Ухвала суду № 139278452, 25.08.2026, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/8234/26

ун. № 759/22650/26

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 серпня 2026 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

за участю: прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні №12026110000000531 від 28.05.2026 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209 КК України,

ВСТАНОВИВ:

у серпні 2026 р. до суду надійшло вищезазначене клопотання прокурора відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , організував схему з ухилення від сплати податків для суб`єктів господарської діяльності, подальшого конвертування в готівку тобто легалізацію грошових коштів, здобутих злочинним шляхом та подальшого розподілу між учасниками злочинної схеми.

З метою отримання великих сум грошових коштів, останній залучивши до злочинної схеми службових осіб ТОВ «ЮКАС ПЕТРОМУМ» (44230614), яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Михайла Бойчука, 41-Б, (офіс) 3002, 3004, керівником є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , засновник ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ «СПЕКТР-ОЙЛ» (42748922), яке зареєстроване за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 13, офіс 228, засновником є ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 та керівником ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ТОВ «ГРУП СОТІС ЛТД» (45613639) знаходиться за фактичною адресою: м. Вінниця пров. Залізничний, буд. 9, буд. 7, буд. 5, (земельна ділянка 7-9) та склад - м. Київ, вулиця Лісова (Дарницький р-н), будинок 11 , директор ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 та ТОВ «СОТІС ВІННИЦЯ» (46061739) керівник ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 та ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , які провадять господарську діяльність пов`язану з реалізацією палива, транспортних перевезень, будівництва, тощо.

Схема полягала таким чином, що ОСОБА_5 підшуковував суб`єктів господарювання які мали намір ухилитися від сплати податку і в той же час вивести безготівкові кошти які утворились від господарської діяльності у готівку шляхом проведення безтоварних операцій з придбання товарів (послуг) без їх фактичного постачання (виконання). Так вступивши у злочинну змову зі службовими особами ТОВ «ЮКАС ПЕТРОЛІУМ» (44230614) та ТОВ «СПЕКТР-ОЙЛ» (42748922) ОСОБА_5 організовував документальне оформлення безтоварної взаємодії на постачання дизельного пального та бензину до зацікавлених суб`єктів господарювання, після чого службові особи ТОВ «ЮКАС ПЕТРОЛІУМ» (44230614) та ТОВ «СПЕКТР-ОЙЛ» (42748922) виводили сплачені кошти у готівку та за вирахуванням відсотків (послуги конвертації) передавали ОСОБА_5 , а останній в свою чергу за відсоток від 0,5 до 2%) від суми платежу передавав посадовим особам суб`єктів господарювання які користувались послугами конвертаційного центру.

Таким же чином встановлено що у період 2025 року службові особи ТОВ «ГРУП СОТІС ЛТД» (45613639) та ТОВ «СОТІС ВІННИЦЯ» (46061739) за рахунок документального оформлення фінансово-господарських операцій з реалізації транспортних послуг, будівельних робіт, складського господарства, тощо без їх фактичного надання, які проведені для безпідставного формування ліміту в системі електронного адміністрування (СЕА) ПДВ, з метою надання податкової вигоди третім особам зокрема ПП «АЛЬЯНС КРАСИ» (код ЄДРПОУ 31240335), ТОВ «ХАН ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 45453128), ТОВ «АГРОСЕЙТС» (код ЄДРПОУ 45811420) та ТОВ «ГРУП СОТІС ЛІД» (код ЄДРПОУ 45613639).

Зокрема в ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ «ГРУП СОТІС ЛТД» (45613639) та ТОВ «СОТІС ВІННИЦЯ» (46061739) за період 2025 року, шляхом відображення проведення безтоварних операцій з рядом суб`єктів господарювання ухились від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Так протягом 2025 року ТОВ «ГРУП СОТІС ЛІД» (45613639) та ТОВ «СОТІС ВІННИЦЯ» (46061739) сформувало податковий кредит за рахунок відображення придбання товару за кодами УКТЗЕД 2709001000 «газовий конденсат» об`ємом 59 618 т. на суму 17 167 621 грн., 2709009000 «сировина вуглеводнева» в загальній кількості 286 809 л, вартістю 6 706 396,00 грн (в т.ч. та за кодами УКТЗЕД 4011100090, 4011201000, 4011209000 - «автошини» в кількості 4375 шт., загальною вартістю 20 036784,00 грн. шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей без подальшої реалізації та використання у своїй господарській діяльності.

Також встановлено, що ТОВ «ГРУП СОТІС ЛТД» (45613639) та ТОВ «COTIC ВІННИЦЯ» (46061739) мають однакову матеріально-технічну базу, яка складається з будівельної техніки, самоскидів, екскаваторів, вантажних автомобілів. Вищезазначені відомості були отримані з наявних баз даних НПУ та проаналізовані.

Також було встановлено, що ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , який проживає за адресою: АДРЕСА_2 , має у користуванні автомобіль марки «BMW Х7», із державним номерним знаком « НОМЕР_1 », звернувся до ОСОБА_5 з питанням конвертації безготівкових коштів ТОВ «ЛК «Д ЕНД Д» (37995534) та ТОВ «Д ЕНД Д» (37994876), в яких останній є керівником у готівку з метою ухилення від сплати податків. ОСОБА_14 є керівником та співзасновником ТОВ «Д ЕНД Д» (37994876), офіс знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Степана Бандери, 9.

Для цього ОСОБА_5 залучив до злочинної схеми ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , проживає за адресою: АДРЕСА_3 , користується автомобілем марки «Ford Bronco», чорного кольору, 2021 року випуску, із державним номерним знаком НОМЕР_2 , яка через невстановлені суб`єкти господарювання здійснила конвертацію безготівкових коштів у сумі 1 739 000, 00 грн. отриманих від афілійованого ОСОБА_16 підприємства у готівку та шляхом «перестановки» готівки з м. Дніпро до обмінного пункту «Кіт Груп», за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 123, переказала ОСОБА_5 , а останній в свою чергу передав ОСОБА_17 . ОСОБА_15 є організатором так званих «конвертаційних центрів» у місті Дніпро та безпосередньо організовує весь процес від отримання безготівкових розрахунків до організації видачі готівки за відповідний процент у обмінних пунктах міста Києва таких як «Кіт Груп». Особу ОСОБА_15 було встановлено оперативним шляхом, що може також підтверджуватись неодноразовими візитами останньої до міста Києва та розмовами з ОСОБА_5 .

Окрім цього, встановлено ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_9 який з метою конвертації безготівкових коштів з рахунку ТОВ «ДЕ-ТЕХ» (ЄДРПОУ 45293332, керівником та засновником є ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , яка являється дружиною ОСОБА_18 ) у готівку, з метою ухилення від сплати податків звернувся до ОСОБА_5 , який 06.09.2024 організував перерахунок безготівкових коштів у сумі 1800000,00 грн. на користь ТОВ «ПРЕС-ЕКСПРЕС ЛТД» (ЄДРПОУ 44304083) яка має ознаки фіктивності та має кримінальні провадження з приводу викриття конвертаційного центру.

В подальшому вказані грошові кошти були виведенні в готівку та за посередництва ОСОБА_5 передані ОСОБА_18 .

Так, в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 29.07.2026 пр. №1-кс/759/7532/26 ун. №759/20889/26 у квартирі за адресою: АДРЕСА_4 , в якій проживає ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_12 виявлено та вилучено наступне: Мобільний телефон марки SONY чорного кольору з темно-сірою рамкою; Три коробки від сім картк мобільного оператора Vodafon з номерами телефонів вказаних на коробках: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та серійний номер E-sim НОМЕР_5.

13.08.2026 зазначені об`єкти у зв`язку із їх відповідністю ст. 98 КПК України визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні в режимі відеоконференції прокурор клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд.

Адвокат власника майна у судове засідання не з`явився, повідомлявся належним чином, причини неявки суду не повідомив.

Заслухавши пояснення прокурора, вивчивши зміст та мотиви клопотання і надані суду письмові докази, суд приходить до наступного.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої ст.235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України з якої вбачається, що підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статті Кримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті.

На підставі ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Слідчий суддя вважає, що прокурором доведено, що існують передбачені законом підстави для арешту майна; надано достатньо доказів, які вказують на те, що майно на яке було спрямоване вказане правопорушення, тобто є предметом кримінального правопорушення; враховано розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального правопорушення; відсутність негативних наслідків арешту майна для інших осіб.

Підставою заборони на використання майна з метою збереження речових доказів, що передбачено ч. 4 ст. 170 КПК України, є запобігання можливості знищення, псування, пошкодження, підробки (перетворення), приховування тимчасово вилученого майна.

З огляду на вищевикладене слідчий суддя, розглянувши дане клопотання та перевіривши надані в обґрунтування цих питань докази з урахуванням ч. 10 ст. 170 КПК України, прийшов до висновку, що клопотання про арешт майна підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання прокурора відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні №12026110000000531 від 28.05.2026 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209 КК України задовольнити.

Накласти арешт з метою забезпечення збереження речових доказів, на майно вилучене на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 29.07.2026 пр. №1-кс/759/7532/26 ун. №759/20889/26 у квартирі за адресою: АДРЕСА_4 , в якій проживає ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , а саме: Мобільний телефон марки SONY чорного кольору з темно-сірою рамкою; Три коробки від сім карток мобільного оператора Vodafon з номерами телефонів вказаних на коробках: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та серійний номер E-sim НОМЕР_5.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її проголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1