Постанова № 15130698, 14.03.2011, Львівський окружний адміністративний суд

ЛЬВІВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

79018, м. Львів, вул. Чоловського, 2

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 березня 2011 р. № 2а-9344/10/1370

Львівський окружний адміністративний суд у складі колегії:

головуючого судді Лунь З.І.

судді Кравчука В.М., судді Потабенко В.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні адміністративну справу за позовною заявою Кредитної спілки «Єднання»до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України про скасування постанови від 19.07.2010 року №316/41/4,

ВСТАНОВИВ:

Кредитна спілки «Єднання»звернулася до суду з позовом до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України про скасування постанови про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 19.07.2010 року №316/41/4.

Позивач позовні вимоги обґрунтовує тим, що постанова про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, яка прийнята відповідачем є незаконною та необґрунтованою, оскільки відповідачем не було взято до уваги, що КС «Єднання»усунуто причини, у звязку з якими звітні дані не були прийняті, в строк, передбачений чинним законодавством України.

У заяві, яка надійшла через канцелярію суду від 15.02.2011 року (вх.№6981), позивач просить розглядати справу у відсутності представника

Представник відповідача в судове засідання не зявився, проти позову заперечує з мотивів, викладених у письмовому запереченні проти позовної заяви. Зазначає, що позивачем не було подано звітні дані за 1 квартал 2010 року в електронній формі у форматі і в строки, визначені Держфінпослуг, відтак відповідачем прийнято постанову про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг в розмірі 170,00 грн.

Розглянувши матеріали справи, дослідивши та оцінивши докази, які мають значення для справи, суд встановив наступне.

19 липня 2010 року членом Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України (далі - Держфінпослуг) - директором пруденційного нагляду - прийнято постанову № 316/41/4 про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг (далі - Постанова).

Суть допущених кредитною спілкою «Єднання» (далі-КС «Єднання») порушень вимог ст.14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», статті 22 Закону України «Про кредитні спілки», пункту 2.2.2. та 2.2.3. Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг №177 від 25.12.2003 р. полягає в тому, що КС «Єднання» не подано звітні дані за 1 квартал 2010 року в електронній формі у форматі та в строки, визначені Держфінпослуг.

Відповідно до Постанови до кредитної спілки «Єднання»застосовано штраф у розмірі 170,00 грн.

Постанова прийнята на підставі Акта про порушення законодавства про фінансові послуги кредитною спілкою «Єднання»від 09 липня 2010 року № 289/41/4 (далі - Акт).

З Акта вбачається, що станом на 26.04.2010 р. КС «Єднання»не подано звітні дані в електронному форматі, визначеному Держфінпослуг. До КС «Єднання»було направлено лист Держфінпослуг від 02.06.10 №6869/41-8 про неприйняття звітних даних за 1 квартал 2010 року, у зв'язку з відсутністю електронних звітних даних встановленого формату.

Станом на 01.07.10 кредитною спілкою «Єднання»не подано звітні дані в електронному форматі, що свідчить про порушення кредитною спілкою вимог чинного законодавства у сфері надання фінансових послуг, а саме: статті 14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»щодо обов'язку фінансових установ надавати звітність відповідно до законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та регулювання ринків фінансових послуг; статті 22 Закону України «Про кредитні спілки», підпунктів 2.2.2 та 2.2.3 пункту 2.2 розділу 2 Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 25.12.03 № 177, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 19.01.04 за № 69/8668, щодо неподання електронних файлів звітності за 1 квартал 2010 року, встановленого формату.

Судом встановлено, що 24.04.2010 року КС «Єднання»надіслала до Держфінпослуг у відповідності до пункту 2.2.2. Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг №177 від 25.12.2003 р., а Держфінпослуг отримано документи, а саме:

- звітні дані в паперовій формі за 1 квартал 2010 року на 12 (дванадцять) аркушах (додатки 1-7);

- звітні дані в електронній формі за 1 квартал 2010 року на 1 дискеті;

- витяг з протоколу №2 засідання спостережної ради від 05.02.2010 р. про розгляд звітних даних за 2009 рік;

- копію протоколу №1 засідання Ревізійної комісії від 05.02.2010 р. про розгляд звітних даних за 2009 рік.

Дані обставини справи підтверджується копією квитанції про відправлення рекомендованого листа від 24.04.2010 р., а також листом Львівської дирекції Українського державного підприємства поштового звязку «Укрпошта»від 28.01.2011 року.

08.06.2010 р. до КС «Єднання»надійшов лист Держфінпослуг від 02.06.10 № 6869/41-8 про неприйняття звітних даних за 1 квартал 2010 р., у зв'язку з відсутністю звітних даних встановленого формату, а також про усунення зазначених причин та надання звітних даних повторно протягом трьох днів з дня отримання цього повідомлення.

09.06.2010 р. КС «Єднання»надіслала на адресу Держфінпослуг звіт за 3 місяці 2010 року, додатки 1-7 в електронній копії на дискеті. Дані обставини підтверджуються копією квитанції про відправлення рекомендованого листа від 09.06.2010 р., а також листом Львівської дирекції Українського державного підприємства поштового звязку «Укрпошта»від 28.01.2011 року.

На виконання ухвали суду від 24.11.2010 року відповідачем надано витяги з журналу реєстрації електронної системи документообігу вхідної кореспонденції Держфінпослуг, в яких відсутні відмітки про отримання листів КС «Єднання»від 24.04.2010 року та 09.06.2010 року.

Однак, зазначене спростовується встановленими вище обставинами.

Відповідно до ст.14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»передбачено обов'язок фінансових установ надавати звітність відповідно до законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та регулювання ринків фінансових послуг.

Згідно з ч.1 ст.22 Закону України «Про кредитні спілки»кредитна спілка подає Уповноваженому органу фінансову звітність та інші звітні дані в обсягах, формах та у строки, встановлені Уповноваженим органом, а також надає на запити Уповноваженого органу необхідні пояснення щодо звітних даних.

П.2.2.3 Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 25.12.03 № 177 передбачено, що звітні дані подаються в електронній та паперовій формах та обсязі, які встановлені цим порядком, у форматі, визначеному Держфінпослуг. У разі невідповідності електронної форми звітних даних паперовій Держфінпослуг протягом 10 робочих днів повідомляє кредитну спілку про неприйняття звітних даних з указанням причин, за якими звітні дані не були прийняті. Кредитна спілка протягом трьох робочих днів повинна усунути ці причини та надати звітні дані повторно.

Таким чином, КС «Єднання»усунуто причини, з яких звітні дані не було прийнято, та 09.06.2010 року надано звітні дані повторно, як передбачено чинним законодавством України

Статтею 39 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»передбачено, що у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, Уповноважений орган застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Статтею 40 Закону України ««Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»визначено види заходів впливу, що застосовує Уповноважений орган. Серед них, зокрема, пунктом 3 частини 1 передбачено накладення штрафів в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.

Відповідно до ст.41 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»встановлено розміри штрафів, які Уповноважений орган застосовує до субєктів підприємницької діяльності за ненадання, несвоєчасне надання або надання завідомо недостовірної інформації.

Відтак, суд дійшов висновку, що КС «Єднання»надано звітні дані за 1 квартал 2010 року відповідно до вимог чинного законодавства України.

Таким чином, підстави для застосування Держфінпослуг заходи впливу у формі штрафу до КС «Єднання»за неподання звітних даних відсутні, оскільки останнім вчинено всі дії щодо виконання обовязку щодо надання звіту за 1 квартал 2010 року.

З огляду на викладене вище, суд дійшов висновку про підставність та обґрунтованість позовних вимог КС «Єднання».

Судові витрати у вигляді 3 грн. 40 коп. судового збору присуджуються з Державного бюджету України на користь позивача.

Керуючись ст.ст. 7-11, 14, 69-71, 86, 87, 94, 158, 160-163, 167 Кодексу адміністративного судочинства України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Задовольнити адміністративний позов повністю.

Скасувати постанову Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 19.07.2010 року №316/41/4.

Стягнути з Державного бюджету України на користь Кредитної спілки «Єднання»(місце знаходження: 79018 м. Львів, вул.Залізнична,60 ідентифікаційний код 25252464) 3 (три) грн. 40 коп. судового збору.

Постанова набирає законної сили в строк та в порядку, передбаченому ст. 254 Кодексу адміністративного судочинства України.

Апеляційна скарга подається до Львівського апеляційного адміністративного суду через Львівський окружний адміністративний суд. Копія апеляційної скарги одночасно надсилається особою, яка її подає, до суду апеляційної інстанції.

У разі застосування судом частини третьої статті 160 цього Кодексу, апеляційна скарга подається протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.

В судовому засіданні оголошено вступну та резолютивну частини постанови.

Постанова в повному обсязі складена 17.03.2011 року.

Головуючий суддя З.І. Лунь

Судді

В.М. Кравчук

В.А. Потабенко