Постанова № 15331150, 04.05.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Справа № 4-772/11

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 квітня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Воробйов А.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області Подорожко В.В. про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, у кримінальній справі № 111106,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №111106, порушена відносно директора ТОВ «ОТК «Спутник»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством по справі встановлено, що директор ТОВ «ОТК «Спутник»(код за ЄДРПОУ 19279080) ОСОБА_2, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, в період часу з 01.10.2005 року по 30.06.2010 року, в порушення п.1.32 ст.1, п.5.1, пп.5.2.1 п. 5.2, пп. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994 року №334-94-ВР, безпідставно включив до складу валових витрат суми, сплачені підприємством на рахунки ФОП ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 за нібито виконані експедиторські послуги, не підтверджені належним чином оформленими документами, в результаті чого занизив суму податку на прибуток, яка підлягала сплаті до бюджету умисно на загальну суму 1368 974 грн., що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету в особливо великих розмірах, оскільки вказана сума в 5000 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян. Також встановлено, що ТОВ «ОТК Спутник»протягом 2006-2010 р.р. мало фінансово-господарські відносини з ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), предметом яких було отримання експедиторських послуг від вказаного субєкта господарської діяльності. В ході досудового слідства, для перевірки фактичної наявності послуг, що були надані ФОП ОСОБА_4 на адресу ТОВ «ОТК «Спутник»та здійсненої за них оплати, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що підтверджують рух грошових коштів по банківському рахунку ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) НОМЕР_2 (українська гривня), відкритому в ПАТ АБ «Бізнес-Стандарт»(МФО 339500). Відповідно до ч.5 ст.14-1 КПК України, прослуховування телефонних та інших розмов, розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, здійснюється з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду, крім випадків, передбачених Законом України „Про боротьбу з тероризмом”.

Відповідно до ч.3 ст.178 КПК України, виїмка документів, що становлять державну та/або банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді.

Приймаючи до уваги те, що в ПАТ АБ «Бізнес-Стандарт»(МФО 339500), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 15-А, знаходяться документи, які містять інформацію, що становить банківську таємницю, мають значення по даній кримінальній справі, керуючись ст. 14-1, 178 КПК України, ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Розкрити банківську таємницю шляхом надання інформації про:

·рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунку ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) НОМЕР_2 (українська гривня), відкритому в ПАТ АБ «Бізнес-Стандарт»(МФО 339500), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 15-А, за період часу з 01.05.06 по теперішній час із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції; ·заяви про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб; ·заяви на отримання чекових книжок;

·довіреності на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;

·картки із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

·договори з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Банк”, “SMS послуги”, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку;

·кредитні справи ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;

·договори застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документи, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

·заяви на отримання кредитів ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1);

·платіжні документи, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) та інші документи з кредитної справи;

·документацію по авалюванню векселів.

Надати дозвіл на проведення в приміщенні ПАТ АБ «Бізнес-Стандарт»(МФО 339500),

розташованому за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 15-А, виїмки оригіналів наступних документів:

·роздруківок руху грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунку ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) НОМЕР_2 (українська гривня), відкритому в ПАТ АБ «Бізнес-Стандарт»(МФО 339500), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 15-А, за період часу з 01.05.06, по теперішній час із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції; ·заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб; ·заяв на отримання чекових книжок;

·довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;

·карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

·договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Банк”, “SMS послуги”, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку;

·кредитних справ ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;

·договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

·заяв на отримання кредитів ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1);

·платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1) та інших документів з кредитної справи;

·документації по авалюванню векселів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя А.В.Воробйов