Ухвала суду № 139180885, 24.08.2026, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/5789/26

провадження № 1-кс/405/2655/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.08.2026 м. Кропивницький

Слідчий суддя Подільського районного суду міста Кропивницького ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42026120000000097 від 08.07.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-

встановив:

старший слідчий в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майор поліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів (інформації) в належним чином завірених копіях, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) щодо фінансово-господарських відносин з ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) про операції купівлі-продажу товарів, надання послуг за період часу з 01.06.2024 по 31.03.2026. В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим СУ Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42026120000000097 від 08.07.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Мотивуючи клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слідчим зазначено, що в ході досудового розслідування встановлено, що Управлянням СБ України в Кіровоградській області отримано інформацію щодо привласнення бюджетних коштів ІНФОРМАЦІЯ_3 посадовими особами одного з медичних закладів м. Кропивницького шляхом внесення недостовірних відомостей до електронних систем та медичної документації.

Встановлено, що посадові особи ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) юридична адреса: АДРЕСА_3 , керівник ОСОБА_4 , основний вид діяльності: діяльність лікарняних закладів, роздрібна торгівля фармацевтичними товарами в спеціалізованих магазинах отримували бюджетні кошти від різних розпорядників та вносили недостовірні відомості до офіційних документів.

Зокрема, посадові особи ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2025-2026 років надавали послуги діалізу за програмою медичних гарантій ІНФОРМАЦІЯ_3 та відповідно отримували компенсацію за надані послуги з державного бюджету (лікування пацієнтів методом гемодіалізу в амбулаторних умовах) у загальному розмірі 33 281 634 грн.

Тариф на медичні послуги з лікування пацієнтів методом гемодіалізу в амбулаторних умовах, що передбачені специфікаціями, визначається як ставка на медичну послугу, яка становить 2 473 грн.

Відповідно до проведених розрахунків вбачаються ознаки перевищення кількості наданих послуг гемодіалізу відносно до придбаних витратних матеріалів, а саме картриджів, у загальній кількості близько 1315 послуг (перевищення складає за 2025 рік - 1155 послуг, за 1 квартал 2026 року - 160 послуг), з урахуванням, що показник залишку картриджів станом на кінець грудня 2024 року відсутній.

Умисними та протиправними діями керівництвом та медичним персоналом ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » нанесено збитки державі в розмірі близько 3 млн. грн.

Таким чином, в діях посадових осіб ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » наявні ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Також, ІНФОРМАЦІЯ_4 складено висновок аналітичного дослідження Про результати дослідження фінансово-господарських операцій ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 щодо наявності ознак правопорушень, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та/або інших правопорушень за період з 01.01.2025 по 31.03.2026 (вих. №40/11-28-08-07/20635255 від 25.06.2026.

За результатами аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2025 по 31.03.2026, вбачаються обставини (за умови доведення слідством), які можуть вказувати на порушення п.п. 197.1.5 п. 197.1 статті 197 ПКУ, Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість, затвердженого наказом N? 21 від 28.01.201б року та зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_5 29 січня 2016 р. за № 159/28289 (зі змінами), Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого Наказом ІНФОРМАЦІЯ_6 31.12.2015 № 1307 та зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_5 26 січня 2016 р. за N? 137/28267, в частині визначення обсягу наданих послуг з медичного обслуговування населення (медична послуга), які, відповідно до п.п. 197.1.5 п. 197.1 статті 197 ПКУ, звільнені від оподаткування, за господарськими операціями, які містять ознаки нереальних.

А також, вбачається вчинення дій, спрямованих на внесення недостовірних відомостей до електронних даних про надані пацієнтам послуги, електронних медичних записів, звітів про обсяг наданої допомоги та рахунків, наданих ІНФОРМАЦІЯ_7 та представлених в аналітичних ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), тощо в частині обсягів наданих медичних послуг, зокрема, при наданні послуг гемодіалізу, з метою створення умов для привласнення (розтрати) бюджетних коштів, надлишково отриманих у складі компенсації вартості наданих послуг з медичного обслуговування населення за період з 01.01.2025 по 31.03.2026 у загальному розмірі щонайменше 3 251 995 гри. Так як, згідно проведеного аналізу вбачається невідповідність кількості наданих медичних послуг гемодіалізу відповідно до кількості придбаних обов`язкових базових складових, а саме картриджів порошкових, необхідних для приготування рідкого бікарбонатного концентрату (рідкого діалізату для очищення крові), що, в свою чергу може бути свідченням відсутності здійснення господарських операцій із надання медичних послуг в задекларованих обсягах.

Встановлено, що основними контрагентами постачальниками медичних товарів та медикаментів для ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 протягом 2025 року - першого кварталу 2026 року були: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 .

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і ті, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) щодо фінансово-господарських відносин з ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) про операції купівлі-продажу товарів, надання послуг за період часу з 01.06.2024 по 31.03.2026, а саме:

- договори купівлі-продажу, постачання, надання послуг з додатками та додатковими угодами;

- товарно-транспортні накладні, рахунки, видаткові накладні на постачання (придбання) матеріальних ресурсів, рахунки-фактури, платіжні доручення, сертифікати якості, сертифікати відповідності на товари, акти приймання-передачі товарів та інші документи в яких відображено відомості фінансово-господарських відносин з ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

Порядок реалізації повноважень (правова процедура) слідчого, щодо витребування документів від підприємств, установ та організацій визначений главою 15 КПК України і здійснюється у формі отримання тимчасового доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

При цьому, ч. 2 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення є необхідним для надання їх на ознайомлення експерту, що здійснюватиме проведення судових товарознавчих та економічних експертиз, так як вони є речовими доказами та зберегли на собі інформацію, що є важливою для розслідування даного кримінального провадження.

Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення є необхідним для надання їх на ознайомлення експертам, що здійснюватимуть проведення судових товарознавчих та економічних експертиз; встановлення суб`єктів господарювання, які постачали на ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 матеріали для проведення гемодіалізу та інші медичні препарати, що використовувались для надання послуг у даному медичному закладі. Отримана інформація наддасть можливість встановити найменування придбаних медичних препаратів та витратних матеріалів, їх ідентифікуючі та характеризуючи дані, вартість, дату поставки, кількість, дату проведення господарських операцій, відомості про суб`єкта господарювання, що здійснив поставку, тощо. Крім того, вказані документи мають ознаки речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Слідчий зазначає, що з огляду на викладене, та враховуючи, що у матеріалах даного кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що перераховані документи самі по собі та у сукупності з іншими наявними у матеріалах провадження документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можуть бути використані як предмет дослідження під час проведення відповідних судових експертиз, встановлення повного кола підприємств, які брали участь в документальному оформленні і проведенні фінансово господарських операцій, ланцюгу руху коштів між ними, порядку проведення розрахунків, а також встановлення причетних до цього осіб, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні вищевказаних документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, про дату час та місце розгляду справи повідомлені належним чином, причини неявки суду не повідомили.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 у судове засідання не з`явився, про дату час та місце розгляду справи повідомлені належним чином, причини неявки суду не повідомили (а.с.27 ).

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі наявних доказів.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні відділу розслідування ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42026120000000097 від 08.07.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Відтак, органу досудового розслідування з метою встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно одержати тимчасовий доступ до вказаних документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) щодо фінансово-господарських відносин з ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) про операції купівлі-продажу товарів, надання послуг за період часу з 01.06.2024 по 31.03.2026, а саме: договори купівлі-продажу, постачання, надання послуг з додатками та додатковими угодами; товарно-транспортні накладні, рахунки, видаткові накладні на постачання (придбання) матеріальних ресурсів, рахунки-фактури, платіжні доручення, сертифікати якості, сертифікати відповідності на товари, акти приймання-передачі товарів та інші документи в яких відображено відомості фінансово-господарських відносин з ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , з можливістю вилучення документів (інформації) в належним чином завірених копіях.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Отже, вказані документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та до яких просить надати доступ слідчий, становлять комерційну таємницю.

Згідно ч. ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, проте містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та доведеним, у зв`язку з чим останнє підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

постановив:

клопотання старшого слідчого в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та ОСОБА_14 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42026120000000097 від 08.07.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, на тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів (інформації) в належним чином завірених копіях, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) щодо фінансово-господарських відносин з ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) про операції купівлі-продажу товарів, надання послуг за період часу з 01.06.2024 по 31.03.2026, а саме:

- договори купівлі-продажу, постачання, надання послуг з додатками та додатковими угодами;

- товарно-транспортні накладні, рахунки, видаткові накладні на постачання (придбання) матеріальних ресурсів, рахунки-фактури, платіжні доручення, сертифікати якості, сертифікати відповідності на товари, акти приймання-передачі товарів та інші документи в яких відображено відомості фінансово-господарських відносин з ПП ПВФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали визначити по 24.10.2026.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_15