Постанова № 15678374, 28.05.2009, Богунський районний суд м. Житомира

ПОСТАНОВА

28 травня 2009 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Коломієць О.С., розглянув подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області по кримінальній справі № 09/039002 про накладення арешту на банківські рахунки, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про накладення арешту на банківські рахунки ТОВ «Сігма -Б» (код 34663546).

В поданні вказано, що ОСОБА_1, ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, та з рядом приватних підприємців і керівниками підприємств різних регіонів України, організували злочинну схему направлену на сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

Суть злочинної схеми полягає в незаконному формуванні податкового кредиту по податку на додану вартість у підприємств-платників ПДВ, шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей (проведення безтоварних операцій) через ланцюг «транзитних» та «фіктивних» підприємств, які фактично фінансово-господарською діяльністю не займалися, а саме: ТОВ «Спецбуд-Проект Україна» код ЄДР 33398195, ТОВ «Сигма-Б» код ЄДР 34663546, ТОВ «Скретч-2008», ПП «Андор» код ЄДР 30212862, ТОВ «Міртекс-ДП» код ЄДР 34492730, ТОВ «Деко Екс» код ЄДР 34937146, ТОВ «Тіберія-Дизайн» код ЄДР 34808410, ТОВ «Меблі Декор» код ЄДР 34691971, ТОВ «Камелія-Еліт» код ЄДР 31751440, ТОВ «Буд-Дизайн-3» код ЄДР 34046603, ТОВ «Родос-Компані» код ЄДР 35333365, ТОВ «Поліграфія 2006» код ЄДР 34729575.

За таких обставин, податкові зобов’язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались.

Крім того встановлено, що в жовтні 2006 року ОСОБА_7, який не мав намірів здійснювати підприємницьку діяльність, 31.10.2006 року в ДПІ Голосіївського району м. Києва, зареєстрував ТОВ «Сигма - Б » код ЄДР 34663546, за юридичною адресою м. Київ, вул. Горького, 47.

27.05.2009 року порушено кримінальну справу відносно ОСОБА_8, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Проведеними оперативно-перевірочними заходами було встановлено, що в період 2006-2009 років, на банківські рахунки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Сигма-Б» код ЄДР 34663546, ТОВ «Скретч-2008», ТОВ «Спецбуд-Проект Україна» код ЄДР 33398195, ПП «Андор» код ЄДР 30212862, ТОВ «Міртекс-ДП» код ЄДР 34492730, ТОВ «Деко Екс» код ЄДР 34937146, ТОВ «Тіберія-Дизайн» код ЄДР 34808410, ТОВ «Меблі Декор» код ЄДР 34691971, ТОВ «Камелія-Еліт» код ЄДР 31751440, ТОВ «Буд-Дизайн-3» код ЄДР 34046603, ТОВ «Родос-Компані» код ЄДР 35333365, ТОВ «Поліграфія 2006» код ЄДР 34729575, від підприємств, що в ході здійснення фінансово-господарської діяльності, були зацікавлені в отриманні готівкових коштів та в отриманні документів, що надають право на незаконне формування кредиту з податку на додану вартість, надійшли кошти в сумі понад 100 млн. грн. з ПДВ, в якості оплати за фактично не надані товари, роботи, послуги, що сприяло в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах на суму понад 1, 6 млн. грн.

З матеріалів справи вбачається, що в АКБ «Легбанк» (МФО - 300056) м. Київ, відкрито рахунок № 260024094, який належать ТОВ «Сігма - Б» (код 34663546), засновником та директором якого являється ОСОБА_8, і на даному рахунку знаходяться грошові кошти, здобуті злочинним шляхом.

З у рахуванням викладених вище обставин, а також інших матеріалів справи, з метою відшкодування збитків завданих бюджету злочинними діями ОСОБА_8, забезпечення цивільного позову та виконання вироку в частині конфіскації майна, слідчий просить накласти арешт на грошові кошти на рахунку № 260024094 в АКБ «Легбанк» (МФО 300056) м. Київ, який належить ТОВ «Сігма - Б» (код 34663546), засновником та директором якого являється ОСОБА_9.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що є достатні підстави для накладення арешту на грошові кошти на рахунку № 260024094 в АКБ «Легбанк» (МФО 300056) м. Київ, який належить ТОВ «Сігма - Б» (код 34663546), засновником та директором якого являється ОСОБА_8.

Керуючись ст. 125, 126, 130 КПК України, ст.59 Закону України «Про банки та банківську ді-яльність», -

ПОСТАНОВИВ:

1. 1. Накласти арешт на грошові кошти на рахунку № 260024094 в АКБ «Легбанк» (МФО 300056) м. Київ, який належить ТОВ «Сігма - Б» (код 34663546), засновником та директором якого являється ОСОБА_8, які знаходяться на рахунку та які будуть надходити на рахунок, в частині видаткових операцій, крім обов’язкових платежів до державного бюджету.

2. 2. Надати дозвіл АКБ «Легбанк» (МФО - 300056) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та надати інформацію про залишок коштів на рахунку ТОВ «Сігма - Б» (код 34663546) № 260024094, на момент накладення арешту.

3. 3. Зобов’язати АКБ «Легбанк» (МФО 300056), надавати станом на 1 число кожного наступного місяця інформацію щодо проведених операцій по рахунку ТОВ «Сігма - Б» (код 34663546) № 260024094 та залишку коштів на даному рахунку.

Постанова оскарженню не підлягає.