Ухвала суду № 139341980, 31.08.2026, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/11764/25

Провадження № 1-кс/591/2240/26

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 серпня 2026 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Зарічного районного суду м. Суми з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні наведеної особи, яке в письмовій заяві підтримав та мотивував тим, що ним проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 42025200000000135, відкритого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податку на суму 18 млн грн службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2023-2025 років, шляхом заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою встановлення обставин вчиненого діяння, перевірки фактичних даних справи, просив надати тимчасовий доступ до документів.

Оскільки слідчим обґрунтовано наявність достатніх підстав вважати можливим знищення чи зміну затребуваних документів та речей, з огляду на предмет розслідування, яким є певні діяння, вчинені службовими особами товариства, тому суд вважає за необхідне клопотання розглядати без участі представника ТОВ на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, а також, за відсутності клопотань, на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України, не здійснювати фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено, що слідчим розслідується наведене кримінальне провадження, відкрите за вказаним фактом.

Також, слідчим доведено необхідність отримання доступу до документації, яка перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки відомості, що містяться в ній необхідні для встановлення обставин кримінального правопорушення.

З метою повного, всестороннього та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, встановлення осіб, причетних до його вчинення, суд вважає, що дані, які містяться в зазначених документах, мають суттєве та доказове значення і можуть слугувати доказом по справі, тому в частині надання тимчасового доступу до зазначених документів, клопотання підлягає задоволенню.

Таким чином, у суду є достатньо підстав, передбачених ст.ст. 159, 163 КПК України, для надання тимчасового доступу до документів, наведених слідчим.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчим СУ ГУНП в Сумській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (копії), а саме до:

?Головної книги та Звітів про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід) (Форма №2) за період часу з 01.10.2020 по 31.12.2024;

?Подальші відповіді та заперечення з усіма додатками (у разі наявності) до акту «Про результати документальної планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (номер телефону ( НОМЕР_2 ), ел. адреса ІНФОРМАЦІЯ_3 » №7087/18-28-07-02-07/37124055/31 від 28.07.2025;

?Оборотно-сальдові відомості та картки рахунків 311, 361, 362, 631, 632, 641, 643, 644, 702, 711, 714, 744, 791, 948, 949;

?Оборотно-сальдові відомості та картки рахунків 20, 23, 26, 28, 90, 93 (з деталізацією по субрахунках та контрагентах);

?Видаткові накладні, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) від 04.07.2022 №98379, від 15.11.2022 №98708, від 01.12.2022 №98736, від 05.12.2022 №98739, від 09.12.2022 №98746, від 21.12.2022 №98786, від 28.12.2022 №98865, від 30.12.2022 №98869; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) від 25.06.2022 №57340, від 27.08.2022 №73320, від 03.09.2022 №74175, від 17.09.2022 №77792, від 21.09.2022 №78591, від 07.10.2022 №83090, від 15.10.2022 №85358, від 18.10.2022 №86003, від 29.10.2022 №89562, від 05.11.2022№91792, від 09.11.2022 №93267, від 16.11.2022 №96169, від 19.11.2022 №98015, від 03.12.2022 №104637, від 09.12.2022 №107046, від 09.12.2022 №107047, від 10.12.2022 №107408, від 14.12.2022 №108292, від 14.12.2022 №108293, від 28.12.2022 №112833, від 24.12.2022 №111579; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) від 30.08.2022 №20; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) від 26.07.2022 №1232, від 15.07.2022 №1173, від 08.08.2022 №1314, від 10.09.2022 №1537, від 10.09.2022 №1538, від 27.09.2022 №1664, від 14.10.2022 №1794, від 14.10.2022 №1796, від 20.10.2022 №1826, від 31.10.2022 №1926, від 14.11.2022 №2088, від 15.11.2022 №2098, від 17.11.2022 №2124, від 23.11.2022 №2200, від 02.12.2022 №2265, від 07.12.2022 №2322, від 13.12.2022 №2395, від 19.12.2022 №2471, від 21.12.2022 №2542; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) від 08.11.2022 №731, від 12.12.2022 №831, від 29.12.2022 №865, від 29.12.2022 №866; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) від 06.08.2022 №6548, від 16.08.2022 №6645; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) від 16.05.2022 №4, від 31.05.2022, від 03.06.2022, від 13.06.2022, від 22.07.2022 №25, від 19.07.2022 №21, від 10.08.2022 №30, від 25.08.2022 №29, від 09.09.2022 №33, від 17.10.2022 №40, від 03.10.2022 №37, від 14.11.2022 №47, від 30.11.2022 №73; СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ) від 16.01.2021 № 4; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) від 10.12.2021 № PH-000003225, від 16.12.2021 № PH-0000034, від 16.12.2021 № 29;

?Платіжні квитанції нарахування штрафних санкцій, а саме: від 17.04.2024 №4168 на суму 2 690, 48 грн за несвоєчасне постачання продукції по претензії №06.1.2/3240-24 вих від 16.04.2024 КЕП по ІНФОРМАЦІЯ_12 -майора ОСОБА_12 (ВЧ НОМЕР_11 ) згідно договору купівлі-продажу на закупівлю продовольства від 04.03.2024 року №60-24; від 17.04.2024 №4189 на суму 1 966, 12 грн за несвоєчасне постачання продукції по претензії №06.1.2/3240-24 вих від 16.04.2024 КЕП по ІНФОРМАЦІЯ_12 -майора ОСОБА_12 (ВЧ НОМЕР_11 ) згідно договору купівлі-продажу на закупівлю продовольства від 04.03.2024 року №60-24; від 19.09.2024 №5371 на суму 280 353, 00 грн згідно ППР форма «ПС» від 19.07.2024 №936518282314, акт позапланової невиїзної перевірки №6372/А/18-23-14/37124055 від 06.06.2024 ІНФОРМАЦІЯ_13 ; від 12.12.2024 №6162 на суму 281 037, 00 грн за несвоєчасну реєстрацію ПН згідно ППР форма «Н» від 09.12.2024 №1582518280406, акт камеральної перевірки №13048/А/18-28-04-06/37124055 від 18.11.2024 ІНФОРМАЦІЯ_13 ; від 12.12.2024 №6174 на суму 140 519, 27 грн за несвоєчасну реєстрацію ПН згідно ППР форма «Н» від 09.12.2024 №1582518280406, акт камеральної перевірки №13048/А/18-28-04-06/37124055 від 18.11.2024 ІНФОРМАЦІЯ_13 ;

?Банківські виписки з валютних рахунків та бухгалтерські довідки-розрахунки щодо нарахування курсових різниць на дату балансу і дату здійснення операції (2021-2022 роки).

Встановити строк дії ухвали в 30 (тридцять) днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого ОСОБА_3 .

У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1