких-либо документов относительно деятельности предприятия не подписывал. О том, у кого в данный момент могут находиться уставные документы ООО«Виталз», а также печать, отчетные и финансовые документы указанного предприятия ОСОБА_4 неизвестно.

Согласно данным налоговой отчетности ООО «Югопрокат» осуществляло поставки товарно-материальных ценностей в адрес ООО «Рембудпостач-2008» и ООО «Запорожспецкомплект», директором и учредителем которых является ОСОБА_1.

Согласно уставным документам ООО «Югопрокат», ООО «Рембудпостач-2008» и ООО «Запорожспецкомплект» зарегистрированы по одному адресу г. Запорожье, ул. Дзержинского, д.97-а, кв.17.

В ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий по данному уголовному делу установлено, что ООО «Югопрокат» является звеном в цепи предприятий, созданных ОСОБА_1 и ОСОБА_2 с целью прикрытия незаконной деятельности по конвертированию денежных средств в наличные, путем незаконного перечисления средств через банковские счета фиктивных предприятий ООО«Виталз», ООО «Алман-А», которые зарегистрированы на подставных лиц. При этом, помощью специалистов в области бухгалтерского учета ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4, ООО «Югопрокат», ООО «Рембудпостач-2008» и ООО «Запорожспецкомплект» осуществляются бестоварные сделки, путем внесения неправдивых данных в документы налоговой отчетности, а также первичные бухгалтерские документы, с целью создания налогового кредита, с последующим уклонением от уплаты НДС.

Кроме того, установлено, что по месту регистрации указанных предприятий финансово-хозяйственная деятельность не ведется.

В ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что первичная документация, печати, уставные документы указанных предприятий, в том числе ряда фиктивных предприятий, могут находиться в автомобиле Mercedes-Benz E-240 регистрационный №НОМЕР_1, который находится в пользовании ОСОБА_1.

Согласно данным МРЭО1 УГАИ ГУМВД Украины в Запорожской области, право собственности на данный автомобиль зарегистрировано за супругой ОСОБА_1 - ОСОБА_8ІНФОРМАЦІЯ_5

Досудебное следствие и прокурор ходатайствуют о проведении обыска в автомобиле Mercedes-Benz E-240.

Суд полагает, что данное ходатайство необходимо удовлетворить, так как в вышеуказанном автомобиле могут находиться документы и печати вышеуказанных субъектов предпринимательской деятельности, иных предприятий от имени которых ведется фиктивная предпринимательская деятельность, компьютерная техники, содержащая файлы документов таких предприятий, иные предметы и документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу, а также денежные средства, иные ценности добытые преступным путем.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 177 УПК Украины,

П О С Т А Н О В И Л :

Провести обыск в автомобиле Mercedes-Benz E-240 регистрационный №НОМЕР_1, зарегистрированный за ОСОБА_8.

Проведение обыска поручить сотрудникам ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области совместно с сотрудниками отдельной роты милиции быстрого реагирования «Беркут».

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Нікітенко Н. П.