Вирок № 15807577, 23.05.2011, Запорізький районний суд Запорізької області

Дело 1-191

2011 год

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

5 мая 2011 года г.Запорожье

Запорожский районный суд Запорожской области в составе:

председательствующего Яркиной С.В.

при секретаре Соколовской Т.В.

с участием прокурора Карасева П.А.

адвоката ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда г.Запорожья уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца с. Мзиури Гальского района АР Абхазия, гражданина Украины, грузина, женатого, имеющего несовершеннолетнего ребенка, образование среднее, работающего директором ООО Фирма «Альма ЛТД», проживающего: АДРЕСА_1, зарегистрирован по адресу: АДРЕСА_2, ранее не судимого

в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28- ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 - ч.2 ст.204 и ч.2 ст.366 УК Украины,

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 рождения, уроженца г.Запорожье, гражданина Украины, украинца, женатого, имеющего несовершеннолетнего ребенка, образование 8 классов, работающего начальником АЗС № 1 ООО Фирма «Альма ЛТД», проживающего: АДРЕСА_3, зарегистрирован по адресу: АДРЕСА_4, ранее не судимого

в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28- ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 - ч.2 ст.204 УК Украины,

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 рождения, уроженца г.Орехова Запорожской области, гражданина Украины, украинца, женатого, имеющего несовершеннолетнего ребенка, образование среднее, работающего водителем ООО Фирма «Альма ЛТД», проживающего: АДРЕСА_5, ранее не судимого

в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28- ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 - ч.2 ст.204 УК Украины,

ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4 рождения, уроженца г.Запорожье, гражданина Украины, украинца, женатого, имеющего несовершеннолетнего ребенка, образование среднее, работающего водителем в ООО Фирма «Альма ЛТД», проживающего: АДРЕСА_6 ранее не судимого

в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28- ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 - ч.2 ст.204 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л:

ОСОБА_2, действуя умышленно, исключительно из корыстных побуждений, направленных на извлечение неконтролируемой государством прибыли, и с целью незаконного изготовления, хранения и последующего сбыта подакцизного товара, а именно моторного высокооктанового бензина различных марок, примерно в конце июня 2009 года организовал устойчивую преступную группу, в состав которой вовлек ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6

Согласно Закону Украины «О ставке акцизного сбора и ввозной пошлины на определенные товары (продукцию)»от 11 июля 1996 года № 313/96-ВР, моторные бензины относятся к подакцизным товарам.

Совместно с указанными лицами, ОСОБА_2, занимая согласно приказа № 32к от 01 июля 2009 года должность директора общества с ограниченной ответственностью (далее ООО) ФИРМА «АЛЬМА ЛТД» (ЕГРПОУ 20474869), действуя в составе организованной им преступной группы, в период с 01 июля 2009 года по 02 ноября 2010 года, вопреки установленному в законодательстве Украины порядку производства и оборота подакцизных товаров, совершил ряд преступлений в сфере хозяйственной деятельности.

Так, в июне 2009 года ОСОБА_2, достоверно зная, что моторные высокооктановые бензины пользуются большим спросом среди населения и являются подакцизным товаром, вопреки постановлению Кабинета Министров Украины № 1375 от 05 декабря 2007 года «Об утверждении перечня предприятий со всеми стадиями технологического процесса по изготовлению нефтепродуктов, которые имеют право изготавливать бензины моторные смесевые с содержанием этил-трет-бутилового эфира или с добавками на основе биоэтанола, и государственных спиртовых заводов, которые имеют право на изготовление биоэтанола», решил использовать данное обстоятельство для открытия подпольного цеха по незаконному изготовлению нефтепродуктов.

Тогда же ОСОБА_2 определил для себя, что наиболее подходящим местом для незаконного изготовления моторных бензинов будет служить ранее арендованная возглавляемым им ООО у «Государственный Региональный проектно-изыскательный институт «ЗАПОРІЖДІПРОВОДГОСП»»территория промышленной площадки, расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, имеющая ограждение, которое позволяло визуально скрыть подпольный цех и сам процесс незаконного изготовления подакцизных товаров.

Кроме того, ОСОБА_2 решил использовать оборудование, находящееся на вышеуказанной территории, а именно: восемь наземных цистерн для хранения горюче-смазочных материалов и насосное оборудование, обеспечивающее перекачку горюче-смазочных материалов из одной емкости в другую и их дальнейшую отгрузку в бензовозы с помощью гофрированного шланга.

Таким образом, приискав оборудование, обеспечивающее массовое производство моторных бензинов различных марок и создав все необходимые условия для его хранения, ОСОБА_2, действуя умышленно, из корыстных побуждений открыл подпольный цех для незаконного изготовления подакцизных товаров и сбыта.

Продолжая активные действия, направленные на достижение преступного результата, ОСОБА_2 изучил механизм незаконного изготовления и точный перечень компонентов нефтепродуктов, необходимых для производства кустарным способом высокооктанового бензина различных марок.

Тогда же, он установил, что при проведении технологического процесса по незаконному производству указанного бензина, необходимо смешивать в соответствующей пропорции прямогонные бензиновые фракции (прямогонный бензин, бензин газовый стабильный) и антидетонационные примеси (сырой бензол или компонент моторного топлива ароматичного), что в свою очередь значительно повышает октановое число, а цвет произведенной продукции визуально соответствует аналогичной продукции, изготовленной в заводских условиях.

Не останавливаясь на содеянном, ОСОБА_2, обладая большим опытом работы по ведению финансово-хозяйственной деятельности в сфере реализации нефтепродуктов, для конспирации своих противоправных действий, принял решение приобретать компоненты для незаконного изготовления моторных высокооктановых бензинов по наличному и безналичному расчету у различных предприятий и физических лиц - предпринимателей, зарегистрированных в Донецкой и Запорожской областях.

После этого, на территории подпольного цеха по вышеуказанному адресу, используя ранее приобретенные им у неустановленных следствием лиц компоненты нефтепродуктов, с помощью оборудования, обеспечивающее массовое производство, без соблюдения всех стадий технологического процесса, ОСОБА_2 планировал незаконно изготавливать моторные бензины различных марок, а именно: А-76, А-80, А-92 и А-95.

Помимо этого ОСОБА_2, планируя преступную деятельность, с целью маскировки истинного происхождения моторных высокооктановых бензинов, решил за денежное вознаграждение приобретать у фиктивного предприятия ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЗТО», которое в свою очередь не ведет реальной хозяйственной деятельности, бухгалтерские документы, необходимые для создания видимости факта приобретения им высокооктанового бензина и реализации компонентов, используемых для незаконного изготовления подакцизного товара.

В свою очередь в официальные бухгалтерские, налоговые и иные документы предприятия ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»должны были вноситься заведомо ложные сведения, о якобы проведенных хозяйственных операциях с предприятием ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЗТО».

Кроме того, ОСОБА_2, действуя умышленно, с той же целью, определил для себя порядок внесения в официальные документы заведомо ложных сведений, предполагая, что данное обстоятельство усложнит процесс проведения проверок сотрудниками правоохранительных органов и пресечение преступной деятельности.

В дальнейшем, для осуществления своего преступного намерения, ОСОБА_2 принял решение по заниженным ценам сбывать незаконно изготовленный высокооктановый моторный бензин через сеть автозаправочных станций ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенных на территории Запорожской области, различным предприятиям и физическим лицам, не ставя последних в известность об истинном происхождении указанного подакцизного товара.

В конце июня 2009 года ОСОБА_2, проанализировав полученную информацию, и не желая самостоятельно выполнять неквалифицированную работу, пришел к выводу, что для осуществления его преступного замысла ему необходимо вовлечь лиц, разделяющих его незаконные интересы и стремящихся к быстрому обогащению, которые совместно с ним и под его руководством, изъявят желание принимать участие в незаконном изготовлении и сбыте подакцизных товаров.

Используя то обстоятельство, что работники ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД» ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 были заинтересованы в получении наживы, ОСОБА_2 предложил последним совместно с ним заниматься незаконным изготовлением моторного высокооктанового бензина различных марок, используя при этом оборудование, обеспечивающее массовое производство, а также последующим сбытом указанных подакцизных товаров.

При этом, склонив указанных лиц к совершению преступлений, ОСОБА_2, действуя умышленно, разъяснил им, что их непосредственной задачей будет изготовление высокооктановых бензинов, путем пропорционального смешивания прямогонных бензиновых фракций (прямогонный бензин, бензин газовый стабильный) и антидетонационных примесей (сырой бензол или компонент моторного топлива ароматичного), повышая, таким образом, октановое число.

Заручившись поддержкой указанных лиц, выразившейся в согласии каждого осуществлять деятельность, связанную с незаконным изготовлением подакцизных товаров, ОСОБА_2 организовал устойчивую и сплоченную преступную группу.

После этого, ОСОБА_2 и другие соучастники преступной группы разработали детальный план совершения преступлений, согласно которому: необходимо подыскивать компоненты нефтепродуктов, необходимые для незаконного изготовления высокооктановых моторных бензинов; непосредственно заниматься изготовлением подакцизных товаров с использованием оборудования, обеспечивающего массовое производство, на территории подпольного цеха, скрывая свою деятельность от посторонних лиц; обеспечивать сохранность изготовленного бензина; сбывать незаконно изготовленную продукции через сеть автозаправочных станций ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД».

Согласно разработанного ОСОБА_2 и одобренного всеми соучастниками преступной группы плана, для обеспечения сокрытия и временного хранения незаконно изготовленных высокооктановых моторных бензинов, последний предоставил в распоряжение всех участников группы часть территории промышленной площадки, расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242.

Помимо этого, для обеспечения транспортировки изготовленного кустарным способом бензина соучастники использовали бензовоз «ГАЗ 5312»государственный номер НОМЕР_1 и бензовоз «ГАЗ 53»государственный номер НОМЕР_2, принадлежащие ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», которыми управляли ОСОБА_5 и ОСОБА_6

Обговорив между собой план преступных действий, соучастники распределили между собой роли и впоследствии действовали совместно и согласованно между собой для достижения общей преступной цели.

Таким образом, под руководством ОСОБА_2, указанные лица предварительно сорганизовались в устойчивое объединение для совершения преступных посягательств, объединенные единым планом, с распределением функций участников группы, направленных на достижение этого плана, известного всем участникам группы.

Кроме того, ОСОБА_2, действуя согласованно с остальными соучастниками, подыскивал каналы приобретения сырья для изготовления подакцизных товаров, определял стоимость изготовленной продукции, обеспечивал ее сбыт через сеть автозаправочных станций ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», в зависимости от количества незаконно изготовленной продукции распределял между ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 денежные средства, добытые преступным путем, и кроме того финансировал все текущие потребности, необходимые для бесперебойного функционирования подпольного цеха.

С целью прикрытия деятельности, связанной с незаконным изготовлением подакцизных товаров, ОСОБА_2, действуя как директор ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», использовал приходные документы, оформленные от фиктивного предприятия ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЗТО».

ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, будучи участниками организованной преступной группы, в соответствии с планом и отведенным им ролям, выполняли конкретные действия, направленные на достижение общей преступной цели.

Так, ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, действуя по указанию ОСОБА_2, непосредственно занимались незаконным изготовлением высокооктановых моторных бензинов путем смешивания необходимых компонентов в установленной пропорции, после чего с целью последующего сбыта производили их отгрузку в бензовозы для дальнейшей транспортировки и выгрузки в стационарные емкости АЗС, принадлежащие ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД».

Помимо этого, ОСОБА_4, согласно отведенной ему роли, осуществляя общий контроль за действиями ОСОБА_5 и ОСОБА_6, а также вел учет компонентов, необходимых для незаконного изготовления подакцизных товаров и количества произведенной продукции.

Для обеспечения связи во время совершения преступлений, члены преступной группы использовали имеющиеся у них мобильные телефоны с различными операторами мобильной связи, при помощи которых согласовывали и координировали свои действия.

Деньги, полученные ОСОБА_2 в результате незаконной деятельности, распределялись им между другими соучастниками в заранее обусловленных долях.

Участники организованной группы на протяжении всей преступной деятельности информировали друг друга о готовящихся преступлениях, во время совершения которых действовали с распределением ролей по заранее разработанному плану и одобренному всеми участниками группы, при этом все соучастники осознавали, что действия каждого из них являются неотъемлемой частью общего объема действий при совершении преступлений.

Таким образом, в период с 01 июля 2009 года по 02 ноября 2010 года ОСОБА_2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной им преступной группы, совместно с ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, с целью незаконного изготовления подакцизных товаров, путем открытия подпольного цеха по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, незаконно, в нарушение действующего законодательства и всех необходимых стадий технологического процесса, с использованием оборудования, обеспечивающего массовое производство, по технологии смешивания изготовили с целью сбыта высокооктановые автомобильные бензины, а именно: марки А-76 в количестве 12000 литров, А-80 10500 литров, А-92 205344 литра и А-95 141871 литр.

Кроме того, в период с 01 июля 2009 года по 02 ноября 2010 года ОСОБА_2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной им преступной группы, совместно с ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, незаконно хранили с целью сбыта, транспортировали и сбывали незаконно изготовленный подакцизный товар, а именно моторные высокооктановые бензины различных марок.

Для хранения незаконно изготовленных подакцизных товаров, соучастники преступной группы использовали территорию площадки, расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, а также стационарные емкости автозаправочных станций, принадлежащих ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД».

Тогда же, ОСОБА_2, действуя с ведома ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, подыскивал предприятия и физических лиц (клиентов), которым по заниженным ценам, сбывал незаконно изготовленный высокооктановый моторный бензин через сеть автозаправочных станций ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», а именно: АЗС № 1, расположенная по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242; АЗС № 2 - по адресу: Запорожская область, Запорожский район, с. Степное, ул. Ореховское шоссе, д. 15; АЗС № 3 - по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Гнаровское, ул. Вольного казачества, д. 34; АЗС № 4 - по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Украинка, ул. Мира, д. 73 и АЗС № 5 - по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, оформляя сделки по документам указанного предприятия.

Помимо этого, для обеспечения транспортировки изготовленного кустарным способом бензина соучастники использовали бензовоз «ГАЗ 5312»государственный номер НОМЕР_1 и бензовоз «ГАЗ 53»государственный номер НОМЕР_2, принадлежащие ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», которыми управляли ОСОБА_5 и ОСОБА_6

В период с 01 июля 2009 года по 02 ноября 2010 года ОСОБА_2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной им преступной группы, совместно с ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 01/5254 от 21 января 2011 года сбыли незаконно изготовленные подакцизные товары, а именно: бензин марки А-76 в количестве 12000 литров, А-80 10500 литров, А-92 205344 литра и А-95 141871 литр, а всего на общую сумму 2580597,56 гривен.

Так, 07 апреля 2010 года примерно в 12:30 часов, находясь на территории АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 25 гривен у указанного предприятия автомобильный бензин марки А-92 в количестве 3,2 литра, который согласно заключению эксперта № 10528/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

Кроме того, 07 апреля 2010 года в 17:20 часов, находясь на территории АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 25 гривен у указанного предприятия автомобильный бензин марки А-95 в количестве 3 литров, который согласно заключения эксперта № 10528/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

Помимо этого, 20 мая 2010 года примерно в 12:30 часов, находясь на территории АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 25 гривен у указанного предприятия автомобильный бензин марки А-95 в количестве 3 литров, который согласно заключению эксперта № 10528/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

20 мая 2010 года примерно в 14:50 часов, находясь на территории АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 25 гривен у указанного предприятия автомобильный бензин марки А-95 в количестве 3 литров, который согласно заключения эксперта № 10528/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

15 июля 2010 года в 14:43 часов, находясь на территории АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 21 гривну у ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД» автомобильный бензин марки А-92 в количестве 3 литров, который согласно заключения эксперта № 12386/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

15 июля 2010 года в 15:39 часов, находясь на территории АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 20 гривен у указанного предприятия автомобильный бензин марки А-92 в количестве 2,9 литра, который согласно заключения эксперта № 10528/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

02 сентября 2010 года в 14:39 часов, находясь на территории АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 25 гривен у указанного предприятия автомобильный бензин марки А-95 в количестве 3 литров, который согласно заключению эксперта № 12386/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

03 сентября 2010 года в 15:01 часов, находясь на территории АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 25 гривен у указанного предприятия автомобильный бензин марки А-95 в количестве 3 литров, который согласно заключения эксперта № 12386/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

08 сентября 2010 года в 16:03 часов, находясь на территории АЗС № 4 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Украинка, ул. Мира, д. 73, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 30 гривен у указанного предприятия автомобильный бензин марки А-92 в количестве 4 литров, который согласно заключения эксперта № 12386/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

08 сентября 2010 года в 17:06 часов, находясь на территории АЗС № 3 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Гнаровское, ул. Вольного казачества, д. 34, ОСОБА_3, проводивший оперативную закупку, приобрел за 25 гривен у указанного предприятия автомобильный бензин марки А-92 в количестве 3 литров, который согласно заключению эксперта № 12386/10-14 от 19 января 2011 года не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

Кроме того, 02 ноября 2010 года в ходе проведения обыска по месту нахождения подпольного цеха по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242 обнаружены:

- в наземной емкости с маркировкой «1»остатки жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12387/10-14 от 19 января 2011 года является смесью значительного количества ароматических углеводов (преимущественно толуола) с добавками бензиновых фракций продуктов нефтепереработки, которые могли использоваться при изготовлении смесевых бензинов;

- в наземной емкости с маркировкой «5А»остатки жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12387/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «суммарного содержание ароматических углеводов и массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА);

- в наземной емкости с маркировкой «6А»2000 литров жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12387/10-14 от 19 января 2011 года является прямогонным бензином, который мог использоваться при изготовлении смесевых бензинов.

Также, 02 ноября 2010 года в ходе проведения обыска на территории АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242 обнаружены:

- в раздаточной колонке № 1 с маркировкой «А-92»остатки жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12388/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола» и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА);

- в раздаточной колонке № 1 с маркировкой «А-95»остатки жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12388/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола» и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА);

- в раздаточной колонке № 3 с маркировкой «А-76»остатки жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12388/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола» и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

02 ноября 2010 года в ходе проведения обыска на территории АЗС № 2 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»по адресу: Запорожская область, Запорожский район, с. Степное, ул. Ореховское шоссе, д. 15 обнаружено:

- в раздаточной колонке № 3 с маркировкой «А-92»584 литра жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12388/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

02 ноября 2010 года в ходе проведения обыска на территории АЗС № 3 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Гнаровское, ул. Вольного казачества, д. 34 обнаружены:

- в раздаточной колонке № 22 с маркировкой «А-76»300 литров жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12388/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА);

- в раздаточной колонке № 41 с маркировкой «А-92»250 литров жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12388/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА);

- в раздаточной колонке № 42 с маркировкой «А-95»850 литров жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12388/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

02 ноября 2010 года в ходе проведения обыска на территории АЗС № 4 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Украинка, ул. Мира, д. 73 обнаружены:

- в раздаточной колонке № Е2 с маркировкой «А-76»300 литров жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12389/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА);

- в раздаточной колонке № Е3 с маркировкой «А-92»200 литров жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12389/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА);

- в раздаточной колонке № Е4 с маркировкой «А-95»200 литров жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12389/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

02 ноября 2010 года в ходе проведения обыска на территории АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, обнаружены:

- в раздаточной колонке № 1 с маркировкой «А-92»150 литров жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12389/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА);

- в раздаточной колонке № 2 с маркировкой «А-95»130 литров жидкости, которая согласно заключения эксперта № 12389/10-14 от 19 января 2011 года является автомобильным бензином, который не соответствует ГОСТу 4063-2001 «Бензины автомобильные. Технические условия.»по показателю «массовая часть бензола»и изготовлен по смесевой технологии путем смешивания низкооктановой бензиновой основы (бензина прямогонного, бензина стабильного газового) с антидетонационными примесями - бензолом или компонентом моторным топливо ароматичным (КМТА).

Таким образом, в указанный период времени соучастники организованной ОСОБА_2 преступной группы, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в нарушение действующего законодательства, регулирующего порядок производства и оборота подакцизных товаров, незаконно хранили с целью сбыта высокооктановые моторные бензины, изготовленные кустарным способом по технологии смешивания, а также прямогонный бензин, который последние использовали, как компонент для изготовления смесевых бензинов.

Помимо этого, в период примерно с 01 июля 2009 года по 02 ноября 2010 года ОСОБА_2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, занимая согласно приказа № 32к от 01 июля 2009 года должность директора ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, использовал свое служебное положение, с целью прикрытия незаконной деятельности по изготовлению подакцизных товаров, а так же создавая при этом видимость легальной хозяйственной деятельности указанного юридического лица, вносил в официальные документы заведомо ложные сведения, а также составлял и выдавал заведомо ложные документы.

Так, являясь с 01 июля 2009 года директором ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», ОСОБА_2, используя свое служебное положение для искажения истины в официальных документах, имеющих юридическое значение, вносил в них сведения не соответствующие действительности, выдавая подакцизный товар, изготовленный незаконно по технологии смешивания, за бензин марок А-76, А-80, А-92 и А-95.

При этом, для маскировки истинного происхождения моторных высокооктановых бензинов и создания видимости, что указанный подакцизный товар приобретен законным способом, ОСОБА_2, действуя с той же целью, использовал бухгалтерские документы, свидетельствующие о якобы проведенных ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»хозяйственных операциях с предприятием ООО «ТОРГОВЫЙ ТОМ ВЗТО», которые в действительности не вело реальной хозяйственной деятельности.

Помимо этого, обладая организационно-распорядительными и финансово-хозяйственными функциями, ОСОБА_2, используя печать ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»и имея право подписи на официальных документах, составлял их соответствующим образом по форме, отображая при этом необходимые реквизиты (печать, номер, дата, подпись).

Впоследствии указанные подложные документы ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», в которые вносились сведения не соответствующие действительности, ОСОБА_2 предоставлял в государственные контролирующие органы.

Так, в период с 01 июля 2009 года по 02 ноября 2010 года ОСОБА_2, действуя умышленно, внес заведомо ложные сведения о проведении финансово-хозяйственной деятельности ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»в следующие официальные документы:

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за седьмой месяц 2009 года от 19 августа 2009 года;

- расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за седьмой месяц 2009 года от 19 августа 2009 года;

- расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за седьмой месяц 2009 года от 19 августа 2009 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за восьмой месяц 2009 года от 18 сентября 2009 года;

- расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за восьмой месяц 2009 года от 18 сентября 2009 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за девятый месяц 2009 года от 19 октября 2009 года;

- дополнение 2 к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за девятый месяц 2009 года от 19 октября 2009 года;

- расчет сумм бюджетного возмещения ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за девятый месяц 2009 года от 19 октября 2009 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за десятый месяц 2009 года от 17 ноября 2009 года;

- расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за десятый месяц 2009 года от 17 ноября 2009 года;

- дополнение 2 к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за десятый месяц 2009 года от 17 ноября 2009 года;

- расчет сумм бюджетного возмещения ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за десятый месяц 2009 года от 17 ноября 2009 года;

- расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за десятый месяц 2009 года от 17 ноября 2009 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за одиннадцатый месяц 2009 года от 18 декабря 2009 года;

- дополнение 2 к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за одиннадцатый месяц 2009 года от 18 декабря 2009 года;

- расчет сумм бюджетного возмещения ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за одиннадцатый месяц 2009 года от 18 декабря 2009 года;

- расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за одиннадцатый месяц 2009 года от 18 декабря 2009 года;

- декларация с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первое полугодие 2009 года от 31 июля.2009 года;

- дополнение К1/1 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первое полугодие 2009 года;

- дополнение К6 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первое полугодие 2009 года;

- декларация с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за три квартала 2009 года от 22 октября 2009 года;

- дополнение К1/1 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за три квартала 2009 года;

- дополнение К6 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за три квартала 2009 года;

- расчет сумм бюджетного возмещения ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за двенадцатый месяц 2009 года от 13 января 2010 года;

- дополнение 2 к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за двенадцатый месяц 2009 года от 13 января 2010 года;

- расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за двенадцатый месяц 2009 года от 13 января 2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за двенадцатый месяц 2009 года от 18 января 2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за девятый месяц 2010 года от 18 октября 2010 года;

- расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за восьмой месяц 2010 года от 16 сентября 2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за восьмой месяц 2010 года от 16 сентября 2010 года;

- расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за седьмой месяц 2010 года от 18 августа 2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за седьмой месяц 2010 года от 18 августа 2010 года;

- расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за шестой месяц 2010 года от 20 июля 2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за шестой месяц 2010 года от 20 июля 2010 года;

- расчет сумм бюджетного возмещения ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за пятый месяц 2010 года от 21 июня 2010 года;

- дополнение 2 к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за пятый месяц 2010 года от 21 июня 2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за пятый месяц 2010 года от 21 июня 2010 года;

- расчет сумм бюджетного возмещения ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за четвертый месяц 2010 года от 20 мая 2010 года;

- дополнение 2 к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за четвертый месяц 2010 года от 20 мая 2010 года;

- расчет корректировки сумм НДС к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за четвертый месяц 2010 года от 20 мая 2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за четвертый месяц 2010 года от 20 мая 2010 года;

- расчет сумм бюджетного возмещения ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за третий месяц 2010 года от 19 апреля 2010 года;

- дополнение 2 к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за третий месяц 2010 года от 19 апреля 2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за третий месяц 2010 года от 20 апреля 2010 года;

- расчет сумм бюджетного возмещения ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за второй месяц 2010 года от 19 марта 2010 года;

- дополнение 2 к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за второй месяц 2010 года от 19 марта 2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за второй месяц 2010 года от 19 марта 2010 года;

- расчет сумм бюджетного возмещения ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первый месяц 2010 года от 22.02.2010 года;

- дополнение 2 к налоговой декларации с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первый месяц 2010 года от 22.02.2010 года;

- налоговая декларация с налога на добавленную стоимость ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первый месяц 2010 года от 22.02.2010 года;

- дополнение Р1 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за 2009 год;

- дополнение К6 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за 2009 год;

- дополнение К1/1 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за 2009 год;

- декларация с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за 2009 год от 29.01.2010 года;

- дополнение К6 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первое полугодие 2010 года;

- дополнение К1/1 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первое полугодие 2010 года;

- декларация с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первое полугодие 2010 года от 05 августа 2010 года;

- дополнение К6 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первый квартал 2010 года;

- дополнение К1/1 к декларации с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первый квартал 2010 года;

- декларация с налога на прибыль ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»за первый квартал 2010 года.

Описанным выше способом, в период с 01 июля 2009 года по 02 ноября 2010 года ОСОБА_2, действуя умышленно, являясь директором ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»внес в официальные документы указанного юридического лица заведомо ложные сведения о якобы имевших место хозяйственных сделках, а также составил и выдал заведомо ложные документы в государственные контролирующие органы.

Таким образом, в указанный период времени ОСОБА_2, подрывая авторитет предприятий, имеющих законное право на изготовление моторных бензинов, перечень которых определен Кабинетом Министров Украины, незаконно изготовил и в последующем сбыл подакцизных товаров на общую сумму 2580597,56 гривен, что в 250 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан на момент совершения преступления и является тяжкими последствиями.

Допрошенные в судебном заседании в качестве подсудимых ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 полностью признали себя виновными в инкриминируемых им преступлениях, дали аналогичные показания и пояснили, что действительно они работали в ООО Фирма «Альма ЛТД», которая занимается розничной реализацией топлива, а именно бензина и дизельного топлива различных марок.

У данного предприятия имеется 5 автозаправочных станций. При этом, все они для удобства обозначены под номерами от № 1 до № 5. Так, АЗС №1 расположена в районе пгт. Балабино по ул. Урицкого, Там же, находится площадка, на которой находятся большие емкости для хранения топлива, общая сумма литража который возможно там хранить составляет примерно 500000 литров. АЗС № 2 находится на Ореховском шоссе при выезде из г. Запорожье. АЗС № 3 находится в с. Гнаровское в Вольнянском районе Запорожского области. АЗС № 4 - в Вольнянском районе. АЗС № 5 находится по ул. Красная 1-б. Других АЗС, а также иной какой-либо недвижимостью ООО Фирма «Альма ЛТД»не владеет и не занимается другими видами деятельности. По указанию ОСОБА_2 кустарным изготовлением бензина занимались сотрудники ООО «Альма ЛТД», а именно: начальник АЗС ОСОБА_4, а также водители бензовозов ОСОБА_5 и ОСОБА_6. Все это произошло по следующим обстоятельствам. Так в мае 2010 года ОСОБА_2 вместе с другими руководителями их предприятия провели инвентаризацию остатков бензина (нефтепродуктов), которые имелись во всех стационарных емкостях. В результате чего ими была выявлена недостача бензина марки А92 в количестве 4 метров кубических (4000 литров), что составляет примерно три с лишним тонны. Указанная недостача была обнаружена по результатам инвентаризации, которая производилась на всех пяти автозаправочных станциях, принадлежащих ООО «Альма ЛТД». При этом, им не удалось установить точные причины, по которым могла возникнуть данная недостача. У ОСОБА_2 возникло предположение, что данная недостача могла сформироваться в результате того, что за длительный срок эксплуатаций емкостей для хранения ГСМ постоянно возникали испарения. Все это привело к тому, что предприятие ООО «Альма ЛТД»понесло существенные убытки. По этой причине ОСОБА_2 принял решение, направленное на то, чтобы хотя бы частично уменьшить данные убытки. Для этого он решил попробовать реализовать через АЗС их предприятия более дешевую продукцию. В связи со сложившимися обстоятельствами ОСОБА_2 воспользовался тем, что именно в этот период времени, а именно - в мае 2010 года, на АЗС ООО «Альма ЛТД», расположенную по ул. Урицкого в п.г.т. Балабино, приехал на бензовозе незнакомый ему мужчина. В ходе разговора с незнакомцем он понял, что этот человек занимается реализацией компонент моторный топливный автомобильный (КМТА), а потому предложил ему купить у него указанную продукцию.

Так как он уже давно занимается предпринимательской деятельностью, связанной с мелкооптовой продажей бензинов различных марок, то хорошо знал о том, что КМТА используется для повышения октанового числа в бензине. С подобными предложениями о приобретении КМТА к нему, как к руководителю предприятия, ранее уже неоднократно обращались представители других организаций. При этом, он всегда от них отказывался, так как хотел, чтобы ООО «Альма ЛТД»реализовывало только тот бензин, который изготовили в заводских условиях. Однако, в данном случае ОСОБА_2 решил сделать исключение, так как хотел таким способом минимизировать убытки, которые понесло его предприятие в результате обнаруженной недостачи товара. По этой причине он принял предложение незнакомого ему мужчины и согласился приобрести у него КМТА в количестве 3500 литров. За это он заплатил ему наличные денежные средства в сумме примерно 18000 гривен, после чего он с этим человеком больше никогда не встречался. Приобретенный таким образом товар КМТА по его распоряжению был залит в две стационарные емкости, которые находятся на складской территории, расположенной по ул. Урицкого в п.г.т. Балабино. При этом, данный компонент был смешан с бензином марки А76, что привело к повышению октанового числа в данном ГСМ. По этой причине его можно было реализовывать через АЗС их предприятия под видом бензина марки А92. По его указанию сотрудники ООО «Альма ЛТД», а именно: ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 смешали данную жидкость с бензином марки А76 в пропорции 40% на 60% соответственно.

Аналогичная ситуация имела место и в октябре 2010 года, когда он снова принимал участие в проведении инвентаризации нефтепродуктов на всех АЗС, принадлежащих ООО «Альма ЛТД». В результате данной инвентаризации была обнаружена недостача в количестве 6000 литров бензина марки А92. По этой причине ОСОБА_2 он еще раз решил воспользоваться тем же самым способом, чтобы избежать убытков для ООО «Альма ЛТД». Как он уже объяснял, ему на предприятие практически каждый день поступают предложения, связанные с возможностью приобрести у различных юридических и физических лиц КМТА. Именно поэтому он вновь договорился с незнакомым ему человеком, который за наличные деньги в сумме примерно 20000 гривен реализовал ему, как частному лицу КМТА в количестве 3000 литров. После этого, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 изготовили из данного КМТА бензин, который по содержанию октанового числа соответствовал аналогичному продукту марки «А92». В процессе изготовления они смешали КМТА с бензином марки А76 в пропорции 40% на 60% соответственно. При смешивании КМТА с бензином марки А76, в последнем повышалось октановое число. До начала ноября 2010 года изготовленный таким способом бензин продавался через сеть АЗС, принадлежащих ООО «Альма ЛТД»под видом бензина марки А92. Как организатор совершенных ими преступлений, ОСОБА_2 ежедневно контролировал, чем они занимаются и давал конкретные команды о том, что необходимо будет сделать. Для того, чтобы они вместе могли беспрепятственно, кустарным способом, заниматься производством фальсифицированного бензина ОСОБА_2 предоставил им территорию склада, которую ООО Фирма «Альма ЛТД»использовала только, как место для хранения ГСМ. После этого, ОСОБА_2 решал все вопросы, связанные с закупками компонентов, которые используются при изготовлении фальсифицированного бензина, путем смешивания между собой стабильного бензина и бензола «КМТА». В свою очередь ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 под его контролем занимались изготовлением высокооктановых марок бензина. Все это они делали с ведома ОСОБА_2, который давал конкретные указания о том, какое количество бензина и когда именно необходимо будет сделать для дальнейшей его продажи через сеть АЗС, принадлежащих ООО Фирма «Альма ЛТД». Полученная таким способом продукция по своим техническим характеристикам и содержанию в ней октанового числа частично соответствовала бензину марки «А-95». Это делалось по нескольку раз в месяц и только на территории склада, где хранятся ГСМ, принадлежащие предприятию ООО Фирма «Альма ЛТД». Изготовленный таким способом бензин ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 заливали в бензовозы, которые доставляли его на территорию всех АЗС, принадлежащих ООО «Фирма Альма ЛТД». При этом, несмотря на то, что весь этот «бензин»имел одинаковое октановое число, его разливали в емкости, в которых хранится бензин разных марок, а именно: «А-76», «А-80», «А-92»и «А-95».

Процессом изготовления «фальсифицированного»бензина занимались ОСОБА_6 и ОСОБА_5, а ОСОБА_4 контролировал их работу, а ОСОБА_2 каждый раз выплачивал им денежное вознаграждение в сумме 1000 гривен на троих.

В содеянном чистосердечно раскаялись.

Принимая во внимание позицию подсудимых, разъяснив им положения ст. 299 УПК Украины, учитывая, что показания подсудимых отвечают фактическим обстоятельствам дела и никем не оспариваются, суд счел возможным ограничить исследование доказательств допросом подсудимых и оглашением данных, характеризующих личности подсудимых.

На основании ст. 299 ч.1, 301-1 УПК Украины дальнейшее исследование доказательств не проводилось.

Суд действия подсудимого ОСОБА_2 квалифицирует по ч.3 ст.28- ч.2 ст. 204 УК Украины по признакам незаконное изготовление иных подакцизных товаров путем открытия подпольного цеха, с использованием оборудования, обеспечивающего массовое производство таких товаров, совершенное организованной группой, по ч.3 ст.28- ч.1 ст. 204 УК Украины по признакам незаконное хранение с целью сбыта, а также сбыт и транспортировка с целью сбыта незаконно изготовленных иных подакцизных товаров, совершенное организованной группой и по ст. 366 ч.2 УК Украины служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, а также составление и выдача заведомо ложных документов, повлекшее тяжкие последствия.

Суд действия подсудимого ОСОБА_4 квалифицирует по ч.3 ст.28- ч.2 ст. 204 УК Украины по признакам незаконное изготовление иных подакцизных товаров путем открытия подпольного цеха, с использованием оборудования, обеспечивающего массовое производство таких товаров, совершенное организованной группой, по ч.3 ст.28- ч.1 ст. 204 УК Украины по признакам незаконное хранение с целью сбыта, а также сбыт и транспортировка с целью сбыта незаконно изготовленных иных подакцизных товаров, совершенное организованной группой.

Суд действия подсудимого ОСОБА_5 квалифицирует по ч.3 ст.28- ч.2 ст. 204 УК Украины по признакам незаконное изготовление иных подакцизных товаров путем открытия подпольного цеха, с использованием оборудования, обеспечивающего массовое производство таких товаров, совершенное организованной группой, по ч.3 ст.28- ч.1 ст. 204 УК Украины по признакам незаконное хранение с целью сбыта, а также сбыт и транспортировка с целью сбыта незаконно изготовленных иных подакцизных товаров, совершенное организованной группой.

Суд действия подсудимого ОСОБА_6 квалифицирует по ч.3 ст.28- ч.2 ст. 204 УК Украины по признакам незаконное изготовление иных подакцизных товаров путем открытия подпольного цеха, с использованием оборудования, обеспечивающего массовое производство таких товаров, совершенное организованной группой, по ч.3 ст.28- ч.1 ст. 204 УК Украины по признакам незаконное хранение с целью сбыта, а также сбыт и транспортировка с целью сбыта незаконно изготовленных иных подакцизных товаров, совершенное организованной группой.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, а также личности подсудимых.

ОСОБА_2 ранее не судим, полностью признал вину, своим поведением способствовал органам следствия полному и всестороннему выяснению обстоятельств совершения преступления, по месту жительства и работы характеризуется положительно, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, в связи с чем суд полагает, что его исправление и перевоспитание возможно без изоляции от общества с применением наказания в виде штрафа.

Смягчающим наказанием обстоятельством суд признает чистосердечное раскаяние и признание своей вины, а также наличие несовершеннолетнего ребенка.

Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

ОСОБА_4 ранее не судим, полностью признал вину, своим поведением способствовал органам следствия полному и всестороннему выяснению обстоятельств совершения преступления, по месту жительства и работы характеризуется положительно, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, в связи с чем суд полагает, что его исправление и перевоспитание возможно без изоляции от общества с применением наказания в виде штрафа.

Смягчающим наказанием обстоятельством суд признает чистосердечное раскаяние и признание своей вины, а также наличие несовершеннолетнего ребенка.

Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

ОСОБА_5 ранее не судим, полностью признал вину, своим поведением способствовал органам следствия полному и всестороннему выяснению обстоятельств совершения преступления, по месту жительства и работы характеризуется положительно, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, в связи с чем суд полагает, что его исправление и перевоспитание возможно без изоляции от общества с применением наказания в виде штрафа.

Смягчающим наказанием обстоятельством суд признает чистосердечное раскаяние и признание своей вины, а также наличие несовершеннолетнего ребенка.

Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

ОСОБА_6 ранее не судим, полностью признал вину, своим поведением способствовал органам следствия полному и всестороннему выяснению обстоятельств совершения преступления, по месту жительства и работы характеризуется положительно, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, в связи с чем суд полагает, что его исправление и перевоспитание возможно без изоляции от общества с применением наказания в виде штрафа.

Смягчающим наказанием обстоятельством суд признает чистосердечное раскаяние и признание своей вины, а также наличие несовершеннолетнего ребенка.

Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

С учетом наличия смягчающих обстоятельств, суд считает возможным применить к подсудимым ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 ст. 69 УК Украины и назначить наказание по ч.3 ст.28 ч.2 ст. 204 УК Украины в виде штрафа ниже низшего предела, установленного санкцией статьи, а ОСОБА_2 по ст. 366 ч.2 УК Украины назначить более мягкое наказание, чем предусмотрено санкцией статьи в виде штрафа.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Вещественные доказательства по делу:

канцелярскую книгу с черновыми записями, изъятая в ходе проведения обыска 02.11.2010 года по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, по месту расположения АЗС ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», переданную на ответственное хранение в УБОП в Запорожской области ГУМВД Украины в Запорожской области уничтожить;

мобильный телефон «NOKIA 6500с», изъятый 02.11.2010 года в ходе проведения обыска в автомобиле «AUDI Q7»государственный номер НОМЕР_3 переданный на хранение ОСОБА_2 возвратить собственнику;

мобильный телефон «NOKIA 1600», изъятый 02.11.2010 года в ходе проведения обыска, переданный на ответственное хранение ОСОБА_7 возвратить собственнику.;

печать ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»(ЕГРПОУ 20474869), изъятая в ходе проведения обыска 02.11.2010 года в офисе ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», переданная на ответственное хранение ОСОБА_8 возвратить в ООО Фирма «Альма ЛТД»;

документы ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятые 01.12.2010 года в государственной налоговой инспекции Жовтневого района г. Запорожья, приобщенные к материалам уголовного дела - оставить в уголовном деле;

диск «DIGITAL»формата DVD-R, изъятый 01.12.2010 года в государственной налоговой инспекции Жовтневого района г. Запорожья, приобщенный к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

распечатку движения денежных средств по счету № 26009052880001, принадлежащему ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятую в ходе проведения выемки 21.12.2010 года в ПАО АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК», приобщенную к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

юридическое дело и распечатки движения денежных средств по счетам №№ 26003054451001 и 26000023886001, принадлежащие ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятые в ходе проведения выемки 30.12.2010 года в ПАО «БАНК КИПРА», приобщенные к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

юридическое дело и распечатки движения денежных средств по счетам №№ 260095013301 и 260065013302, принадлежащие ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятые в ходе проведения выемки 04.01.2011 года в Запорожском филиале АО «БРОКБИЗНЕСБАНК», приобщенные к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

распечатку движения денежных средств по счету № 260093819, принадлежащую ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятую в ходе проведения выемки 14.12.2010 года в Запорожском отделении № 1 ПАО «УКРБИЗНЕСБАНК», приобщенную к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

распечатку движения денежных средств по счету № 260099004, принадлежащую ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятую в ходе проведения выемки 24.12.2010 года в ПАО «ЕРСТЕ БАНК», приобщенную к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

регистрационное дело ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЗТО», изъятое 08.12.2010 года у государственного регистратора Орджоникидзевского района г. Запорожья, приобщенное к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

документы, изъятые в ходе проведения обыска 02.11.2010 года по адресу: г. Запорожье, пр. Ленина, д. 105, комната № 111, по месту нахождения офиса ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», приобщенные к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

бензин, изъятый в ходе проведения оперативных закупок в период с 07.04.2010 года по 08.09.2010 года, а именно: бензин марки А-92 в количестве 3,2 литра, изъятый 07 апреля 2010 года; бензин марки А-95 в количестве 3 литров, изъятый 07 апреля 2010 года; бензин марки А-95 в количестве 6 литров, изъятый 20 мая 2010 года; бензин марки А-92 в количестве 5,9 литров, изъятый 15 июля 2010 года; бензин марки А-95 в количестве 3 литров, изъятый 02 сентября 2010 года; бензин марки А-95 в количестве 3 литров, изъятый 03 сентября 2010 года и бензин марки А-92 в количестве 7 литров, изъятый 08 сентября 2010 года, переданый на ответственное хранение в УБОП в Запорожской области ГУМВД Украины в Запорожской области уничтожить;

территорию промышленной площадки, расположенную по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242 и имеющееся на ней оборудование, переданную на ответственное хранение представителю «Государственный Региональный проектно-изыскательный институт «ЗАПОРІЖДІПРОВОДГОСП»-возвратить собственнику;

насос, изъятый 03.11.2010 года на территории промышленной площадки, расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, переданный на ответственное хранение в УБОП в Запорожской области ГУМВД Украины в Запорожской области конфисковать и обратить в доход государства;

жидкость в количестве 2000 литров, находящуюся в емкости с маркировкой «6А»на промышленной площадке ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8- уничтожить;

автомобильный бензин марки А-95 в количестве 533 литра, находящийся в емкости № 2, автомобильный бензин марки А-92 в количестве 584 литра, находящийся в емкости № 3 и автомобильный бензин марки А-76 в количестве 1149 литров, находящийся в емкости № 4 на АЗС № 2 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, с. Степное, ул. Ореховское шоссе, д. 15, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8;

автомобильный бензин марки А-76 в количестве 300 литров, находящийся в емкости № 2, автомобильный бензин марки А-92 в количестве 250 литров, находящийся в емкости № 3 и автомобильный бензин марки А-95 в количестве 850 литров, находящийся в емкости № 4 на АЗС № 3 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Гнаровское, ул. Вольного казачества, д. 34, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8 конфисковать и обратить в доход государства;

автомобильный бензин марки А-76 в количестве 300 литров, находящийся в емкости № 2, автомобильный бензин марки А-92 в количестве 200 литров, находящийся в емкости № 3 и автомобильный бензин марки А-95 в количестве 200 литров, находящийся в емкости № 4 на АЗС № 4 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Украинка, ул. Мира, д. 73, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8 конфисковать и обратить в доход государства;

автомобильный бензин марки А-92 в количестве 150 литров, находящийся в емкости № 1, автомобильный бензин марки А-95 в количестве 130 литров, находящийся в емкости № 2 и автомобильный бензин марки А-76 в количестве 100 литров, находящийся в емкости № 3 на АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8- конфисковать и обратить в доход государства;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 3 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенную по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Гнаровское, ул. Вольного казачества, д. 34, передав собственнику;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 2 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, с. Степное, ул. Ореховское шоссе, д. 15, передав собственнику;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, передав собственнику;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 4 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Украинка, ул. Мира, д. 73, передав собственнику;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, передав собственнику;

фискальные чеки, изъятые в ходе проведения оперативных закупок в период с 07.04.2010 года по 08.09.2010 года, а именно: фискальный чек от 07 апреля 2010 года, выданный на АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», фискальный чек от 20 мая 2010 года, выданный на АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», ого, д. 242; фискальный чек от 15 июля 2010 года, выданный на АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», фискальный чек от 15 июля 2010 года, выданный на АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б; фискальный чек от 02 сентября 2010 года, выданный на АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242; фискальный чек от 03 сентября 2010 года, выданный на АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б; фискальный чек от 08 сентября 2010 года, выданный на АЗС № 4 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Украинка, ул. Мира, д. 73 и фискальный чек от 08 сентября 2010 года, выданный на АЗС № 3 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Гнаровское, ул. Вольного казачества, д. 34, приобщенные к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

диски формата DVD-R №№ 2423, 2424, 2425, 2426, 2427, 2428 и 2429 от 14.12.2010 года, на которых имеются записи телефонных разговоров ОСОБА_2, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, переданные на ответственное хранение в УБОП в Запорожской области ГУМВД Украины в Запорожской области возвратить в УБОП;

бензовоз «ГАЗ 5312»государственный номер НОМЕР_1 конфисковать и обратить в доход государства;

бензовоз «ГАЗ 53»государственный номер НОМЕР_2 конфисковать и обратить в доход государства.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 323, 324 УПК Украины, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ОСОБА_2 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28- ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 - ч.2 ст.204 и ч.2 ст.366 УК Украины, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 виновными в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28- ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 - ч.2 ст.204 УК Украины и назначить наказание:

ОСОБА_2:

- по ч.3 ст.28 - ч.1 ст. 204 УК Украины в виде 750 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления;

- по ч.3 ст.28 ч.2 ст. 204 УК Украины в виде 1000 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления;

- по ст. 366 ч.2 УК Украины с применением ст. 69 УК Украины в виде 750 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.

На основании ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательное наказание определить в виде 1000 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления.

На основании ст.53 УК Украины рассрочить ОСОБА_2 выплату назначенного судом штрафа сроком на 6 месяцев.

ОСОБА_4:

- по ч.3 ст.28 - ч.1 ст. 204 УК Украины в виде 500 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления;

- по ч.3 ст.28 - ч.2 ст. 204 УК Украины с применением ст. 69 УК Украины в виде 502 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления;

На основании ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательное наказание определить в виде 502 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления.

На основании ст.53 УК Украины рассрочить ОСОБА_4 выплату назначенного судом штрафа сроком на 12 месяцев.

ОСОБА_5:

- по ч.3 ст.28 - ч.1 ст. 204 УК Украины в виде 500 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления;

- по ч.3 ст.28 - ч.2 ст. 204 УК Украины с применением ст. 69 УК Украины в виде 502 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления;

На основании ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательное наказание определить в виде 502 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления.

На основании ст.53 УК Украины рассрочить ОСОБА_5 выплату назначенного судом штрафа сроком на 12 месяцев.

ОСОБА_6:

- по ч.3 ст.28 - ч.1 ст. 204 УК Украины в виде 500 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления;

- по ч.3 ст.28 - ч.2 ст. 204 УК Украины с применением ст. 69 УК Украины в виде 502 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления;

На основании ст. 70 УК Украины по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательное наказание определить в виде 502 не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией незаконно изготовленной продукции и оборудования для ее изготовления;

На основании ст.53 УК Украины рассрочить ОСОБА_6 выплату назначенного судом штрафа сроком на 12 месяцев.

Меру пресечения осужденным ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю подписку о невыезде.

Вещественные доказательства по делу:

канцелярскую книгу с черновыми записями, изъятая в ходе проведения обыска 02.11.2010 года по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, по месту расположения АЗС ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», переданную на ответственное хранение в УБОП в Запорожской области ГУМВД Украины в Запорожской области уничтожить;

мобильный телефон «NOKIA 6500с», изъятый 02.11.2010 года в ходе проведения обыска в автомобиле «AUDI Q7»государственный номер НОМЕР_3 переданный на хранение ОСОБА_2 возвратить собственнику;

мобильный телефон «NOKIA 1600», изъятый 02.11.2010 года в ходе проведения обыска, переданный на ответственное хранение ОСОБА_7 возвратить собственнику.;

печать ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД»(ЕГРПОУ 20474869), изъятая в ходе проведения обыска 02.11.2010 года в офисе ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», переданная на ответственное хранение ОСОБА_8 возвратить в ООО Фирма «Альма ЛТД»;

документы ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятые 01.12.2010 года в государственной налоговой инспекции Жовтневого района г. Запорожья, приобщенные к материалам уголовного дела - оставить в уголовном деле;

диск «DIGITAL»формата DVD-R, изъятый 01.12.2010 года в государственной налоговой инспекции Жовтневого района г. Запорожья, приобщенный к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

распечатку движения денежных средств по счету № 26009052880001, принадлежащему ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятую в ходе проведения выемки 21.12.2010 года в ПАО АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК», приобщенную к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

юридическое дело и распечатки движения денежных средств по счетам №№ 26003054451001 и 26000023886001, принадлежащие ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятые в ходе проведения выемки 30.12.2010 года в ПАО «БАНК КИПРА», приобщенные к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

юридическое дело и распечатки движения денежных средств по счетам №№ 260095013301 и 260065013302, принадлежащие ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятые в ходе проведения выемки 04.01.2011 года в Запорожском филиале АО «БРОКБИЗНЕСБАНК», приобщенные к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

распечатку движения денежных средств по счету № 260093819, принадлежащую ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятую в ходе проведения выемки 14.12.2010 года в Запорожском отделении № 1 ПАО «УКРБИЗНЕСБАНК», приобщенную к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

распечатку движения денежных средств по счету № 260099004, принадлежащую ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», изъятую в ходе проведения выемки 24.12.2010 года в ПАО «ЕРСТЕ БАНК», приобщенную к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

регистрационное дело ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЗТО», изъятое 08.12.2010 года у государственного регистратора Орджоникидзевского района г. Запорожья, приобщенное к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

документы, изъятые в ходе проведения обыска 02.11.2010 года по адресу: г. Запорожье, пр. Ленина, д. 105, комната № 111, по месту нахождения офиса ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», приобщенные к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

бензин, изъятый в ходе проведения оперативных закупок в период с 07.04.2010 года по 08.09.2010 года, а именно: бензин марки А-92 в количестве 3,2 литра, изъятый 07 апреля 2010 года; бензин марки А-95 в количестве 3 литров, изъятый 07 апреля 2010 года; бензин марки А-95 в количестве 6 литров, изъятый 20 мая 2010 года; бензин марки А-92 в количестве 5,9 литров, изъятый 15 июля 2010 года; бензин марки А-95 в количестве 3 литров, изъятый 02 сентября 2010 года; бензин марки А-95 в количестве 3 литров, изъятый 03 сентября 2010 года и бензин марки А-92 в количестве 7 литров, изъятый 08 сентября 2010 года, переданый на ответственное хранение в УБОП в Запорожской области ГУМВД Украины в Запорожской области уничтожить;

территорию промышленной площадки, расположенную по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242 и имеющееся на ней оборудование, переданную на ответственное хранение представителю «Государственный Региональный проектно-изыскательный институт «ЗАПОРІЖДІПРОВОДГОСП»-возвратить собственнику;

насос, изъятый 03.11.2010 года на территории промышленной площадки, расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, переданный на ответственное хранение в УБОП в Запорожской области ГУМВД Украины в Запорожской области конфисковать и обратить в доход государства;

жидкость в количестве 2000 литров, находящуюся в емкости с маркировкой «6А»на промышленной площадке ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8- уничтожить;

автомобильный бензин марки А-95 в количестве 533 литра, находящийся в емкости № 2, автомобильный бензин марки А-92 в количестве 584 литра, находящийся в емкости № 3 и автомобильный бензин марки А-76 в количестве 1149 литров, находящийся в емкости № 4 на АЗС № 2 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, с. Степное, ул. Ореховское шоссе, д. 15, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8;

автомобильный бензин марки А-76 в количестве 300 литров, находящийся в емкости № 2, автомобильный бензин марки А-92 в количестве 250 литров, находящийся в емкости № 3 и автомобильный бензин марки А-95 в количестве 850 литров, находящийся в емкости № 4 на АЗС № 3 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Гнаровское, ул. Вольного казачества, д. 34, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8 конфисковать и обратить в доход государства;

автомобильный бензин марки А-76 в количестве 300 литров, находящийся в емкости № 2, автомобильный бензин марки А-92 в количестве 200 литров, находящийся в емкости № 3 и автомобильный бензин марки А-95 в количестве 200 литров, находящийся в емкости № 4 на АЗС № 4 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Украинка, ул. Мира, д. 73, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8 конфисковать и обратить в доход государства;

автомобильный бензин марки А-92 в количестве 150 литров, находящийся в емкости № 1, автомобильный бензин марки А-95 в количестве 130 литров, находящийся в емкости № 2 и автомобильный бензин марки А-76 в количестве 100 литров, находящийся в емкости № 3 на АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, переданный на ответственное хранение ОСОБА_8- конфисковать и обратить в доход государства;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 3 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенную по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Гнаровское, ул. Вольного казачества, д. 34, передав собственнику;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 2 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, с. Степное, ул. Ореховское шоссе, д. 15, передав собственнику;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б, передав собственнику;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 4 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Украинка, ул. Мира, д. 73, передав собственнику;

снять запрет на отчуждение автозаправочной станции № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242, передав собственнику;

фискальные чеки, изъятые в ходе проведения оперативных закупок в период с 07.04.2010 года по 08.09.2010 года, а именно: фискальный чек от 07 апреля 2010 года, выданный на АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», фискальный чек от 20 мая 2010 года, выданный на АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», ого, д. 242; фискальный чек от 15 июля 2010 года, выданный на АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», фискальный чек от 15 июля 2010 года, выданный на АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б; фискальный чек от 02 сентября 2010 года, выданный на АЗС № 1 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Запорожский район, пгт. Балабино, ул. Урицкого, д. 242; фискальный чек от 03 сентября 2010 года, выданный на АЗС № 5 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: г. Запорожье, ул. Красная, д. 1-Б; фискальный чек от 08 сентября 2010 года, выданный на АЗС № 4 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Украинка, ул. Мира, д. 73 и фискальный чек от 08 сентября 2010 года, выданный на АЗС № 3 ООО ФИРМА «АЛЬМА ЛТД», расположенной по адресу: Запорожская область, Вольнянский район, с. Гнаровское, ул. Вольного казачества, д. 34, приобщенные к материалам уголовного дела оставить в уголовном деле;

диски формата DVD-R №№ 2423, 2424, 2425, 2426, 2427, 2428 и 2429 от 14.12.2010 года, на которых имеются записи телефонных разговоров ОСОБА_2, ОСОБА_5 и ОСОБА_6, переданные на ответственное хранение в УБОП в Запорожской области ГУМВД Украины в Запорожской области возвратить в УБОП;

бензовоз «ГАЗ 5312»государственный номер НОМЕР_1 конфисковать и обратить в доход государства;

бензовоз «ГАЗ 53»государственный номер НОМЕР_2 конфисковать и обратить в доход государства.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд в течение 15 суток с момента его провозглашения.

Судья С.В. Яркина