Постанова № 15271664, 29.04.2011, Юзівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Ворошиловський районний суд м. Донецька)

4-1307/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2011 року суддя Ворошилівського районного суду м. Донецька Князьков В.В., розглянувши подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. про проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю в ДОДАГ'РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076), -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. про проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю в ДОДАГ'РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ "М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076).

Згідно подання, в провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходиться кримінальна справа № 75-11-05-97 порушена відносно директора TOB «Треналофф-траст»ОСОБА_4 за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч. З КК України.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що ОСОБА_4, будучі посадовою особою - директором TOB «Треналофф-траст»(ЕДРПОУ 31297444) в період з 01.01.08 по 09.02.09, з 01.01.10 по 09.02.11 в порушення вимог п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закона України «Про податок на додану вартість »№168/97-ВР від 03.04.1997р., п.5.1 ст.5 Закона України «Про оподаткування податку на прибуток»№334/94-ВР від 28.12.1994р. (із змінами та доповненнями) навмисно ухилився від сплати податків шляхом заниження об'єкту оподаткування - незаконного формування валових розходів і віднесенні в податковий кредит з податку на додану вартість сум по безтоварним операціям з фінансово-господарських відносин із ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862036), що спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 1 992 629 грн. та податок на прибуток підприємств в сумі 2 490 787 грн., всього податків в сумі 4 483 416 грн., що у 5000 та більше разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний податком мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

В зв'язку з зазначеним виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних, відображених в банківських документах, які свідчать о фактичних даних про надходження грошових коштів на рахунки ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862036), та їх списання, а саме відомості про рух грошових коштів на рахунках, розрахунки по операціях, що проводились цим підприємством. У зв'язку з зазначеним відомості про рух грошових коштів на рахунках ПП «Бастер»мають значення для встановлення істини по справі. Крім того, при відкритті рахунків посадовими особами вказаного підприємства до банківських установ надавалися заяви на відкриття рахунків, картки зі зразками підписів і відбитками печаток підприємства, статутні документи. Зазначені документи відображають правові підстави для відкриття рахунків, а також причетність посадових осіб до господарської діяльності, яка проводилася від імені СПД. Картки зі зразками підпису є вільними зразками для проведення експертного дослідження документів. В зв'язку з цим документи, що послужили підставою для відкриття і закриття банківських рахунків, мають значення для встановлення істини по справі.

Провадженням по справі встановлено, що ПП «Бастер»в ДОДАТ'ТАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076) було відкрито рахунки № НОМЕР_1, №НОМЕР_2.

Беручи до уваги, що посадові особи ДОДАТ'ТАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ"М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076) мають матеріали справи з юридичного оформлення зазначеного рахунку, картки зі зразками підписів і відбитків печаток, реєстри руху грошових коштів по рахунку вказаного підприємства із зазначенням дати, часу і призначення платежу з повною розшифровкою контрагентів за період з 01.01.08 року по 09.02.11 року на паперовому та магнітному носіях; грошові чеки про видачу готівки з вказаного рахунку, та інші документи, які мають значення по справі, враховуючи, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини по справі та являє банківську таємницю, подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Донецькій області Резниченка М.І. підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку у службових осіб в приміщеннях ДОДАТ'ТАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ "М.ДОНЕЦЬК (МФО 335076) документів, що містять банківську таємницю за період з 01.01.08 року по 09.02.11, у тому числі:

роздруківки на магнітному й паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових перерахувань із вказанням реквізитів учасників фінансової операції, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежу по рахунках ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862036) № НОМЕР_1, №НОМЕР_2.

оригіналу справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів СПД, договорів банківського рахунка, документі іденіфікуваення особи при відкритті рахунку, заяв на відкриття (закриття) рахунку, та інших документів по рахунках ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862036) № НОМЕР_1, №НОМЕР_2;

-банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках ПП «Бастер»(ЄДРПОУ 32862036) № НОМЕР_1, №НОМЕР_2;

-доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, анкет клієнтів, листування між банком по зазначеному в постанові рахунку та клієнтам банку;

-в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії документів, що підтверджують вилучення оригіналів.

2. Проведення виїмки доручити ВПМ ДПІ у Калінінському районі м. Донецька.

Постанова остаточна та оскарженню не підлягає.

Суддя Ворошилівського районного

суду м. Донецька В.В. Князьков