Рішення № 139364259, 29.07.2026, Господарський суд м. Києва

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА 01054, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-В, тел. (044) 334-68-95, E-mail: inbox@ki.arbitr.gov.uaРІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ

29.07.2026Справа № 910/3918/26

Господарський суд міста Києва у складі судді Нечая О.В., за участю секретаря судового засідання Будніка П.О., розглянувши у загальному позовному провадженні матеріали справи № 910/3918/26

за позовом Фермерського господарства "Лідер Агрі" (Україна, 74362, Херсонська обл., Бериславський р-н, с. Новокаїри, вул. Бархутова, буд. 4А; ідентифікаційний код: 38366943)

до Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" (Україна, 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, буд. 12-Г; ідентифікаційний код: 00032129)

за участі третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору, на стороні позивача: ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_1 )

про визнання протиправним та скасування рішення, зобов`язання вчинити дії

Представники учасників справи:

від позивача: Тихоша Д.С., ордер ВТ №1074602;

від відповідача: Лепська А.В., довіреність №19/4-02/18 від 02.01.2026;

від третьої особи: не з`явився.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Фермерське господарство "Лідер Агрі" (далі - позивач) звернулось до Господарського суду міста Києва з позовною заявою до Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" (далі - відповідач), в якій просить суд:

- визнати протиправним та скасувати рішення Акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" про відмову у застосуванні мораторію на нарахування та сплату грошового зобов`язання за Договором кредитної лінії № 119.10-10/396 від 07.06.2021, що включає основну суму боргу, проценти, комісії та інші платежі, із зупиненням їх нарахування, забороною примусового виконання зобов`язань (у тому числі звернення стягнення на предмет застави чи інше майно ФГ "Лідер Агрі"), викладене у листі № 55/5.5-02/43791/2026 від 27.03.2026;

- зобов`язати Акціонерне товариство "Державний ощадний банк України" застосувати за Договором кредитної лінії № 119.10-10/396 від 07.06.2021 до Фермерського господарства "Лідер Агрі" мораторій на виконання грошового зобов`язання, що включає основну суму боргу, проценти, комісії та інші платежі, із зупиненням їх нарахування, забороною примусового виконання зобов`язань (у тому числі звернення стягнення на предмет застави чи інше майно ФГ "Лідер Агрі"), на період дії воєнного стану в Україні та протягом одного року після дня його припинення чи скасування з моменту звернення із заявою про застосування мораторію.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 13.04.2026 вказану позовну заяву було залишено без руху та встановлено позивачу строк для усунення її недоліків - протягом 10 днів з дня вручення даної ухвали.

14.04.2026 представником позивача сформовано в системі "Електронний суд" заяву про усунення недоліків позовної заяви з додатками, яка 14.04.2026 зареєстрована в автоматизованій системі "Діловодство спеціалізованого суду".

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.04.2026 було прийнято позовну заяву до розгляду та відкрито провадження у справі № 910/3918/26, постановлено розгляд справи здійснювати за правилами загального позовного провадження, залучено ОСОБА_1 до участі у справі в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору, на стороні позивача, підготовче засідання призначено на 20.05.2026.

11.05.2026 до загального відділу діловодства Господарського суду міста Києва від відповідача надійшов відзив на позовну заяву.

У підготовче засідання 20.05.2026 з`явився представник відповідача, представники позивача та третьої особи не з`явились, про дату, час та місце проведення підготовчого засідання учасники справи були повідомлені належним чином, явка представників учасників справи обов`язковою судом не визнавалась.

У підготовчому засіданні 20.05.2026 судом було прийнято до розгляду відзив на позовну заяву, оголошено перерву до 10.06.2026.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 20.05.2026, в порядку статей 120, 121 Господарського процесуального кодексу України, позивача та третю особу було повідомлено про те, що підготовче засідання у справі № 910/3918/26 призначено на 10.06.2026.

У підготовче засідання 10.06.2026 з`явився представник відповідача, представники позивача та третьої особи не з`явились, про дату, час та місце проведення підготовчого засідання учасники справи були повідомлені належним чином, явка представників учасників справи обов`язковою судом не визнавалась, проте від позивача надійшло клопотання про проведення підготовчого засідання без участі його представника.

У підготовчому засіданні 10.06.2026 судом було закрито підготовче провадження та призначено справу до судового розгляду по суті на 08.07.2026.

У судове засідання 08.07.2026 з`явився представник відповідача, представники позивача та третьої особи не з`явились, про дату, час та місце проведення судового засідання учасники справи були повідомлені належним чином, явка представників учасників справи обов`язковою судом не визнавалась, від позивача надійшло клопотання про відкладення розгляду справи.

У судовому засіданні 08.07.2026 судом було оголошено перерву до 29.07.2026.

У судове засідання 29.07.2026 з`явились представники сторін, представник третьої особи не з`явився, про дату, час та місце проведення судового засідання учасники справи були повідомлені належним чином, явка представників учасників справи обов`язковою судом не визнавалась.

Представник позивача надав суду усні пояснення по суті спору, позовні вимоги підтримав.

Представник відповідача надала суду усні пояснення по суті спору, проти задоволення позову заперечувала.

У судовому засіданні 29.07.2026 судом було проголошено вступну та резолютивну частини рішення.

Дослідивши матеріали справи, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, об`єктивно оцінивши надані суду докази, які мають значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, заслухавши пояснення представників сторін, суд

ВСТАНОВИВ:

07.06.2021 між Акціонерним товариством "Ощадбанк" (далі - банк) та Фермерським господарством "Лідер Агрі" (далі - позичальник) було укладено Договір кредитної лінії №119.10-10/396 (далі - Договір кредитної лінії) за програмою фінансової державної підтримки суб`єктів малого, у тому числі мікропідприємництва, та середнього підприємництва "Доступні кредити 5-7-9%", реалізація якої здійснюється на підставі Порядку надання фінансової державної підтримки суб`єктів малого та середнього підприємництва, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 24.01.2020 №28, виконання якого частково забезпечено гарантією держави (далі - гарантія), на підставі укладеного між Міністерством фінансів України (далі - гарант) та AT "Ощадбанк" Договору про надання державної гарантії на портфельній основі № 13010-05/271 від 31.12.2020 (далі - Договір про надання гарантії), реалізація якого здійснюється на підставі Порядку надання державних гарантій на портфельній основі у 2020 році, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 25.11.2020 № 1151, зі змінами та доповненнями (далі - Порядок №1151).

У відповідності до п. 2.1 Договору кредитної лінії банк зобов`язується надати на умовах Договору кредитної лінії, а позичальник зобов`язується отримати, належним чином використовувати та повернути в передбачені цим договором строки кредит у розмірі, визначеному в п. 3 договору кредитної лінії та забезпечити своєчасну та в належному розмірі сплату процентів за користування кредитом, комісійних винагород та інших платежів в порядку та на умовах, визначених цим договором кредитної лінії.

Згідно з п. 3.2 Договору кредитної лінії кредит надається у вигляді відновлюваної кредитної лінії окремими частинами (траншами) з остаточним терміном повернення не пізніше 06.06.2024.

Відповідно до пунктів 3.1, 3.8 Договору кредитної лінії максимальний ліміт кредитування - 23 500 000,00 грн, цільове призначення кредиту - поповнення оборотного капіталу.

В забезпечення виконання зобов`язань за Договором кредитної лінії було укладено наступні договори:

- 07.06.2021 між AT "Ощадбанк" та ОСОБА_1 було укладено Договір поруки №П-919, відповідно до п. 2.1 якого поручитель безумовно, безвідклично та безоплатно зобов`язується перед кредитором відповідати солідарно з боржником за виконання в повному обсязі зобов`язання за Договором кредитної лінії, у тому числі того, що виникне у майбутньому відповідно до умов Договору кредитної лінії;

- 07.06.2021 між АТ "Ощадбанк" та ФГ "Лідер Агрі" було укладено Договір застави №1/197 (далі - Договір застави). Згідно з пп. 1.1.1 Договору застави предметом застави є цілісний майновий комплекс "Насосна станція зрошення", загальною площею 100,1 кв.м, який знаходиться у АДРЕСА_2 ;

- 07.06.2021 між AT "Ощадбанк" та ФГ "Лідер Агрі" було укладено Іпотечний договір №1/196 (далі - Іпотечний договір). Згідно з п. 1.3. Іпотечного договору предметом іпотеки є: склад для зберігання сільськогосподарської продукції з адміністративно-побутовими приміщеннями, загальною площею 6 266,1 кв.м, який знаходиться у Херсонській області, Бериславський район, м. Берислав, комплекс будівель та споруд № 2 (територія Бериславської міської ради), будинок б/н (без номера); земельна ділянка (кадастровий номер № 6520610100:02:001:0046), яка розташована за адресою: Херсонська область, Бериславський район, Бериславська міська рада, загальною площею 1,1842 га, цільове призначення: для ведення особистого господарства, що знаходиться в межах кордону: А-Б - землі загального користування; Б-В - землі Бериславської міської ради (оренда ОСОБА_1 ); В-А - землі гр. ОСОБА_2 ;

- 07.06.2021 між АТ "Ощадбанк" та ФГ "Лідер Агрі" було укладено Додатковий договір № 1 від 07.06.2021 до Договору кредитної лінії, яким сторони, приймаючи до уваги юридичний факт ініціювання позичальником отримання забезпечення за кредитом у вигляді гарантії держави, врегулювали умови надання та її обсяги відповідно до Порядку № 1151 та Договором про надання гарантії.

Пунктом 2.6 Додаткового договору до Договору кредитної лінії сторони визначили, що додатково для забезпечення, передбаченого розділом 4 Договору кредитної лінії, на період (та у випадку) включення кредиту до портфелю виконання позичальником зобов`язання за Договором кредитної лінії (у тому числі і додатковими договорами до нього) частково, згідно ставки індивідуальної гарантії, забезпечується гарантією. При цьому банк самостійно визначає ставку індивідуальної гарантії за кредитом та має право змінювати її розмір в порядку, передбаченому Договором про надання гарантії.

Згідно з п. 2.2.13 Додаткового договору до Договору кредитної лінії позичальник визнає та підтверджує, що у разі виконання гарантом гарантійних зобов`язань перед банком шляхом здійснення платежів за рахунок коштів державного бюджету у позичальника з моменту такого виконання виникає прострочена заборгованість перед державою, а до держави переходять права кредитора та право вимагати від позичальника погашення заборгованості у способи та згідно процедур, встановлених Порядком № 1151 та Договором про надання гарантії.

31.12.2020 між державою в особі міністра фінансів України (далі - гарант) та AT "Ощадбанк" (далі - бенефіціар) було укладено Договір про надання державної гарантії на портфельній основі №13010-05/271 (далі - Договір про надання гарантії).

Відповідно до п. 1.1 Договору про надання гарантії, гарантійний випадок - принципал не здійснив планового платежу за основним боргом згідно з графіком платежів за будь-яким кредитом, включеним до портфеля, і такий платіж залишається несплаченим протягом 90 календарних днів поспіль.

Пунктом 2.7 Договору про надання гарантії встановлено, що у разі настання гарантійного випадку гарант зобов`язаний сплатити на користь банка-кредитора суму сплати за гарантією згідно з вимогами розділу V цього договору.

У п. 5.1 Договору про надання гарантії визначено, що у разі настання гарантійного випадку банк-кредитор направляє гаранту вимогу, а агенту (AT "Укрексімбанк", якому гарант відповідно до Порядку № 1151 доручив надавати послуги, визначені цим договором та Агентською угодою між гарантом та агентом від 23.12.2020 (далі - агент)) - копію вимоги разом з інформацією щодо сум, що належать до сплати гарантом, та підтверджувальними документами (лист із зазначенням переліку кредитів, за якими виникла прострочена заборгованість), не пізніше 10 числа місяця, наступного за місяцем, в якому виник гарантійний випадок.

У зв`язку із настанням гарантійного випадку, AT "Ощадбанк" направив гаранту (з копією агенту) вимогу № 45 від 05.12.2023 про сплату за гарантією суми в розмірі 15 503 744,97 грн.

За результатами розгляду зазначеної вимоги, 04.01.2024 гарант перерахував банку гарантійну суму в розмірі 15 503 744,97 грн для відшкодування за кредитною операцією.

На виконання п. 6.1 Договору про надання гарантії, банк забезпечив вчасне та в повному обсязі зарахування суми сплати за гарантією, сплаченої у рахунок часткового погашення простроченої заборгованості за основним боргом та відобразив в обліку виникнення простроченої заборгованості ФГ "Лідер Агрі" перед державою в сумі 15 503 744,97 грн.

16.12.2024 ФГ "Лідер Агрі" та ОСОБА_1 було направлено повідомлення про перехід до держави прав кредитора №55/5.5-02/152979/2024 та №55/5.5-02/152983/2024.

02.03.2026 ФГ "Лідер Агрі" звернулося до AT "Ощадбанк" із заявою №02/03-1 про застосування мораторію на нарахування та сплату грошового зобов`язання за Договором кредитної лінії № 119.10-10/396 від 07.06.2021, включаючи основну суму кредиту (позики), проценти, комісії та інші платежі (далі - заява).

27.03.2026 за вих. № 55/5.5-02/43791/2026 AT "Ощадбанк" надано відповідь на заяву, якою відмовлено позичальнику у застосуванні мораторію через невідповідність поданої заяви разом із документами вимогам пунктів 23, 24 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України.

Відмова банку у застосуванні мораторію ґрунтувалась на підставі аналізу поданої позичальником заяви та доданих до неї документів, в результаті розгляду якої встановлено наступне.

Інформація, зазначена у заяві щодо дотримання критерію, визначеного пп. 1 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України (щодо сукупного річного доходу за 2021 рік та за попередній звітний рік), стосується ФГ "Лідер Агрі" (позичальника), ФГ "Панарін- Агро" та ТОВ "Омт-Лідер" (контрагентів, які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів), але без врахування інших контрагентів, які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів. Доказів подання та прийняття відповідним контролюючим органом фінансової звітності позичальника та контрагентів (окрім ФГ "Панарін-Агро"), які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів, до заяви не додано.

Інформацію щодо дотримання критеріїв, визначених пп. 4, 5 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України (щодо оціночної вартості переданого в заставу майна та щодо сукупного річного доходу за попередній звітний рік), у заяві не зазначено.

Документів, що підтверджували б інформацію, зазначену в заяві щодо дотримання критеріїв, визначених пп.пп. 2 - 6 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України (у т.ч. первинних документів, що підтверджували б інформацію, зазначену у заяві щодо загальної суми дивідендів, виплачених позичальником), до заяви не додано.

Не погоджуючись з вказаними висновками банку та посилаючись на протиправність відмови у застосуванні мораторію, позивач звернувся до суду з цим позовом та просить суд визнати протиправним та скасувати рішення відповідача про відмову у застосуванні мораторію на нарахування та сплату грошового зобов`язання за Договором кредитної лінії № 119.10-10/396 від 07.06.2021, що включає основну суму боргу, проценти, комісії та інші платежі, із зупиненням їх нарахування, забороною примусового виконання зобов`язань (у тому числі звернення стягнення на предмет застави чи інше майно ФГ "Лідер Агрі"), викладене у листі № 55/5.5-02/43791/2026 від 27.03.2026, та зобов`язати відповідача застосувати за Договором кредитної лінії № 119.10-10/396 від 07.06.2021 до Фермерського господарства "Лідер Агрі" мораторій на виконання грошового зобов`язання, що включає основну суму боргу, проценти, комісії та інші платежі, із зупиненням їх нарахування, забороною примусового виконання зобов`язань (у тому числі звернення стягнення на предмет застави чи інше майно ФГ "Лідер Агрі"), на період дії воєнного стану в Україні та протягом одного року після дня його припинення чи скасування з моменту звернення із заявою про застосування мораторію.

Оцінивши подані докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному і об`єктивному розгляді всіх обставин справи в їх сукупності, та враховуючи, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень, суд дійшов висновку про наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 15 Цивільного кодексу України кожна особа має право на захист свого цивільного права у разі його порушення, невизнання або оспорювання.

Статтею 16 Цивільного кодексу України передбачено право особи звернутися до суду за захистом свого особистого немайнового або майнового права та інтересу.

Відповідно до пункту I Закону України "Про внесення змін до розділу "Прикінцеві та перехідні положення" Цивільного кодексу України щодо особливостей кредитування та фінансового лізингу у період дії воєнного стану" N 12148 від 24.10.2024 (N 4340-IX від 27.03.2025), який набрав чинності 10.08.2025, Розділ "Прикінцеві та перехідні положення" Цивільного кодексу України доповнено пунктами 23 - 36.

За змістом пункту 23 розділу "Прикінцеві та перехідні положення" Цивільного кодексу України протягом дії воєнного стану в Україні, введеного Указом Президента України від 24 лютого 2022 року N 64/2022 "Про введення воєнного стану в Україні", затвердженим Законом України "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні" від 24 лютого 2022 року N 2102-IX, позичальник (у тому числі його правонаступник), який є суб`єктом господарювання, має право звернутися до кредитодавця (позикодавця) або нового кредитора (далі - кредитор) із заявою про застосування мораторію на нарахування та сплату коштів за грошовим зобов`язанням за договором кредиту (позики), включаючи основну суму кредиту (позики), проценти, комісії та інші платежі (далі - заява), за сукупності таких умов:

1) сукупний річний дохід позичальника за 2021 рік (з урахуванням контрагентів, які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів, що визначаються в порядку і за критеріями, встановленими Національним банком України) не перевищує суму, еквівалентну 50 мільйонам євро, визначену за середньорічним курсом Національного банку України;

2) договір кредиту (позики) з позичальником було укладено до набрання чинності Законом України "Про внесення змін до розділу "Прикінцеві та перехідні положення" Цивільного кодексу України щодо особливостей кредитування та фінансового лізингу у період дії воєнного стану";

3) виконання зобов`язання за договором кредиту (позики) забезпечено заставою, іпотекою:

а) нерухомого майна, обладнання та/або устаткування, яке визначено індивідуальними ознаками, відповідає критеріям основних засобів відповідно до законодавства та станом на день подання заяви знаходиться на територіях активних бойових дій, у тому числі територіях активних бойових дій, на яких функціонують державні електронні інформаційні ресурси (для яких не визначено дату завершення бойових дій), або тимчасово окупованих Російською Федерацією територіях України (для яких не визначено дату завершення тимчасової окупації), включених до Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією; та/або

б) транспортних засобів, які знищено, загублено, викрадено, втрачено та/або які вибули з володіння позичальника не з його волі іншим шляхом на територіях активних бойових дій, у тому числі на територіях активних бойових дій, на яких функціонують державні електронні інформаційні ресурси (для яких не визначено дату завершення бойових дій), або тимчасово окупованих Російською Федерацією територіях України (для яких не визначено дату завершення тимчасової окупації), включених до Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією.

Факт знищення, загублення, викрадення, втрати та/або вибуття з володіння позичальника (його правонаступника) не з його волі іншим шляхом транспортного засобу може підтверджуватися заявою про вчинення кримінального правопорушення та витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінальних проваджень, відкритих не пізніше 30 днів з дня набрання чинності Законом України "Про внесення змін до розділу "Прикінцеві та перехідні положення" Цивільного кодексу України щодо особливостей кредитування та фінансового лізингу у період дії воєнного стану", а якщо такі обставини виникли після набрання ним чинності - відкритих не пізніше 180 днів з дня початку бойових дій на відповідній території або з дня початку її тимчасової окупації Російською Федерацією, визначеного відповідно до Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією.

Перелік територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією, визначається у встановленому Кабінетом Міністрів України порядку;

4) на день укладення договору кредиту (позики) оціночна вартість майна, передбаченого підпунктом 3 цього пункту, становила понад 50 відсотків оціночної вартості всієї застави, іпотеки, що забезпечує виконання зобов`язання за таким договором кредиту (позики);

5) сукупний річний дохід позичальника за попередній звітний рік (з урахуванням контрагентів, передбачених підпунктом 1 цього пункту) не перевищує 75 відсотків його річного доходу за 2021 рік; або

загальна площа сільськогосподарських угідь, що перебувають у користуванні позичальника на день подання заяви, не перевищує 50 відсотків загальної площі сільськогосподарських угідь, що перебували у його користуванні в 2021 році. При визначенні загальної площі сільськогосподарських угідь, що перебувають у користуванні позичальника, не враховуються угіддя, які розташовані на територіях активних бойових дій, у тому числі на територіях активних бойових дій, на яких функціонують державні електронні інформаційні ресурси (для яких не визначено дату завершення бойових дій), або тимчасово окупованих Російською Федерацією територіях України (для яких не визначено дату завершення тимчасової окупації), включених до Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією;

6) загальна сума дивідендів, виплачених позичальником з дня, коли застава, іпотека отримали статус, передбачений підпунктом 3 цього пункту, до дня подання заяви, становить не більше 20 відсотків від суми основного боргу за договором кредиту (позики). Ця умова не поширюється на виплату дивідендів загальною сумою менше 150 тисяч гривень.

У пункті 24 розділу "Прикінцеві та перехідні положення" Цивільного кодексу України визначено, що позичальник надсилає заяву про застосування мораторію на нарахування та сплату грошового зобов`язання за договором кредиту (позики), включаючи основну суму кредиту (позики), проценти, комісії та інші платежі (далі - мораторій), у письмовій або електронній формі на юридичну або електронну адресу кредитора, зазначену в договорі кредиту (позики).

Заява підписується позичальником або його представником (за законом або за наявності довіреності на вчинення таких дій). Заява в електронній формі підписується відповідно до вимог Закону України "Про електронну ідентифікацію та електронні довірчі послуги".

У заяві зазначаються:

1) повне найменування (для юридичних осіб) або прізвище, ім`я та по батькові (для фізичних осіб - підприємців) позичальника (його правонаступника), його місцезнаходження (для юридичних осіб) або місце проживання чи перебування (для фізичних осіб - підприємців), поштовий індекс, ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за його наявності) або номер і серія паспорта (для фізичних осіб - підприємців), номери засобів зв`язку, адреса електронної пошти (за наявності);

2) повне найменування кредитора, його місцезнаходження, ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України;

3) реквізити та дата укладення договору кредиту (позики);

4) сукупний річний дохід позичальника за попередній звітний рік та за 2021 рік; або загальна площа сільськогосподарських угідь, що перебувають у користуванні позичальника на день подання заяви, та сільськогосподарських угідь, що перебували у його користуванні в 2021 році;

5) загальна сума дивідендів, передбачених підпунктом 6 пункту 23 цього розділу;

6) реквізити та дата укладення договору застави, іпотеки, поруки (за наявності), яким забезпечено виконання зобов`язань за договором кредиту (позики);

7) відомості щодо застави, іпотеки, яка забезпечує виконання зобов`язання за договором кредиту (позики);

8) відомості щодо майна, передбаченого підпунктом 3 пункту 23 цього розділу, та день набуття цим майном відповідного статусу; оціночна вартість такого майна станом на дату укладення договору застави, іпотеки; частка такого майна в оціночній вартості всієї застави, іпотеки, що забезпечує виконання зобов`язань за договором кредиту (позики).

До заяви додаються документи, що підтверджують інформацію, зазначену у ній.

Позичальник несе відповідальність за достовірність зазначеної у заяві інформації.

Відповідно до п. 25 розділу "Прикінцеві та перехідні положення" Цивільного кодексу України кредитор на підставі отриманої заяви та доданих до неї документів протягом 20 робочих днів з дня їх отримання приймає рішення про застосування мораторію або відмову у застосуванні мораторію.

Кредитор надсилає рішення, передбачене абзацом першим цього пункту, у письмовій або електронній формі на юридичну або електронну адресу позичальника, зазначену в договорі кредиту (позики), негайно у день прийняття такого рішення.

У разі неподання позичальником документів, що підтверджують інформацію, зазначену у заяві, або надання недостовірної інформації кредитор має право відмовити позичальнику у застосуванні мораторію.

Рішення про відмову у застосуванні мораторію повинно бути вмотивованим.

У разі прийняття кредитором рішення про відмову у застосуванні мораторію через невідповідність позичальника критеріям, передбаченим підпунктами 1, 5 пункту 23 цього розділу, кредитор у рішенні про відмову зазначає:

склад групи контрагентів, які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів;

критерії, встановлені Національним банком України, на підставі яких кожен контрагент включений у групу пов`язаних контрагентів, та відповідне значення таких критеріїв;

розрахунок сукупного річного доходу позичальника та контрагентів, які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів, за останній звітний рік та за 2021 рік.

Рішення кредитора про відмову у застосуванні мораторію може бути оскаржено до господарського суду.

Пунктом 29 розділу "Прикінцеві та перехідні положення" Цивільного кодексу України передбачено, що у разі якщо кредитор безпідставно прийняв рішення про відмову у застосуванні мораторію та встановлення цих обставин судом, мораторій вважається таким, що застосований з дня отримання кредитором заяви позичальника, передбаченої пунктом 24 цього розділу.

Судом встановлено, що позивач звернувся до відповідача із заявою від 02.03.2026 №02/03-1 про застосування мораторію на нарахування та сплату грошового зобов`язання за Договором кредитної лінії. Вказана заява залишена відповідачем без задоволення відповідно до листа від 27.03.2026 № 55/5.5-02/43791/2026.

Так, оскаржувана відмова відповідача була мотивована, зокрема, тим, що інформація, зазначена у заяві щодо дотримання критерію, визначеного пп. і п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України (щодо сукупного річного доходу за 2021 рік та за попередній звітний рік), стосується ФГ "Лідер Агрі", ФГ "Панарін-Агро" та ТОВ "Омт-Лідер" (контрагентів, які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів), але без врахування інших контрагентів, які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів. Доказів подання та прийняття відповідним контролюючим органом фінансової звітності позичальника та контрагентів (окрім ФГ "Панарін-Агро"), які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів, до заяви не додано.

Відповідно до пп. 8 п. 5 розділу І Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затвердженого Постановою правління Національного банку України від 30.06.2016 за № 351, група пов`язаних контрагентів - боржник - юридична особа та його контрагенти - юридичні особи, що відповідають критеріям, ознакам та іншим вимогам, установленим пунктами 9-13, 17 глави 1 розділу VI Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року № 368, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26 вересня 2001 року за № 841/6032 (зі змінами) (далі - Інструкція № 368), щодо визначення такими, що несуть спільний економічний ризик (незалежно від того, чи є такі контрагенти боржника контрагентами банку).

Відповідно до п.п. 9 - 13 глави 1 розділу VI Інструкції № 368 під час розрахунку нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) та нормативу великих кредитних ризиків (Н8) два або більше контрагенти вважаються одним контрагентом (групою пов`язаних контрагентів) і такими, що несуть спільний економічний ризик, за наявності хоча б одного з таких критеріїв:

1) відносини контролю:

один з контрагентів здійснює контроль над іншим (іншими) контрагентом (контрагентами);

контрагенти мають спільного контролера;

2) економічна залежність: якщо один з контрагентів матиме фінансові проблеми з фінансуванням або виконанням зобов`язань, то інший(і) контрагент(и) внаслідок цього також найімовірніше буде(уть) мати проблеми з фінансуванням або виконанням зобов`язань.

Банк зобов`язаний забезпечити належну оцінку характеру відносин між контрагентами, їх структури власності, використовуючи критерії, визначені пунктом 9 глави 1 розділу VI цієї Інструкції, з метою визначення груп пов`язаних контрагентів.

Під час визначення груп пов`язаних контрагентів банк ураховує такі ознаки, які свідчать про економічну залежність:

1) контрагенти мають спільне джерело погашення кредиту та не мають інших джерел доходів, з яких можна повністю погасити кредит;

2) один контрагент повністю або частково гарантує (поручається за) виконання зобов`язань іншого контрагента (інших контрагентів) перед банком та настання гарантійного випадку може призвести до невиконання цим контрагентом своїх зобов`язань;

3) 50% або більше надходжень від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) або витрат на оплату продукції (товарів, робіт, послуг) за останній звітний рік одного контрагента (контрагентів) становлять операції з іншим контрагентом, якого не можна швидко замінити;

4) два чи більше контрагентів залежать від одного джерела отримання 50 і більше відсотків фінансування, яке не може бути швидко замінене (крім контрагентів, в яких основним джерелом фінансування є кошти державного або місцевого бюджету або фінансової установи, уключаючи міжнародну).

Під час визначення груп пов`язаних контрагентів банк враховує ознаки, які можуть свідчити про економічну залежність, уключаючи такі:

1) контрагент (контрагенти) використовує (використовують) кредитні кошти, що отримані від банку, для надання прямо або опосередковано позики/в користування іншому контрагенту або іншій фізичній чи юридичній особі;

2) заставодавцем за зобов`язаннями контрагентів є одна й та сама особа, та/або особи, пов`язані між собою відносинами контролю;

3) 50% або більше дебіторської заборгованості або зобов`язань одного контрагента за останній звітний рік, що складають суттєву частину балансу, стосується іншого контрагента та/або групи юридичних осіб, пов`язаних з контрагентом відносинами контролю.

Банк самостійно визначає суттєвість показника на підставі судження, яке ґрунтується на аналізі показників контрагента та їх співставності з показниками підприємств з аналогічним основним видом економічної діяльності, розміром активів;

4) сума оборотів за дебетом чи кредитом поточних рахунків одного контрагента, відкритих у банку, за операціями з іншим контрагентом за рік перевищує 50% загальної суми оборотів за дебетом чи кредитом поточних рахунків відповідно за цей рік;

5) 50% або більше надходжень від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) або витрат на оплату продукції (товарів, робіт, послуг) за останній звітний рік одного контрагента становлять операції з групою юридичних осіб, пов`язаних з контрагентом відносинами контролю, яких не можна швидко замінити;

6) контрагенти мають у спільному використанні інформаційно-телекомунікаційні системи та/або розроблені однією з них, разом адмініструють чи управляють ними;

7) контрагенти мають спільну або дуже близькі адреси місцезнаходження та/або спільну адресу мережі Інтернет (найменування веб-сайта/доменне ім`я/посилання на веб-сайт) (далі - електронна адреса) або електронну адресу, що є складовою електронної адреси, або включає повне/часткове найменування електронної адреси іншого контрагента та/або спільну бренд-платформу (схоже комерційне найменування та/або знак для товарів і послуг та/або будь-які інші позначення, за яким товари та послуги особи відрізняються від товарів та послуг інших юридичних осіб, що дає змогу вирізнити юридичну особу з-поміж інших та зіставляти діяльність цієї особи з діяльністю іншої юридичної особи).

Ознаки для визначення груп пов`язаних контрагентів на підставі критерію економічної залежності, визначені в пунктах 11 та 12 глави 1 розділу VI цієї Інструкції, є мінімальними.

Банк має право використовувати й інші ознаки, які можуть свідчити про наявність економічної залежності між окремими контрагентами, на підставі накопиченого досвіду та професійного судження.

За визначеннями, наведеними у статті 2 Закону України "Про банки та банківську діяльність":

контроль - це можливість здійснювати вирішальний вплив на управління та/або діяльність юридичної особи шляхом прямого та/або опосередкованого володіння однією особою самостійно або спільно з іншими особами часткою в юридичній особі, що відповідає еквіваленту 50 чи більше відсотків статутного капіталу та/або голосів юридичної особи, або незалежно від формального володіння можливість здійснювати такий вплив на основі угоди чи будь-яким іншим чином;

контролер - це фізична або юридична особа, щодо якої не існує контролерів - фізичних осіб та яка має можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або діяльність юридичної особи шляхом прямого та/або опосередкованого володіння самостійно або спільно з іншими особами часткою в юридичній особі, що відповідає еквіваленту 50 чи більше відсотків статутного капіталу та/або голосів юридичної особи, або незалежно від формального володіння здійснювати такий вплив на основі угоди чи будь-яким іншим чином.

У заяві позивач зазначив своїх контрагентів: Фермерське господарство "Панарін-Агро" та надав фінансову звітність станом на 31.12.2021; Товариство з обмеженою відповідальністю "Омт-Лідер" та надав фінансову звітність станом на 31.12.2021, але не надав інформацію про сукупний річний дохід за 2021 рік, яка повинна бути зазначена в силу вимог пп. 1 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України щодо усіх інших контрагентів, зокрема щодо Приватного підприємства "Богдан", засновником якого є ТОВ "Омт-Лідер", кінцевими бенефіціарними власниками є: ОСОБА_1 та ОСОБА_3 .

Відповідно до п. 14.1.159 ст. 14 Податкового кодексу України пов`язані особи - це юридичні та/або фізичні особи, та/або утворення без статусу юридичної особи, відносини між якими можуть впливати на умови або економічні результати їх діяльності чи діяльності осіб, яких вони представляють, з урахуванням таких критеріїв:

а) для юридичних осіб:

одна юридична особа безпосередньо та/або опосередковано (через пов`язаних осіб) володіє корпоративними правами іншої юридичної особи у розмірі 25 і більше відсотків (крім міжнародних фінансових організацій, які відповідно до міжнародних договорів України наділені привілеями та імунітетами, та суб`єктів господарювання, власником істотної участі у розмірі 75 і більше відсотків у яких є такі міжнародні фінансові організації);

одна і та сама юридична або фізична особа безпосередньо та/або опосередковано володіє корпоративними правами у кожній такій юридичній особі у розмірі 25 і більше відсотків;

одна і та сама юридична або фізична особа приймає рішення щодо призначення (обрання) одноособових виконавчих органів кожної такої юридичної особи;

одна і та сама юридична або фізична особа приймає рішення щодо призначення (обрання) 50 і більше відсотків складу колегіального виконавчого органу або наглядової ради кожної такої юридичної особи;

принаймні 50 відсотків складу колегіального виконавчого органу та/або наглядової ради кожної такої юридичної особи складають одні і ті самі фізичні особи;

одноособові виконавчі органи таких юридичних осіб призначені (обрані) за рішенням однієї і тієї самої особи (власника або уповноваженого ним органу);

юридична особа має повноваження на призначення (обрання) одноособового виконавчого органу такої юридичної особи або на призначення (обрання) 50 і більше відсотків складу її колегіального виконавчого органу або наглядової ради;

кінцевим бенефіціарним власником (контролером) таких юридичних осіб є одна і та сама фізична особа;

повноваження одноособового виконавчого органу таких юридичних осіб здійснює одна і та сама особа;

сума всіх кредитів (позик), поворотної фінансової допомоги від однієї юридичної особи (крім банків та міжнародних фінансових організацій, які відповідно до міжнародних договорів України наділені привілеями та імунітетами, та суб`єктів господарювання, власником істотної участі у розмірі 75 і більше відсотків у яких є такі міжнародні фінансові організації) та/або кредитів (позик), поворотної фінансової допомоги від інших юридичних осіб, гарантованих однією юридичною особою (крім банків та міжнародних фінансових організацій, які відповідно до міжнародних договорів України наділені привілеями та імунітетами, та суб`єктів господарювання, власником істотної участі у розмірі 75 і більше відсотків у яких є такі міжнародні фінансові організації), стосовно іншої юридичної особи, перевищує суму власного капіталу більше ніж у 3,5 раза (для фінансових установ та компаній, що провадять виключно лізингову діяльність, - більше ніж у 10 разів). При цьому сума таких кредитів (позик), поворотної фінансової допомоги та власного капіталу визначається як середнє арифметичне значення (на початок та кінець звітного періоду). Положення цього абзацу не поширюються на суму кредитів (позик), залучених під державні гарантії;

доходи (виручка) юридичної особи - резидента від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (за вирахуванням непрямих податків), окремій юридичній особі - нерезиденту або окремому іноземному утворенню без статусу юридичної особи (в тому числі нерезиденту, який провадить господарську діяльність через постійне представництво на території України) протягом календарного року становлять 75 і більше відсотків доходів (виручки) такої юридичної особи - резидента від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (за вирахуванням непрямих податків) всім нерезидентам, за умови що такі доходи становлять 50 і більше відсотків загальної суми доходу такої юридичної особи від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (за вирахуванням непрямих податків), визначеного за правилами бухгалтерського обліку;

вартість продукції (товарів, робіт, послуг), придбаної юридичною особою - резидентом в іншої окремої юридичної особи - нерезидента або окремого іноземного утворення без статусу юридичної особи (в тому числі у нерезидента, який провадить господарську діяльність через постійне представництво на території України) протягом календарного року, становить 75 і більше відсотків вартості продукції (товарів, робіт, послуг), придбаної такою особою у всіх нерезидентів, за умови що сума таких операцій з придбання становить 50 і більше відсотків загальної вартості продукції (товарів, робіт, послуг), придбаної такою юридичною особою - резидентом;

б) для фізичної особи та юридичної особи, зокрема:

фізична особа безпосередньо та/або опосередковано (через пов`язаних осіб) володіє корпоративними правами юридичної особи у розмірі 25 і більше відсотків;

фізична особа є кінцевим бенефіціарним власником (контролером) юридичної особи.

Суд звертає увагу, що умова підпункту 4 п. 24 розділу Прикінцеві та перехідні положення Цивільного кодексу України про зазначення у заяві сукупного річного доходу позичальника за попередній звітний рік та за 2021 рік має застосовуватись у взаємозв`язку з підпунктами 1, 5 п. 23 розділу Прикінцеві та перехідні положення Цивільного кодексу України, у яких конкретизовано, що сукупний річний дохід позичальника за 2021 рік та за попередній звітний рік (у даному випадку - 2024 рік) визначається саме з урахуванням контрагентів, які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів.

Отже, за відсутності поданої та належним чином оформленої фінансової звітності за 2021 рік (з урахуванням контрагентів, які разом з позичальником входять до групи пов`язаних контрагентів, що визначаються в порядку і за критеріями, встановленими Національним банком України) унеможливлюється встановлення показників річного доходу зазначених осіб та відповідно їх співставлення з показниками сукупного річного доходу позичальника за попередній звітний рік, що є обов`язковою умовою для перевірки дотримання вимог законодавства щодо застосування мораторію на нарахування та сплату коштів за грошовим зобов`язанням за договором кредиту (позики).

Неподання вказаних документів свідчить про неможливість підтвердження наявності передбачених законом підстав для застосування мораторію, що, у свою чергу, є самостійною та достатньою підставою для відмови у його застосуванні.

Окрім того, заперечуючи проти задоволення позову, відповідач зазначає, що позивачем при поданні заяви не дотримано вимог:

- пп. 2 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України, а саме не додано документів, що підтверджували б інформацію, зазначену ФГ "Лідер Агрі" у заяві щодо дотримання критеріїв, визначених пп. 2 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України;

- пп. 3 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України, а саме не додано документів, що підтверджували б інформацію, зазначену ФГ "Лідер Агрі" у заяві щодо дотримання критеріїв, визначених пп. 3 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України;

- пп. 4 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України, а саме не додано документів, що підтверджували б інформацію щодо оціночної вартості заставленого майна;

- пп. 5 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України, а саме не додано документів, що підтверджували б інформацію щодо сукупного річного доходу за попередній звітний рік, оскільки подано фінансову звітність ФГ "Лідер Агрі" та ТОВ "Омт- Лідер" за 2024 рік;

- пп. 6 п. 23 Прикінцевих та перехідних положень Цивільного кодексу України, а саме не додано документів, що підтверджували б інформацію щодо загальної суми дивідендів, виплачених позичальником на день подання заяви від 02.03.2026, оскільки подана позивачем довідка від 29.01.2026 не є належним підтвердженням необхідної інформації.

Вказані обставини підтверджуються матеріалами справи.

При цьому, позивачем додаткові відомості відповідачу не надавались.

Як передбачено пунктом 24 розділу Прикінцеві та перехідні положення Цивільного кодексу України, саме позичальник несе відповідальність за достовірність зазначеної у заяві інформації, а відтак на позичальника (позивача) покладається обов`язок із надання відповідних даних та документів, які підтверджують сукупність умов, визначених п. 23 розділу Прикінцеві та перехідні положення Цивільного кодексу України, тоді як кредитор (відповідач) лише оцінює відповідність позичальника критеріям, встановленим законом, виключно на підставі поданих йому документів та відомостей.

З огляду на викладене, суд вважає, що у зв`язку з ненаданням позивачем всієї необхідної інформації та документів на підтвердження відповідності позичальника передбаченим законом умовам, що є істотним для оцінки підстав застосування мораторію, банк обґрунтовано відмовив у застосуванні мораторію на нарахування та сплату грошових зобов`язань.

За таких обставин суд дійшов висновку, що рішення відповідача № 119.10-10/396 від 07.06.2021 про відмову у задоволенні заяви позивача про застосування мораторію є таким, що прийняте у межах наданих повноважень та з дотриманням вимог законодавства, підстав для визнання його незаконним та скасування не встановлено.

Разом з цим, відмова відповідача у застосуванні мораторію не позбавляє позивача права на повторне звернення із відповідною заявою та підтверджуючими документами, які повинні бути розглянуті у передбаченому законодавством порядку.

Згідно з усталеною практикою Європейського суду з прав людини, яка відображає принцип, пов`язаний з належним здійсненням правосуддя, у рішеннях судів та інших органів з вирішення спорів мають бути належним чином зазначені підстави, на яких вони ґрунтуються. Хоча п. 1 ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод зобов`язує суди обґрунтовувати свої рішення, його не можна тлумачити як такий, що вимагає детальної відповіді на кожен аргумент. Міра, до якої суд має виконати обов`язок щодо обґрунтування рішення, може бути різною в залежності від характеру рішення (рішення Європейського суду з прав людини від 09.12.1994 у справі "Руїс Торіха проти Іспанії").

Частинами 3, 4 статті 13 Господарського процесуального кодексу України передбачено, що кожна сторона повинна довести обставини, які мають значення для справи і на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, крім випадків, встановлених законом. Кожна сторона несе ризик настання наслідків, пов`язаних з вчиненням чи невчиненням нею процесуальних дій.

Відповідно до ч. 1 ст. 74 Господарського процесуального кодексу України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень.

Приписами статей 76, 77 Господарського процесуального кодексу України визначено, що належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Обставини, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування.

Згідно з частинами 1, 2 статті 86 Господарського процесуального кодексу України суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також вірогідність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності.

Підсумовуючи вищенаведене, зважаючи на зміст позовних вимог, обставини, встановлені під час розгляду справи, суд не знаходить правових підстав для задоволення позову.

Судові витрати позивача по сплаті судового збору в розмірі 5 324,80 грн, відповідно до положень статті 129 Господарського процесуального кодексу України, покладаються на позивача, оскільки позов не підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 129, 233, 237, 238, 240 Господарського процесуального кодексу України, суд

ВИРІШИВ:

1. В позові відмовити.

2. Витрати по сплаті судового збору за подання позовної заяви в розмірі 5 324,80 грн покласти на позивача.

Рішення господарського суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови суду апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду.

Апеляційна скарга на рішення суду подається до суду апеляційної інстанції протягом двадцяти днів з дня його проголошення.

Якщо в судовому засіданні було оголошено лише вступну та резолютивну частини рішення суду, зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення.

Повне рішення складено 31.08.2026.

Суддя О.В. Нечай