Ухвала суду № 14631303, 05.04.2011, Господарський суд Вінницької області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

21036, м. Вінниця, Хмельницьке шосе, 7 тел. 66-03-00, 66-11-31 http://vn.arbitr.gov.ua

_______________

У Х В А Л А

05 квітня 2011 р. Справа № 5/188-10

за заявою:Козятинського дочірнього підприємства Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт", м. Козятин

про порушення справи про банкрутство

Головуючий суддя Бенівський В.І.

При секретарі судового засідання Горейко М.В.

Представники :

ЗАТ "Сільгосппродукт" - Кучерява І.П., довіреність від 10.02.2011 р.;

ТОВ "АМГ Форум Плюс" - Стрельченко О.Б., довіреність від 05.01.2011 р.;

ТОВ "Веткомсервіс" - Мельниченко І.В., довіреність від 05.01.2011 р.;

Козятинська ОДПІ - Любин М.В., довіреність від 11.02.2011 р.;

Арбітражний керуючий (ліквідатор) Гонта О. А.;

інші: представники УПМ ДПА у Вінницькій області - Лавренюк С.О., Щербатий О.Г.

В С Т А Н О В И В :

02.12.2010 року ухвалою господарського суду Вінницької області за заявою Козятинського ДП ЗАТ «Сільгосппродукт»було порушено справу № 5/188-10 про банкрутство Козятинського ДП ЗАТ «Сільгосппродукт»на підставі ст. 51 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”.

21.12.2010 р. винесено постанову про визнання боржника банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру. Ліквідатором Козятинського ДП Закритого акціонерного товариства «Сільгосппродукт» призначено арбітражного керуючого Гонту Оксану Анатоліївну.

11.01.2011 р. в газеті "Голос України" № 3 опубліковано оголошення про визнання Козятинського ДП ЗАТ «Сільгосппродукт» банкрутом.

14.02.2011 р. до господарського суду Вінницької області надійшла заява (вх. № 08-44/102/2011 від 14.02.2011 р.) Товариства з обмеженою відповідальністю "Максієвобуд" ( вул. Таногородського, 44, м. Вінниця) про грошові вимоги до боржника в сумі 10 742,64 грн.

В поданій заяві ТОВ "Максієвобуд" зазначає, що його вимоги виникли на підставі укладеного 22.01.2009 р. між Козятинським дочірнім підприємством ЗАТ "Сільгосппродукт" та ТОВ "Максієвобуд" договору підряду № 1/01 на загальну суму 25 742,64 грн. Частину грошових зобов"язань в сумі 15 000,00 грн. замовник оплатив ще до закінчення робіт. Решту своїх грошових зобов"язань у сумі, а саме 10 742,64 грн. замовник не отримав, незважаючи на повне виконання умов договору підрядчиком.

Тому ТОВ "Максієвобуд" просить визнати його вимоги до боржника в сумі 10 742,64 грн.

Суд розглянувши матеріали справи, заслухавши ліквідатора, дослідивши подану заяву, дійшов висновку про те, що до заяви кредитором не були надані відповідні письмові докази в підтвердження зазначених вимог. До суду, зокрема, не було подано акту приймання-передачі виконаних робіт, платіжного доручення про підтвердження сплати частини суми, банківських виписок про перерахування коштів.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає за необхідне відмовити у визнанні кредиторських вимог ТОВ "Максієвобуд" до боржника в сумі 10 742,64 грн.

14.02.2011 р. до господарського суду Вінницької області надійшла заява від 02.02.2011 р. Товариства з обмеженою відповідальністю "Будівельно-ремонтна компанія "Євроком" (вул. Набережно-Корчуватська, 136, м. Київ, 03045) про визнання вимог кредитора до боржника в загальній сумі 410 000,00 грн.

В заяві ТОВ "БРК "Євроком" посилається на таке.

31 липня 2008 року між заявником та Козятинським ДП ЗАТ "Сільгосппродукт" були укладені договори, а саме Договір № БР 31/07-2 предметом якого є будівництво місцевого трубопроводу, ліній зв'язку і енергопостачання на суму 60 000,00 грн. та Договір № 31/6/08 на ремонтні роботи на суму 350 000,00 грн.

Сторонами також були укладені додаткові угоди про внесення змін та доповнень до Договору № БР 31/07-2 та Договору № 31/6/08, відповідно до яких передбачалась можливість розрахунків по вищевказаним договорам у вексельній формі шляхом видачі простого безвідсоткового векселя на суму, що дорівнює сумі заборгованості. 30.04.2009 року відповідно до умов додаткових угод про внесення змін та доповнень до вказаних вище договорів Козятинським ДП ЗАТ "Сільгосппродукт" були видані прості векселя серії АА № 1658985 та серії АА № 1658986 на загальну суму 410 000,00 грн.

Тому ТОВ "Будівельно-ремонтна компанія "Євроком" просить визнати його вимоги на загальну суму 410 000,00 грн.

Розглянувши матеріали справи, заслухавши ліквідатора дослідивши подану заяву, додані до неї письмові докази та врахувавши листи № 5072/26/9004 від 10.03.2011 р. та № 7498/2619004 від 04.04.2011 р. УПМ ДПА у Вінницькій області та додані до нього матеріали перевірки, суд дійшов висновку про відмову в задовольненні заяви ТОВ "БРК "Євроком" про визнання кредиторських вимог.

14.02.2011 р. до господарського суду Вінницької області надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Веткомсервіс" (вул. Кіквідзе, 18, м. Київ, 01103) про визнання вимог кредитора до боржника в сумі 40 000,00 грн.

В заяві ТОВ "Веткомсервіс" посилається на таке.

01 жовтня 2008 року між заявником та Козятинським ДП ЗАТ "Сільгосппродукт" укладено Договір про надання експедиторських послуг (Договір № 02/10 на транспортно- експедиційні послуги від 01 жовтня 2008 року на суму 40 000,00 грн.). Грошові зобов'язання залишилися непогашеними. На виконання вищевказаного договору Козятинським ДП ЗАТ "Сільгосппродукт" 30 квітня 2009 року був виданий простий безвідсотковий вексель АА №1658988, на суму 40 000,00 грн., який залишився неоплаченим.

Тому заявник просить визнати його вимоги до боржника в сумі 40 000,00 грн.

Розглянувши матеріали справи, заслухавши представника заявника, ліквідатора дослідивши подану заяву, додані до неї письмові докази та врахувавши листи № 5072/26/9004 від 10.03.2011 р. та № 7498/2619004 від 04.04.2011 р. УПМ ДПА у Вінницькій області та додані до них матеріали перевірки, суд дійшов висновку про відмову в задовольненні заяви ТОВ "Веткомсервіс" про визнання кредиторських вимог.

14.02.2011 до господарського суду Вінницької області надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "АМГ Форум Плюс" (вул. Набережно-Корчуватська, 136, м. Київ, 03045) про визнання кредиторських вимог до боржника в сумі 369 310,00 грн.

В заяві ТОВ "АМГ Форум Плюс" зазначив, що надавав Козятинському ДП ВАТ "Вінницяхлібопродукт" юридичні послуги, послуги з маркетингових досліджень, послуги по підбору персоналу, а також здійснювало консультаційне обслуговування підприємства на підставі договорів, а саме: договору № ЮП/6-07 про надання юридичних послуг від 01 липня 2008 року на суму 100 000,00 грн.; договору № КО/6-07 про консультаційне обслуговування від 01 липня 2008 року на суму 130 000,00 грн.; договору про надання маркетингових послуг №02/01/08 від 01 жовтня 2008 року на суму 39310.00 грн.; договору № ПП/06-08 про надання послуг по підбору персоналу від 01 серпня 2008 року на суму 100 000,00 грн.

Загальна сума грошових зобов'язань Козятинського ДП ЗАТ "Сільгосппродукт" згідно вище вказаних договорів становить - 369 310,00 грн. Козятинське ДП ЗАТ "Сільгосппродукт" за зазначеними договорами не розрахувалося. Між сторонами були укладені додаткові угоди про внесення змін та доповнень до вище вказаних договорів, згідно яких вартість робіт оплачується Замовником (Козятинським ДП ЗАТ "Сільгосппродукт") або у безготівковій формі шляхом перерахування грошових коштів на рахунок Підрядника (ТОВ "АМГ Форум Плюс") або у вексельній формі шляхом видачі простого безвідсоткового векселя на суму, що дорівнює сумі заборгованості.

30 квітня 2009 р. відповідно до умов додаткових угод про внесення змін та доповнень до вказаних договорів боржником були видані векселі: простий вексель серії АА № 1658980 на суму 130 000,00 грн.; простий вексель серії АА № 1658981 на суму 39 310,00 грн.; простий вексель серії АА № 1658983 на суму 100 000,00 грн.; простий вексель серії АА № 1658984 на суму 100 000,00 грн..

ТОВ "АМГ Форум Плюс" зазначає, що є векселеутримувачем простих векселів на загальну суму 369 310,00 грн., що є неоплаченими, а тому заявник просить включити його до реєстру вимог кредиторів по справі № 5/188-10 з вимогами до боржника в сумі 369 310,00 грн.

Розглянувши матеріали справи, заслухавши представника заявника, ліквідатора дослідивши подану заяву, додані до неї письмові докази та врахувавши листи № 5072/26/9004 від 10.03.2011 р. та № 7498/2619004 від 04.04.2011 р. УПМ ДПА у Вінницькій області та додані до них матеріали перевірки, суд дійшов висновку про відмову в задовольненні заяви ТОВ "АМГ Форум Плюс" про визнання кредиторських вимог.

31.01.2011 р. до господарського суду Вінницької області надійшла заява № 18/01-2 від 18.01.2011 р. Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт" (вул. Котовського, 9/27 А, м. Київ, 04060) про визнання кредитором з вимогами в сумі 965 959,50 грн.

В заяві ЗАТ "Сільгосппродукт" повідомляє, що дана заборгованість виникла на підставі Договору комісії на покупку № 2.К від 02.05.2008 р., за яким заявник замовив боржникові придбати пшеницю 3 класу в кількості 4 250 тон. Тобто заборгованість по вказаному договору складає 265 959,50 грн.

Крім того, ЗАТ "Сільгосппродукт" є векселеутримувачем простого векселя серії АА 1143105 від 04 квітня 2008 року виданого Козятинським ДП ВАТ "Вінницяхлібопродукт" на суму 700 000,00 грн. на користь ЗАТ "Агросвіт-Поділля", і придбано ЗАТ "Сільгосппродукт" у попереднього векселеутримувача на підставі Договору купівлі-продажу № 12БПБ-08/01 від 10 квітня 2008 року. Зобов'язання Козятинського ДП ЗАТ "Сільгосппродукт" у сумі 700 000,00 грн. не виконано.

Тому заявник просить визнати його кредиторські вимоги до ЗАТ "Сільгосппродукт" в сумі 965 959,50 грн.

Розглянувши матеріали справи, заслухавши представника заявника, ліквідатора дослідивши подану заяву, додані до неї письмові докази суд дійшов висновку, що вимоги заявника в сумі 265 959,50 грн. є обгрунтованими, підтверджені відповідними письмовими доказами, а тому їх необхідно визнати, включивши ЗАТ "Сільгосппродукт" до реєстру вимог кредиторів Козятинського ДП Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт" з сумою 265 959, 50 грн.

Що стосується вимог ЗАТ "Сільгосппродукт" на суму в 700 000,00 грн., то суд дійшов висновку про відмову у їх задоволенні, оскільки представником заявника не було подано належних доказів в підтвердження фактів вказаних в заяві, зокрема, не подано первинних бухгалтерських документів по факту здійснення правовідносин з передачі векселя.

14.02.2011 р. до господарського суду Вінницької області надійшла заява Козятинської об"єднаної державної податкової інспекції (вул. П.Орлика, 19, м. Козятин, 22100) про включення до складу кредиторів по справі № 5/188-10 з вимогами до боржника в сумі 1 834,24 грн. Заявником було зазначено, що станом на 04.02.2011 р. заборгованість Козятинського ДП ЗАТ "Сільгосппродукт" перед бюджетом із земельного податку становить 1 834,24 грн.

Суд розглянув подану заяву, додані до неї письмові докази: витяги з карток особових рахунків платника, декларації, довідку про заборгованість, заслухав представника заявника та дійшов висновку про необхідність визнання вимог Козятинської ОДПІ в сумі 1 834,24 грн.

Крім того, суд вважає за необхідне зазначити, що такими заявниками як ЗАТ "Сільгосппродукт" , ТОВ "АМГ Форум Плюс", ТОВ "Веткомсервіс" та ТОВ "Будівельно-ремонтна компанія "Євроком" на розгляд суду не були подані первинні бухгалтерські документи в підтвердження факту здійснення правовідносин між заявниками та боржником по операціях з векселями.

В листах № 5072/26/9004 від 10.03.2011 р. та № 7498/2619004 від 04.04.2011 р. УПМ ДПА у Вінницькій області, зокрема зазначено, що на підставі ст. 11, 22 Закону України "Про державну податкову службу в Україні" №509-ХІІ від 04.12.90р., ст. 10, 11 Закону України "Про міліцію" №2484-ХІІ від 19.04.92р. та статті 112 КПК України, проводяться перевірки на предмет фіктивного банкрутства та доведення до банкрутства вказаного підприємства. За результатами проведених працівниками податкової міліції заходів встановлено, що в ході провадження у вказаних справах про банкрутство банкрутами використовується схема створення штучної кредиторської заборгованості з використанням наступних підприємств ТОВ „АМГ Форум Плюс", ТОВ „БРК - Євроком", ТОВ „Веткомсервіс", ЗАТ „Сільгосппродукт".

Так, в ході перевірки встановлено, що 30.10.2009 року працівниками Козятинської ОДПІ проведено планову виїзну перевірки Козятинського ДП ЗАТ „Сільгосппродукт" (код ЄДРПОУ 00953355) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2006р. по 30.06.2009р. Згідно акту перевірки №71/23/00953355 підписаного службовими особами банкрута - Козятинське дочірнє підприємство ЗАТ „Сільгосппродукт" протягом 2009 року провело в повній мірі розрахунки із зазначеними вище СГД в безготівковій формі.

Крім того встановлено, що в при складанні звіту про поглиблений аналіз, щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутств, складеного за результатами перевірки проведеної працівниками Вінницького відділення Державного підприємства „Державний центр з питань відновлення платоспроможності та банкрутства" було використано баланс Козятинського ДГІ ЗАТ „Сільгосппродукт" за 2009 рік згідно якого заборгованість підприємства з виданих векселів станом на 01.01.2009 року становила 1 634 тис. грн. та до кінця 2009 року залишилась незмінною. Згідно заяв кредиторів ТОВ „АМГ Форум Плюс", ТОВ „БРК - Євроком", ТОВ „Веткомсервіс" векселі, які стали підставою для звернення до господарського суду Вінницької області з кредиторськими вимогами до Козятинського ДП ЗАТ „Сільгосппродукт", номіновані Козятинським ДП ЗАТ „Сільгосппродукт" 30.04.2009 року, тобто це свідчить про сумнівність-кредиторських вимог вищевказаних кредиторів.

Згідно довідки 1-ДФ, яка подавалась Козятинським ДП ЗАТ „Сільгосппродукт" до органів ДПС у І кварталі 2009 року усі працівники підприємства включаючи директора та головного бухгалтера були звільнені та переведені на ТОВ „Козятинських ХПП", тобто легітимність підписів на представлених до суду векселях підлягає сумніву.

Керуючись ст.ст. 1, 3-1, 31, 51 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст.ст. 86, 115 ГПК України, суд -

У Х В А Л И В :

Визнати вимоги ЗАТ "Сільгосппродукт" (вул. Котовського, 9/27 А, м. Київ, 04060) до Козятинського ДП Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт" в сумі 265 959, 50 грн. - в четверту чергу.

Відмовити ЗАТ "Сільгоспродукт" (вул. Котовського, 9/27 А, м. Київ, 04060) у визнанні вимог до Козятинського ДП Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт" в сумі 700 000,00 грн.

Відмовити ТОВ "АМГ Форум Плюс" (вул. Набережно-Корчуватська, 136, м. Київ, 03045) у визнанні вимог до Козятинського ДП Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт" в сумі 369 310,00 грн.

Визнати вимоги Козятинської об"єднаної державної податкової інспекції (вул. П.Орлика, 19, м. Козятин) до ДП Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт" в сумі 1 834,24 грн. - в третю чергу.

Відмовити ТОВ "Веткомсервіс" (вул. Кіквідзе, 18, м. Київ, 01103) у визнанні вимог до Козятинського ДП Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт" в сумі 40 000,00 грн.

Відмовити ТОВ "Будівельно-ремонтна компанія "Євроком" (вул. Набережно-Корчуватська, 136, м. Киїі, 03045) у визнанні вимог до Козятинського ДП Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт" в сумі 410 000,00 грн.

Відмовити ТОВ "Максієвобуд" (вул. Тарногородського, 44, м.Вінниця) у визнанні вимог до Козятинського ДП Закритого акціонерного товариства "Сільгосппродукт" в сумі 10 742,64 грн.

Для затвердження реєстру вимог кредиторів відкласти розгляд справи на 21.04.2011 р. на 10 год. 20 хв.

Ухвалу направити згідно переліку.

Суддя Бенівський В.І.

віддрук. 11 прим.:

1 - до справи

2 - Козятинське ДП ЗАТ "Сільгосппродукт" - вул. Довженка, 93, м. Козятин

3 - Арбітражний керуючий Гонта О. А. - АДРЕСА_1.

4- ТОВ "Будівельно-ремонтна компанія "Євроком" - Мацюк О.П. - вул. Чайковського, 13, кв. 7, м. Вінниця, 21032

5-ЗАТ "Сільгосппрродукт" - вул. Котовського, 9/27 А, м. Київ, 04060

6- ТОВ "АМГ Форум Плюс" - Стрельченко О.Б. - м. Київ, вул. П.Тичини, буд. 11, кв. 82

7- ТОВ "Веткомсервіс" - Мельниченко І.В. - бульв. Бикова, буд. 8, кв. 91, м. Київ, 02232

8- ТОВ "Максієвобуд" - вул. Тарногородського, 44, м. Вінниця, 21100

9- Козятинська ОДПІ - вул. П.Орлика, 19, м. Козятин, 22100

10 - ДПА у Вінницькій області - вул. Хмельницьке шосе, 7, м. Вінниця

11- Cектор з питань банкрутства у Вінницькій області