Постанова № 15811278, 08.04.2011, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 4-187/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

"08" квітня 2011 р.

Дзержинский районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:

председательствующего судьи: Грищенко Н.Н.

при секретареЖелдак О.В.

с участием прокурораАлимагамедова А.А.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Кривом Роге представление, поступившее из следственного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с предприятиями ГМК г. Кривого Рога по уголовному делу № 99115802 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_1, работая директором Коммунального жилищного предприятия № 2 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 20243928), зарегистрированного решением исполнительного комитета Криворожского городского Совета Днепропетровской области 14.01.1994 года № 23, принятого 20.01.1994 года на учет в государственных органах налоговой службы в Южной МГНИ в г. Кривом Роге, зарегистрированного 07.07.1997 года плательщиком налога на добавленную стоимость, будучи служебным лицом предприятия, которое выполняет организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функций и является ответственным за организацию работы бухгалтерии предприятия, полную и своевременную уплату налогов в государственный бюджет, соблюдение требований налогового законодательства Украины, в период с 01.01.2002 года по 24.10.2006 году в нарушение требований норм Бюджетного Кодекса Украины в части первоочередной уплаты согласованных налоговых обязательств, которые входят в систему налогообложения Украины и формируют прибыльную часть государственного бюджета Украины, а также в нарушение требований п.п.7.7.1 п.7.7 ст.7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" №168/97-ВР от 03.04.1997 года, п.п.5.3.1 ст.5 Закона Украины "О порядке погашения обязательств налогоплательщиков перед бюджетами и государственными целевыми фондами" №2181-ІІІ от 21.12.2000 года, п.п.3 п.1 ст.9 Закона Украины "О системе налогообложения" №1251 - XII от 25.06.1991 года, при наличии денежных средств на расчетных счетах предприятия, умышленно не осуществлял перечисления в государственный бюджет налогов чем уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 918 949,16 грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет денежных средств на указанную сумму, которая составляет более 5 000 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан и является особо крупным размером.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу было установлено, что КЖП №2 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 20243928), имеет расчетные счета в отделении «Днепропетровская межрегиональная дирекция» ПАО «КРЕДИ АГРИКОЛЬ БАНК», МФО 307015, №-26069000373001, №-26067000373003, №-26009000373005, №-26008000373006, №-26007000373007, №-26006000373008, №-26003000373001, №-26001000373003, где находятся документы связанные с открытием и обслуживанием счетов КЖП №2 г. Кривого Рога.

Для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела и установления объективной истины, возникла необходимость в изучении документов, отражающих движение денежных средств КЖП №2 г. Кривого Рога по вышеуказанным расчетным счетам за период с 01.01.2002 года по 01.11.2006 года.

Суд, рассмотрев постановление следователя, заслушав мнение прокурора и мнение следователя, принимая во внимание, что в отделении «Днепропетровская межрегиональная дирекция» ПАО «КРЕДИ АГРИКОЛЬ БАНК», МФО 307015, находятся документы имеющие значение для установления истины по делу, руководствуясь ст. ст. 22, 177, 178 УПК Украины и ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку документов в помещении отделения «Днепропетровская межрегиональная дирекция» ПАО «КРЕДИ АГРИКОЛЬ БАНК», МФО 307015, расположенного по адресу г. Днепропетровск, ул. Южная д.2, содержащих банковскую тайну по счетам Коммунального жилищного предприятия №2 г. Кривого Рога (код ЕГРПОУ 20243928) №-26069000373001, №-26067000373003, №-26009000373005, №-26008000373006, №-26007000373007, №-26006000373008, №-26003000373001, №-26001000373003, за период с 01.01.2002 года по 01.11.2006 года, а именно:

1.Документов отражающих открытие, распоряжение по счетам №-26069000373001, №-26067000373003, №-26009000373005, №-26008000373006, №-26007000373007, №-26006000373008, №-26003000373001, №-26001000373003 в отделении «Днепропетровская межрегиональная дирекция» ПАО «КРЕДИ АГРИКОЛЬ БАНК» МФО 307015, принадлежащие КЖП №2 г.Кривого Рога (код ЕГРПОУ 20243928) и их использование (заявление на открытие счета, карточки с образцами подписи, договора на банковское обслуживание, доверенность на лицо имеющего право подписи и полномочия действовать от имени предприятия и осуществлять финансовые сделки, копию паспорта уполномоченного представителя).

2.Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списания средств с указанных счетов, в т.ч. документов по получению наличных денежных средств.

3.Движения денежных средств по указанным счетам на бумажном носителе (в электронном виде) с указаниями даты, вида, суммы, назначения платежа, плательщика и получателя денежных средств.

4.Иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.

Проведение выемки поручить сотрудникам ГОНМ СГНИ по работе с предприятиями ГМК в г. Кривом Роге.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.

Суддя:Н. М. Грищенко