Ухвала суду № 140831186, 16.10.2026, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа № 127/36666/26

Провадження № 1-кс/127/14061/26

У Х В А Л А

Іменем України

16 жовтня 2026 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницького області в складі

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання: ОСОБА_2

за участю:

прокурора: ОСОБА_3 ,

підозрюваного: ОСОБА_4 , його захисника: адвоката ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_6 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави щодо підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Вінниця, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , який підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_6 15.10.2026 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_3 , про застосування запобіжного заходу у вигляді застави, щодо підозрюваного ОСОБА_4 .

Клопотання мотивовано тим, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025021040000025 від 07.07.2025 за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, ОСОБА_8 та ОСОБА_4 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, а також ОСОБА_9 і ОСОБА_10 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України.

В межах даного кримінального провадження 15.10.2026 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України.

Підозрюваний ОСОБА_4 вчинив нетяжкий злочин, за який законом передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, що зумовлює необхідність обрання останній міри запобіжного заходу.

Таким чином, під загрозою застосування зазначеної міри покарання він може незаконно впливати на свідків, підозрюваних у цьому ж кримінальному провадженні тобто наявний ризик, передбачений п. 3 ч. 1 ст. 177 КПК України.

Крім того, наявний великий ризик впливу на допитаних в якості свідків осіб, які активно сприяють розкриттю кримінального правопорушення та надають викривальні покази відносно підозрюваного, та які не допитані в суді в якості свідків, а також на даний час, ще не допитаних колишніх працівників суб`єктів господарювання.

Таким чином, під загрозою застосування зазначеної міри покарання він може незаконно впливати на свідків, підозрюваних у цьому ж кримінальному провадженні тобто наявний ризик, передбачений п. 3 ч. 1 ст. 177 КПК України.

На підставі викладеного, детектив, за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням та просив його задовольнити.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні вимоги клопотання підтримав, просив застосувати до підозрюваного ОСОБА_4 запобіжний захід у вигляді застави в розмірі 20 прожиткових мінімумів для працездатних осіб з покладенням на підозрювану певних обов`язків.

Підозрюваний ОСОБА_4 та його захисник адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечували проти задоволення клопотання детектива.

Суд, дослідивши вказане клопотання, матеріали кримінального провадження №72025021040000025, заслухавши думку прокурора, пояснення підозрюваного та його захисника, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, з огляду на наступне.

Відповідно до частини першої статті 194 КПК України під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя, суд зобов`язаний встановити, чи доводяться наданні сторонами кримінального провадження докази обставин, які свідчать про: наявність обґрунтованої підозри у вчиненні підозрюваним, обвинуваченим кримінального провадження; наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених статтею 177 КПК України, і на які вказує слідчий, прокурор; недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначених у клопотанні.

Згідно з частиною першою статті 177 КПК України метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам: 1) переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; 2) знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; 3) незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні; 4) перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; 5) вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.

За приписами частини другої статті 177 КПК України підставою застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді, суду вважати, що підозрюваний, обвинувачений, засуджений може здійснити дії, передбачені частиною першою цієї статті. Слідчий, прокурор не мають права ініціювати застосування запобіжного заходу без наявності для цього підстав, передбачених цим Кодексом.

Згідно з частиною першою статті 182 КПК України, застава полягає у внесенні коштів у грошовій одиниці України на спеціальний рахунок, визначений в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, з метою забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків, під умовою звернення внесених коштів у доход держави в разі невиконання цих обов`язків. Можливість застосування застави щодо особи, стосовно якої застосовано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою, може бути визначена в ухвалі слідчого судді, суду у випадках, передбачених частинами третьою або четвертою статті 183 цього Кодексу.

З матеріалів справи вбачається, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025021040000025 від 07.07.2025 за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, ОСОБА_8 та ОСОБА_4 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, а також ОСОБА_9 і ОСОБА_10 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України.

Зокрема, досудовим розслідуванням встановлено, що у липні 2024 року (більш точну дату в ході досудового розслідування не встановлено) ОСОБА_7 , будучи фізичною особою підприємцем, усвідомлюючи фінансовий зиск від незаконної діяльності з виготовлення та подальшого збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів рідин, що використовуються в електронних сигаретах, бажаючи розширити обсяги такої діяльності та відповідно незаконні прибутки, розуміючи, що самостійно він не зможе забезпечити її безперервне функціонування, створив та очолив організовану групу, до якої залучив ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . Зазначені члени організованої групи, діючи умисно, з корисливих мотивів, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, в порушення вимог законодавства України, що регулює діяльність з виробництва та обігу підакцизних товарів, заздалегідь домовилися про спільне вчинення кримінальних правопорушень, які спрямовані на досягнення наміру щодо отримання незаконного прибутку, шляхом організації незаконного виготовлення, зберігання з метою збуту, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених рідин, що використовуються в електронних сигаретах, торгової марки «Marvellous Brew».

Підпунктом 14.1.56-4 пункту 14.1 статтею 14 Податкового кодексу України (далі - ПКУ) передбачено, що рідини, що використовуються в електронних сигаретах, - рідкі суміші хімічних речовин, що містять або не містять нікотин, використовуються для створення пари в електронних сигаретах та містяться, зокрема, в картриджах, заправних контейнерах та інших ємностях.

Підпунктом 14.1.107. пункту 14.1 ст. 14 ПКУ передбачено, що марка акцизного податку - спеціальний знак для маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, віднесений до документів суворого обліку, який підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів;

Пунктом 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України передбачено, що до підакцизних товарів віднесено, тютюнові вироби, тютюн, рідини, що використовуються в електронних сигаретах та промислові замінники тютюну.

Підпунктом 215.3.3-1 пункту 215.3 ст. 215 Податкового кодексу України для рідин, що використовуються в електронних сигаретах, за відповідними кодами УКТ ЗЕД встановлено ставку акцизного податку у розмірі 300 євро за 1 літр.

Пунктом 226.1 ст. 226 Податкового кодексу України встановлено обов`язок платників податку у разі виробництва на митній території України рідин, що використовуються в електронних сигаретах, забезпечувати їх маркування марками акцизного податку встановленого зразка. Наявність марки акцизного податку на одиничній упаковці такої рідини є елементом установленого законом режиму підтвердження сплати акцизного податку та легальності її обігу.

Згідно з ч. 8 ст. 21 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 18.06.2024 № 3817-IX, забороняється зберігання та/або реалізація тютюнової сировини, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, отримання яких не підтверджено документами, передбаченими законодавством.

Відповідно до ст. 23 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 18.06.2024 № 3817-IX, роздрібну торгівлю тютюновими виробами та/або рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, здійснюють суб`єкти господарювання за наявності відповідної ліцензії, у зв`язку з чим виробництво, зберігання та реалізація такої продукції перебувають під спеціальним державним регулюванням (далі законодавство).

Кримінально протиправна діяльність, що інкримінується ОСОБА_7 , охоплює період з липня 2024 року по 09.12.2025, у зв`язку з чим при оцінці законності виробництва підлягають урахуванню положення законодавства, чинні у відповідні часові періоди.

У період до 01.01.2025 правове регулювання виробництва рідин, що використовуються в електронних сигаретах, здійснювалося, зокрема, Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 № 481/95-ВР. Відповідно до ст. 3 цього Закону виробництво рідин, що використовуються в електронних сигаретах, належало до ліцензованих видів діяльності, а ліцензія видавалася суб`єкту господарювання із зазначенням адреси місця виробництва, при цьому виробництво такої продукції без відповідної ліцензії законодавством визначалося як незаконне виробництво.

З 27.07.2024 набрав чинності Закон України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 18.06.2024 № 3817-IX, при цьому Закон № 481/95-ВР втратив чинність з 01.01.2025, а до цієї дати його положення застосовувалися у частині, що не суперечила Закону № 3817-IX.

Частиною першою ст. 20 Закону № 3817-IX прямо встановлено, що виробництво рідин, що використовуються в електронних сигаретах, здійснюється суб`єктами господарювання за наявності ліцензії на право виробництва таких рідин, а частиною третьою цієї статті передбачено, що виробництво рідин здійснюється за наявності повного технологічного циклу такого виробництва.

Частиною четвертою ст. 20 Закону № 3817-IX визначено, що виробництво рідин, що використовуються в електронних сигаретах, здійснюється за умови дотримання вимог щодо місць зберігання таких товарів, з урахуванням положень ст. 21 цього Закону, яка регулює зберігання рідин у місцях зберігання та, у передбачених законом випадках, необхідність внесення таких місць до Єдиного реєстру місць зберігання.

Статтею 41 Закону № 3817-IX передбачено окремий вид ліцензії на право виробництва рідин, що використовуються в електронних сигаретах, яка надається окремо на відповідне місце провадження діяльності, при цьому органом ліцензування є центральний орган виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику.

Таким чином, законне промислове виготовлення рідин, що використовуються в електронних сигаретах, передбачає одночасне дотримання спеціального дозвільного та податкового режиму: здійснення діяльності належним суб`єктом господарювання; наявність окремої ліцензії на право виробництва; здійснення виробництва у визначеному місці провадження діяльності; наявність повного технологічного циклу; дотримання вимог щодо місць зберігання; належний облік підакцизної продукції; сплату акцизного податку та маркування кожної одиничної упаковки у встановленому законом порядку.

Таким чином, ОСОБА_7 , усвідомлюючи встановлений державою спеціальний порядок виробництва та обігу зазначених підакцизних товарів, з метою збільшення незаконного прибутку та отримання неконтрольованого державою доходу, розробив єдиний план злочинної діяльності організованої та очолюваної ним групи, реалізація якого передбачала забезпечення приміщення для виготовлення продукції, підбір і використання обладнання, підготовку сировини та компонентів, безпосереднє виготовлення рідин, їх розлив, маркування і пакування, накопичення та зберігання готової продукції, пошук покупців, приймання замовлень, транспортування продукції та її подальший збут.

Задля практичної реалізації свого злочинного наміру, ОСОБА_7 , діючи умисно, з корисливих мотивів, маючи прямий умисел на отримання незаконної матеріальної вигоди від виготовлення та реалізації зазначених незаконно виготовлених підакцизних товарів, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, використовуючи свій авторитет та організаційні можливості, залучив до складу організованої групи ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , визначив необхідну кількість учасників і розподілив між ними функції таким чином, щоб кожен учасник забезпечував окремий етап єдиного протиправного механізму, а сукупність їхніх дій забезпечувала безперервність виготовлення та реалізації незаконно виготовленої підакцизної продукції.

При створенні вказаної групи ОСОБА_7 забезпечив стійкість її складу, узгодженість дій учасників, їх обізнаність із загальною метою діяльності та підпорядкування єдиному плану, при цьому діяльність групи не мала разового чи випадкового характеру, а була спрямована на систематичне вчинення взаємопов`язаних дій упродовж тривалого часу.

У процесі спільної злочинної діяльності між ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 були налагоджені принципи взаємозалежності та узгоджені тісні стосунки, які трансформувались у спеціальні загальні правила поведінки, чіткий розподіл функцій та стійку злочинну діяльність учасників організованої групи.

Ієрархічна побудова вказаної організованої групи базувалась на авторитеті ОСОБА_7 , яскраво виражених якостях управлінця, сталих зв`язках серед осіб у сфері незаконного виготовлення та збуту рідин, що використовуються в електронних сигаретах, здатністю до підпорядкування та організації діяльності інших осіб.

Дана організована група характеризувалась корисливою направленістю дій її учасників, єдністю їх намірів щодо отримання незаконного доходу, стійкістю, чітким розмежуванням ролей між співучасниками, централізованою координацією та використанням визначених місць виробництва і зберігання продукції, засобів зв`язку, транспортних засобів, а також збут незаконно виготовлених рідин кінцевим споживачам.

Ознаки організованої групи підтверджуються не лише формальним розподілом окремих дій між кількома особами, а сукупністю фактичних обставин, які свідчать про попередню зорганізованість, стійкість, тривалість, узгодженість та підпорядкованість єдиному плану.

Склад організованої групи характеризувався стабільністю, а її діяльність тривала з липня 2024 року до її викриття 09.12.2025. Упродовж цього періоду ОСОБА_7 виконував організаційно-керівну функцію, ОСОБА_9 і ОСОБА_10 - функції безпосереднього виготовлення, ОСОБА_8 - функції, пов`язані з оформленням, обліком, прийманням замовлень та роботою з покупцями, ОСОБА_4 - функції транспортування і забезпечення відправлення продукції.

Діяльність організованої групи характеризувалася чітким функціональним розподілом, при якому окремі учасники не дублювали випадкові дії один одного, а забезпечували різні технологічні та організаційні ланки: організацію виробництва, безпосереднє виготовлення, облік, формування замовлень, транспортування, зберігання та збут, і кожна така ланка була об`єктивно необхідною для функціонування всього механізму.

Для забезпечення спільної протиправної діяльності організована група використовувала матеріально-технічну базу, а саме: спеціально використовувані приміщення, промислове обладнання для розливу і пакування, значні запаси сировини та готової продукції, пакувальні матеріали, засоби зв`язку, транспортний засіб і документацію щодо руху продукції, при цьому виявлення цієї матеріальної бази одночасно з документуванням функцій учасників підтверджує заздалегідь створені умови для багаторазового вчинення взаємопов`язаних дій.

Кримінально протиправна діяльність організованої групи не була припинена добровільно, її функціонування тривало до 09.12.2025 та було припинене внаслідок одночасного проведення 12 санкціонованих обшуків, що у сукупності з попередньою тривалістю і повторюваністю дій додатково характеризує об`єднання як стійке.

Отже, ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 до початку виконання окремих епізодів попередньо зорганізувалися у стійке об`єднання, об`єднане єдиним планом, із розподілом функцій та централізованою координацією, спрямоване на систематичне незаконне виготовлення та подальший збут підакцизних товарів.

Злочинна діяльність здійснювалась за єдиною схемою, з розподілом ролей між учасниками та використанням підконтрольних фізичних осіб підприємців, яка полягала у виготовленні рідин у спеціально підшуканому приміщенні, після чого готова продукція накопичувалася, обліковувалася, формувалася у партії відповідно до отриманих замовлень, транспортувалася до місць подальшого зберігання та відправлення, а в подальшому реалізовувалася покупцям, у тому числі із використанням поштового зв`язку та підконтрольних суб`єктів господарювання.

Кожному учаснику організованої групи визначено спеціальні ролі, які розподілялись наступним чином:

- ОСОБА_7 , діючи як організатор та виконавець у складі організованої групи, здійснював загальне керівництво угрупованням, координував дії його учасників ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , розподіляв злочинні ролі між ними, а також забезпечував функціонування підпільного виробництва рідин, що використовуються в електронних сигаретах, торгової марки «Marvellous Brew», власником якої він є. Крім того, він здійснював пошук та використання приміщень для розміщення виробничого обладнання і здійснення виробництва; укладав договори оренди виробничих і складських приміщень; визначав порядок роботи залучених осіб; забезпечував групу сировиною, компонентами, тарою та пакувальними матеріалами; контролював виробничий процес, накопичення, переміщення та реалізацію продукції; організовував логістичні процеси, пов`язані з транспортуванням такої продукції; визначав місця її зберігання; здійснював управління матеріальними та фінансовими потоками від протиправної діяльності, а також після збуту розподіляв отримані кошти (прибутки) між учасниками організованої групи. З метою надання організованій ним діяльності зовнішніх ознак законної господарської діяльності ОСОБА_7 зареєстрував ТОВ «ІЗІЧЕЙНДЖ» (код ЄДРПОУ 44827377), основним видом діяльності якого визначено виробництво тютюнових виробів, разом з тим фактичний механізм виготовлення та збуту досліджуваної продукції здійснювався всупереч спеціальному порядку обігу підакцизних товарів.

- ОСОБА_9 та ОСОБА_10 у складі організованої групи була відведена роль виконавців злочину, яка зводилася до безпосереднього виготовлення рідин, що використовуються в електронних сигаретах, торгової марки «Marvellous Brew», відповідно до чого на них покладалися обов`язки щодо: підготовки компонентів; виготовлення (змішування) рідин; їх розливу у ємності; маркування, герметичного пакування та підготовки готової продукції до подальшого зберігання і реалізації.

- ОСОБА_8 у складі організованої групи була відведена роль виконавця злочину, яка зводилася до виконання функцій, пов`язаних з оформленням, обліком та збутовою складовою діяльності групи, відповідно до чого на нього покладалися обов`язки щодо: роботи з покупцями; приймання та опрацювання замовлень; ведення обліку виготовленої та реалізованої продукції; забезпечення її реалізації, у тому числі від імені зареєстрованої на нього фізичної особи підприємця.

- ОСОБА_4 у складі організованої групи була відведена роль виконавця злочину, яка зводилася до виконання функцій, пов`язаних з транспортуванням незаконно виготовленої підакцизної продукції, відповідно до чого на нього покладалися обов`язки щодо переміщення готової продукції між місцем виробництва та місцями її накопичення і зберігання, а також доставлення такої продукції до пунктів подальшого відправлення.

На виконання спільного злочинного плану, у період з липня 2024 року (більш точної дати досудовим розслідуванням не встановлено) по 09 грудня 2025 року ОСОБА_7 , діючи у складі організованої групи спільно з ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , не маючи відповідних ліцензій, діючи умисно, з метою одержання незаконного прибутку учасниками організованої групи, організував незаконне виготовлення рідин, що використовуються в електронних сигаретах, із використанням нікотину, гліцерину, ароматизаторів, нікобустерів та інших компонентів, необхідних для їх виготовлення.

Починаючи з липня 2024 року незаконне виготовлення зазначеної продукції здійснювалося за невстановленими досудовим розслідуванням адресами.

У подальшому, продовжуючи реалізацію спільного злочинного плану та забезпечуючи подальше систематичне виготовлення зазначеної продукції, 01.10.2025 ОСОБА_7 , діючи як директор ТОВ «ІЗІЧЕЙНДЖ», уклав із фізичною особою ОСОБА_11 договір оренди приміщення за адресою: м. Вінниця, вул. Радіона Скалецького, 15.

З 01.10.2025 приміщення за адресою: м. Вінниця, вул. Радіона Скалецького, 15, членами групи також використовувалося для незаконного виготовлення рідин, що використовуються в електронних сигаретах, їх розливу, пакування та підготовки до подальшого зберігання і збуту.

Для забезпечення процесу виготовлення зазначеної продукції використовувалося спеціальне виробниче обладнання, а саме: конвеєрна лінія марки «LOM MACHINE CO., LIMITED», серійний номер LMZY23296; металева виробнича установка «SZHX MACHINE», серійний номер P20231222, призначена для розливу нікотину та герметичного пакування; два механізовані наливні апарати для розливу гліцерину; два автоматичні наливні апарати для розливу ароматизаторів; компресор марки «KAESER».

Крім того, з метою забезпечення виробничого процесу ОСОБА_7 , діючи як директор ТОВ «ІЗІЧЕЙНДЖ», придбав розливну машину «ТТАЛ-2.3500» (наливний апарат), міксер ручний «МР350 Combi Ultra», ваги платформні «VTP-S-500-1010 A6», пробірки, скляні мірники, лійки, рукавиці, бахіли та інше приладдя, необхідне для забезпечення процесу виготовлення продукції.

В подальшому після виготовлення підакцизної продукції члени організованої груби зберігали таку продукцію в орендованих гаражних приміщеннях за адресою: м. Вінниця, вул. Сабарівське шосе, буд. 1-Б, гаражне приміщення № НОМЕР_1 , м. Вінниця, вул. Сабарівське шосе (ГСК 10), гаражне приміщення № НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 , гаражне приміщення № НОМЕР_3 , м. Вінниця, вул. Лялі Ратушної, гаражне приміщення розташоване за gps координатами 49013`58.4"N 28025`48.8"Е, м. Вінниця, вул. Пирогова, 133, гаражне приміщення № НОМЕР_4 .

Отже, описані дії, з урахуванням відсутності у відповідного суб`єкта належної ліцензії на право виробництва рідин за фактичним місцем їх виготовлення та відсутності законного маркування виготовленої продукції, свідчать про порушення спеціального порядку виробництва підакцизних товарів, установленого ст. 3 Закону № 481/95-ВР для періоду до 01.01.2025, а з 01.01.2025 - ст. ст. 20, 21, 41 Закону № 3817-IX у взаємозв`язку з положеннями ст. ст. 14, 215 та 226 Податкового кодексу України.

Вказані порушення у сукупності з фактичними даними про систематичне виготовлення продукції, використання спеціального обладнання, залучення виконавців, подальше зберігання, транспортування та збут дозволяють відмежувати досліджувану діяльність від побутового приготування рідин для особистого споживання та характеризують її як організоване незаконне виробництво підакцизних товарів з метою їх подальшого обігу.

Крім того, 09-10.12.2025 у ході проведення санкціонованих обшуків за місцями виготовлення та зберігання продукції, проживання фігурантів, а також у транспортному засобі виявлено та вилучено незаконно виготовлені підакцизні товари - рідини, що використовуються в електронних сигаретах, сировину, компоненти, тару, пакувальні матеріали, виробниче обладнання, засоби зв`язку, документацію, грошові кошти та транспортний засіб, зокрема:

- за адресою: м. Вінниця, вул. Радіона Скалецького, 15 вилучено ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом нікотину різних торгових марок та різних об`ємів (1,5 мл., 2 мл., 3 мл., 4 мл.,) у кількості 3 632 шт., ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом ароматизаторів різних торгових марок та різних об`ємів (15 мл., 22 мл., 500 мл, 1 л., 3 л., 4 л., 5 л., 10 л., 25 л., 30 л.) у кількості 814 шт., ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом гліцерину різних торгових марок та різних об`ємів (15 мл., 36 мл., 200 л.) у кількості 2 954 шт., етикетки торгових марок «Marvellous Brew», тара, пакувальні матеріали торгових марок «Marvellous Brew» та інші знаряддя для виготовлення і фасування продукції;

- за адресою: м. Вінниця, вул. Сабарівське шосе, буд. 1-Б, гаражне приміщення № 211-Г, ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом ароматизаторів торгових марок «Marvellous Brew» та різних об`ємів у кількості 35 картонних коробок та 24 пластикових контейнери, а також готові комплекти для виготовлення рідини (ароматизатор, гліцерин та бустер) торгових марок «Marvellous Brew» в кількості 14 385 шт.;

- за адресою: м. Вінниця,. вул. Сабарівське шосе (ГСК 10), гаражне приміщення № НОМЕР_2 , вилучено ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом нікотину торгових марок «Marvellous Brew» та різних об`ємів у кількості 13 582 шт., ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом гліцерину торгових марок «Marvellous Brew» та різних об`ємів у кількості 31 500 шт., готові комплекти для виготовлення рідини (ароматизатор, гліцерин та бустер) торгових марок «Marvellous Brew» в кількості 936 шт., а також етикетки та порожні пластикові флакони.

- за адресою: м. Вінниця, вул. Пирогова, 133, гаражне приміщення № НОМЕР_3 , вилучено ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом ароматизаторів торгової марки «Marvellous Brew» та різних об`ємів у кількості 32 009 шт., ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом гліцерину різних торгових марок та різних об`ємів у кількості 3 300 шт., готові комплекти для виготовлення рідини (ароматизатор, гліцерин та бустер) торгової марки «Marvellous Brew» в кількості 936 шт., а також картонні упакування та порожню тару торгової марки «Marvellous Brew».

- за адресою: м. Вінниця, вул. Лялі Ратушної, гаражне приміщення розташоване за gps координатами 49013`58.4"N 28025`48.8"Е готові комплекти для виготовлення рідини (ароматизатор, гліцерин та бустер) торгової марки «Marvellous Brew» в кількості 8 505 шт., а також картонні упакування.

- за адресою: м. Вінниця, вул. Пирогова, 133, гаражне приміщення № НОМЕР_4 , вилучено ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом нікотину торгових марок «Marvellous Brew» та різних об`ємів у кількості 130 шт., ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом ароматизаторів торгової марки «Marvellous Brew» та різних об`ємів у кількості 20 399 шт., ємності із рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, із вмістом гліцерину торгових марок «Marvellous Brew»та різних об`ємів у кількості 1 800 шт., готові комплекти для виготовлення рідини (ароматизатор, гліцерин та бустер) торгових марок «Marvellous Brew» в кількості 8 777 шт., а також картонні упакування торгових марок «Marvellous Brew», порожні пластикові флакони та корки.

Відповідно до висновків експертів рідини, вилучені 09-10.12.2025 в у ході обшуків за адресами м. Вінниця, вул. Радіона Скалецького, 15, м. Вінниця, вул. Сабарівське шосе, буд. 1-Б, гаражне приміщення № НОМЕР_1 , м. Вінниця, вул. вул. Сабарівське шосе (ГСК 10), гаражне приміщення № НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 , гаражне приміщення № НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 , гаражне приміщення № НОМЕР_4 , м. Вінниця, вул. Лялі Ратушної, гаражне приміщення розташоване за gps координатами 49013`58.4"N 28025`48.8"Е, відповідають товарній підкатегорії згідно з УКТ ЗЕД 2404 12 00 10 «рідини, що використовуються в електронних сигаретах, що містяться, зокрема, в картриджах, заправних контейнерах та інших ємностях», та відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України належать до підакцизних товарів.

Також відповідно до інформації наданої Державною митною службою України - Рідини для електронних сигарет, які є об`єктами № 1.2-14.2 висновку товарознавчої експертизи Національного наукового центру «Інститут судових експертиз ім. засл. проф. М.С. Бокаріуса» від 20.01.2026 № 20.01.2026 №19253/19254/19255, що містять у своєму складі пропіленгліколь, що є основою для приготування рідини; бензойну кислоту та нікотин, класифікація вищеописаних рідин здійснюється у товарній підкатегорії 2404 12 00 10 згідно УКТ ЗЕД. До рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що містяться, зокрема, в картриджах, заправних контейнерах та інших ємностях, згідно Закону України від 04.12.2024 № 4115-IX «Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо перегляду ставок акцизного податку на тютюнові вироби» застосовується фіксована ставка акцизного податку у розмірі 300 EUR за 1 л.

Водночас, зазначені ємності із рідинами не містять обов`язкове маркування із написами «рідина для електронних сигарет» або «електронні сигарети з рідиною», нанесені медичні застереження та без марок акцизного податку, що не відповідає вимогам ДСТУ 9128:2021 «Рідини, що використовуються в електронних сигаретах. Загальні технічні умови» та Законодавство забороняє їх реалізацію на митній території України.

Реалізуючи спільний злочинний план щодо незаконного виготовлення підакцизних товарів, ОСОБА_7 , діючи умисно, з корисливих мотивів, як організатор організованої групи, забезпечив функціонування місця виробництва, координував дії осіб, які безпосередньо здійснювали виробничі операції, контролював виготовлення продукції та її подальше передавання на наступні етапи зберігання, транспортування і збуту.

Незаконне виготовлення продукції мало систематичний характер та здійснювалося з метою її подальшої реалізації, при цьому на спрямованість умислу на подальший збут вказують обсяги виробничої діяльності, використання спеціального обладнання, системне пакування і маркування продукції, ведення обліку, пошук покупців, транспортування виготовленої продукції та фактична її реалізація.

Крім того, ОСОБА_7 , продовжуючи реалізацію єдиного злочинного плану, спрямованого на отримання незаконного прибутку, організував подальше зберігання з метою збуту, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів рідин, що використовуються в електронних сигаретах, торгової марки «Marvellous Brew».

Після завершення виробничого процесу незаконно виготовлена продукція накопичувалася та зберігалася до моменту отримання відповідних замовлень від покупців. Залежно від обсягів та номенклатури замовленої продукції формувалися окремі партії товару, які комплектувалися для подальшої передачі покупцям, транспортування до місць зберігання або пунктів відправлення.

З метою забезпечення систематичного та безперервного збуту зазначеної продукції ОСОБА_7 організував механізм її реалізації, який охоплював пошук та підтримання зв`язків із покупцями, приймання замовлень, визначення необхідної кількості та асортименту продукції, формування партій товару, організацію їх переміщення та передачі замовникам, а також ведення обліку реалізованої продукції.

У межах функціонування зазначеного механізму ОСОБА_8 здійснював безпосередню взаємодію з покупцями, приймав та опрацьовував замовлення на придбання рідин торгової марки «Marvellous Brew», узгоджував кількість та асортимент продукції, вів облік замовлень та фактично реалізованого товару, а також забезпечував передачу незаконно виготовлених підакцизних товарів покупцям.

Після отримання відповідного замовлення інформація щодо необхідного обсягу продукції використовувалася для формування окремої партії товару, яка комплектувалася та готувалася до подальшого переміщення. ОСОБА_4 забезпечував транспортування сформованих партій незаконно виготовлених рідин від місця їх виробництва до місць накопичення та зберігання, а також до пунктів подальшого відправлення або безпосередньої передачі покупцям.

Таким чином, збут незаконно виготовлених рідин, що використовуються в електронних сигаретах, здійснювався систематично, шляхом попереднього отримання та опрацювання замовлень, формування відповідних партій продукції, їх транспортування, передачі покупцям та документування обсягів реалізованого товару.

Відповідно до вилучених у ході досудового розслідування первинних документів установлено, що упродовж 20242025 років зазначеним способом здійснювався збут незаконно виготовлених рідин, що використовуються в електронних сигаретах, на адресу ряду суб`єктів господарювання на загальну суму 19 102 143 гривні, що свідчить про систематичний та значний за обсягами характер реалізації такої продукції.

15 жовтня 2026 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, у незаконному зберіганні з метою збуту, транспортуванні з метою збуту та збуті незаконно виготовлених підакцизних товарів рідин, що використовуються в електронних сигаретах, вчинених організованою групою.

Вирішуючи питання щодо обґрунтованості підозри у вчиненні ОСОБА_4 інкримінованого йому кримінального правопорушення, суд зважає на те, що, як зазначено у рішенні Європейського суду з прав людини від 28.10.2004 у справі «Мюррей проти Сполученого Королівства», для вирішення питання про обрання запобіжного заходу факти, що викликають підозру, не обов`язково мають бути встановлені до ступеню, необхідного для засудження або навіть пред`явлення обвинувачення, а згідно з рішенням Європейського суду з прав людини від 30.08.1998 у справі «Кемпбелл та Хартлі проти Сполученого Королівства» наявність обґрунтованої підозри передбачає наявність фактів або відомостей, на підставі яких об`єктивний спостерігач зробив би висновок, що дана особа могла б скоїти злочин.

Також, суд звертає увагу на те, що при вирішенні питання про застосування запобіжного заходу має враховуватись саме обґрунтованість підозри, а не її доведеність, бо це завдання покладається на слідчого під час проведення ним досудового розслідування (рішенні у справі «Феррарі-Браво проти Італії» від 14.03.1984).

На думку суду, відомості та докази, що містяться в доданих до клопотання слідчого матеріалах, а саме: витягу з ЄРДР за №72025021040000025 від 07.07.2025; висновку комплексної судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, а також товарознавчої і економічної експертизи від 20.01.2026 № 19253/19254/19255; листа Державної митної служби України від 04.08.2026 №2887/28.1/06-52-26; аналітичного продукту (висновку аналітика) №23.1/8.1/25-26-АП від 07.05.2026; протоколів про результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій; протоколів обшуків за адресами: АДРЕСА_3 ; м. Вінниця, вул. Сабарівське шосе, буд. 1-Б, гаражне приміщення № НОМЕР_1 ; м. Вінниця,. вул. Сабарівське шосе (ГСК 10), гаражне приміщення № НОМЕР_2 ; АДРЕСА_2 , гаражне приміщення № НОМЕР_3 ; АДРЕСА_4 , гаражне приміщення розташоване за gps координатами 49013`58.4"N 28025`48.8"Е; м. Вінниця, вул. Пирогова, 133, гаражне приміщення № НОМЕР_4 та ін.; протоколів огляду мобільних телефонів вилучених в ході проведення обшуків; повідомлення про підозру від 15.10.2026; інших матеріалів кримінального провадження у їх сукупності, дають підстави вважати, що підозра щодо вчинення ОСОБА_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.28, ч. 1 ст. 204 КК України, обґрунтована.

Вирішуючи питання про застосування до ОСОБА_4 запобіжного заходу у вигляді застави, суд враховує вік та стан здоров`я, сімейний та матеріальний стан та місце проживання останнього та інші обставини, що мають значення для прийняття відповідного рішення, а тому суд під час розгляду клопотання дійшов обґрунтованого висновку, що підозрюваний без запобіжного заходу може знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, незаконно впливати на свідків та інших підозрюваних у даному кримінальному провадженні, перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

Прокурором в ході розгляду даного клопотання доведено, що вказані в клопотанні обставини, є достатніми для переконання, що запобіжний захід у вигляді застави із покладенням певних обов`язків може запобігти зазначеним в клопотанні ризикам.

Разом з тим, вирішуючи питання, щодо виду запобіжного заходу, який необхідно застосувати до ОСОБА_4 слідчим суддею враховується, що останній, на даний час, підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України.

Відповідно до частини першої статті 204 КК України незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, пива, тютюнових виробів, тютюну, промислових замінників тютюну, пального або інших підакцизних товарів - караються штрафом від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

З урахуванням положень статті 12 КК України слідує, що кримінальне правопорушення, передбачене частиною першою статті 204 КК України відноситься до категорії нетяжких злочинів.

При цьому, положеннями частини восьмої статті 194 КПК України визначено, що до підозрюваного, обвинуваченого у вчиненні злочину, за який передбачено основне покарання у виді штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, може бути застосовано запобіжний захід лише у вигляді застави або тримання під вартою у випадках та в порядку, передбачених цією главою.

З огляду на зазначене вище, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосування до підозрюваного запобіжного заходу у вигляді застави.

Відповідно до частини третьої статті 5 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, сума застави визначається виходячи із характеристики особи обвинуваченого та його матеріального становища, за певних обставин є обґрунтованим врахування також і суми збитків, у заподіянні яких ця особа обвинувачується.

Згідно з частиною четвертою статті 182 КПК України розмір застави визначається слідчим суддею, судом з урахуванням обставин кримінального правопорушення, майнового та сімейного стану підозрюваного, обвинуваченого, інших даних про його особу та ризиків, передбачених статтею 177 цього Кодексу. Розмір застави повинен достатньою мірою гарантувати виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків та не може бути завідомо непомірним для нього.

Пунктом 1 частини п`ятої статті 182 КПК України передбачено, що розмір застави визначається у таких межах: щодо особи, підозрюваної чи обвинуваченої у вчиненні особливо нетяжкого злочину, - від одного до двадцяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

З огляду на вищевикладене, враховуючи обставини вчиненого кримінального правопорушення та особу підозрюваного, слідчий суддя вважає за необхідне визначити підозрюваній заставу, з урахуванням вимог статті 182 КПК України, а саме двадцять розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, що складає 66 560,00 грн.

Відповідно до частини п`ятої статті 194 КПК України якщо під час розгляду клопотання про обрання запобіжного заходу, не пов`язаного з триманням під вартою, прокурор доведе наявність всіх обставин, передбачених частиною першою цієї статті, слідчий суддя, суд застосовує відповідний запобіжний захід, зобов`язує підозрюваного, обвинуваченого прибувати за кожною вимогою до суду або до іншого визначеного органу державної влади, а також виконувати один або кілька обов`язків, необхідність покладення яких була доведена прокурором, а саме: прибувати до визначеної службової особи із встановленою періодичністю; не відлучатися із населеного пункту, в якому він зареєстрований, проживає чи перебуває, без дозволу слідчого, прокурора або суду; повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи; утримуватися від спілкування з будь-якою особою, визначеною слідчим суддею, судом, або спілкуватися з нею із дотриманням умов, визначених слідчим суддею, судом; не відвідувати місця, визначені слідчим суддею або судом; пройти курс лікування від наркотичної або алкогольної залежності; докласти зусиль до пошуку роботи або до навчання; здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну; носити електронний засіб контролю.

З огляду на встановлені судом обставини кримінального правопорушення та особу підозрюваного слідчий суддя дійшов висновку про необхідність покладення на ОСОБА_4 наступних обов`язків:

- прибувати на виклики детектива, прокурора та суду за першою вимогою;

- не відлучатися із населеного пункту, в якому він зареєстрований, проживає чи перебуває, без дозволу слідчого, прокурора або суду;

- повідомляти детектива, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та місця роботи;

- утриматись від спілкування з особами, які являються свідками, підозрюваними, потерпілими, експертами та спеціалістами у даному кримінальному провадженні, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення;

- здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 177, 179, 182, 183, 194, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива задовольнити.

Застосувати до підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , запобіжний захід у вигляді застави в розмірі 20 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, що становить 66 560,00 грн. (шістдесят шість тисяч п`ятсот шістдесят гривень), які можуть бути внесені як самим підозрюваним так і іншою фізичною або юридичною особою (заставодавцем) на спеціальний рахунок, визначений в порядку, встановленим Кабінетом Міністрів України.

Зобов`язати підозрюваного ОСОБА_4 , не пізніше п`яти днів з дня застосування запобіжного заходу у вигляді застави, внести кошти на відповідний рахунок.

Покласти на підозрюваного ОСОБА_4 наступні обов`язки:

- прибувати на виклики детектива, прокурора та суду за першою вимогою;

- не відлучатися із населеного пункту, в якому він зареєстрований, проживає чи перебуває, без дозволу слідчого, прокурора або суду;

- повідомляти детектива, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та місця роботи;

- утриматись від спілкування з особами, які являються свідками, підозрюваними, потерпілими, експертами та спеціалістами у даному кримінальному провадженні, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення;

- здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Термін дії обов`язків покладених судом визначити в межах строку досудового розслідування, тобто до 15 грудня 2026 року (включно).

У разі невиконання ОСОБА_4 покладених на нього обов`язків, застава звертається в дохід держави та зараховується до спеціального фонду Державного бюджету України й використовується у порядку, встановленому законом для використання коштів судового збору.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Вінницького апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя