Постанова № 15395301, 31.03.2011, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 4-1557/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2011 року суддя Приморського районного суду м. Одеси Лабунський В.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Приморському районі міста Одеси Васюкова А.В., узгоджене з заступником прокурора Приморського району м. Одеси Мамедовим Г.А., про дачу дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по кримінальній справі № 058201100050, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у Приморському районі м.Одеси знаходиться кримінальна справа № 058201100050, порушена відносно службових осіб ПП «Альтіс-ЛТД» (ЄДРПОУ 20017899), директора - ОСОБА_3 та головного бухгалтера ОСОБА_4 за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що 23.07.2007 року СП «Альтіс-ЛТД»у вигляді TOB уклало з СТОВ «Зоря»договір купівлі-продажу цінних паперів №103/07-ВБ, відповідно якого СП «Альтіс-ЛТД»у вигляді TOB продало, а СТОВ «Зоря»придбало 8738000 акцій, емітентом яких являється ВАТ "Спецдорекскавація", на загальну суму 9000140 грн.

Постановою Господарського суду Дніпропетровської області від 17.07.2007 року по справі №А8/179-07 реєстрація, уставні документи та реєстрація випуску акцій ВАТ "Спецдорекскавація" визнані недійсними з моменту їх видачі.

Так службовими особами СП «Альтіс-ЛТД»у вигляді TOB умисно, з корисних мотивів, з метою ухилення від сплати податків, достовірно знаючи про те, що постановою Господарського суду Дніпропетровської області від 17.07.2007 року акції які були продані СТОВ «Зоря», визнані недійсними з моменту їх видачі, 07.11.2007 року надали до ДПІ Приморського району м. Одеси за 3-й квартал 2007 року декларацію з податку на прибуток с завідомо неправдивими відомостями, а саме без відображення суми у податковому обліку та не врахували у валові доходи гроші отримані від СТОВ «Зоря» у сумі 9000140грн. чим порушили п.п.4.1.6 п.4.1 ст.4 та п.10.1 ст.10 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від 28.12.1994 року №334/94-ВР, що призвело до заниження податку на прибуток на суму 2250035грн.

В результаті викладеного, дії службових осіб СП «Альтіс - ЛТД»у вигляді TOB призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету України у період 3-го кварталу 2007 року податку на прибуток у сумі 2250035грн. (9000140*25%=2250035грн.), що перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян більш ніж в п'ять тисяч разів і є особливо великим розміром.

У своєму поданні слідчий просить винести постанову про проведення виїмки в філії ЗАТ «ОТП БАНК»(м.Одеса) (МФО 328986) документації щодо його клієнта СП «Альтіс - ЛТД»(ЄДРПОУ 20017899), яка містить банківську таємницю.

Приймаючи до уваги вищевикладене, вивчивши матеріали кримінальної справи, а також враховуючи те, що інформація стосовно клієнта філії ЗАТ «ОТП БАНК»(м.Одеса) (МФО 328986) СП «Альтіс - ЛТД»(ЄДРПОУ 20017899), має істотне значення для встановлення істини по справі, та, в свою чергу, є банківською таємницею, керуючись ст. 178 КПК України та ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого задовольнити.

Дати згоду на проведення виїмки в філії ЗАТ «ОТП БАНК»(м. Одеса) (МФО 328986) документації щодо його клієнта СП «Альтіс - ЛТД»(ЄДРПОУ 20017899), яка містить банківську таємницю, а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку СП «Альтіс - ЛТД»(ЄДРПОУ 20017899) № 26003101329762 (українська гривня), за 2006 2010 роки;

- юридичної справи СП «Альтіс - ЛТД»(статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) СПД юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреності на імя особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

- картки із зразками підписів і відбитку печатки;

- заяви на відкриття рахунку;

- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками;

- заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання посадовими особами СП «Альтіс - ЛТД»або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

- інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких СП «Альтіс - ЛТД»використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк»(заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунку СП «Альтіс - ЛТД»(ЄДРПОУ 20017899) № 26003101329762 (українська гривня), за 2006 2010 роки;

- кредитної справи СП «Альтіс - ЛТД» (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.М. Лабунський