Постанова № 15556512, 11.05.2011, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа № 4-585/11

ПОСТАНОВА

іменем України

місто Херсон 10 травня 2011 року

Суворовський районний суд м. Херсона у складі:

Головуючого судді Кузьміної О.І.

при секретарі Картавих Т.І.

за участю прокурора Філімонова К.В.

розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Шеремета В.В., про проведення обшуку у кримінальній справі № 500030-11, -

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА у Херсонській області знаходиться кримінальна справа № 500030-11, порушена прокуратурою області за фактом вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва, що завдало великої матеріальної шкоди державі за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановленими особами без мети здійснення підприємницької діяльності, а виключно з метою прикриття власної незаконної діяльності з надання реально діючим суб'єктам господарської діяльності послуг з мінімізації податкових зобов'язань шляхом перереєстрації за винагороду на ім'я гр-на ОСОБА_2 було придбано ТОВ «РПП «Євросталь».

У подальшому невстановлені особи упродовж жовтня 2010 року від імені ТОВ «РПП Євросталь»без мети здійснення підприємницької діяльності уклали з ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»(код ЄДРПОУ 36504559) ряд відображених лише у документах бухгалтерського та податкового обліку зазначених підприємств фіктивних угод, спрямованих на мінімізацію податкових зобов'язань ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець», чим сприяли службовим особами останнього у незаконному, в порушення п.п. 7.2.4, 7.2.6 п. 7.2 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», формуванню податкового кредиту з вказаного податку у розмірі 2 601 667 грн.

Таким чином, невстановлені слідством особи, шляхом придбання ТОВ «РПП «Євросталь»з метою прикриття незаконної діяльності - мінімізації податкових зобов'язань ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець»спричинили державі збитки на загальну суму 2 601 667 грн., що в тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «РПП «Євросталь»по взаємовідносинам з ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець». Встановлено, що директор ТОВ «РПП «Євросталь»ОСОБА_2 зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1. Квартира за вказаною адресою, згідно даних досудового слідства, належить на праві приватної, спільної сумісної власності гр. ОСОБА_2 та гр. ОСОБА_3

В матеріалах кримінальної справи міститься достатньо даних вважати, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «РПП «Євросталь»по взаємовідносинам з ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець» можуть зберігатись за місцем реєстрації та проживання директора ТОВ «РПП «Євросталь»ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

На підставі викладеного, є підстави вважати, що в приміщенні за вище вказаною адресою можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «РПП «Євросталь»по взаємовідносинам з ПП «ПТФ «Георгій Побєдоносець», а також документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, в тому числі: компютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, щодо такої діяльності, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають доказове значення по справі.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання та вилучення вищезазначених документів та предметів, а саме: документів на паперових та електронних носіях, печаток та штампів, технічних засобів (у тому числі компютерної техніки), які можуть свідчить про вчинення злочину та використовувались у діяльності ТОВ «РПП «Євросталь», чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній діяльності, знарядь злочину, речей, грошових коштів та цінностей, предметів і документів здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:О. І. Кузьміна