Постанова № 13914239, 21.09.2009, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 4-2383\09

ПОСТАНОВА

21 вересня 2009 року суддя Шевченківського районного суду м. Києва Юзькова О.Л., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Удовенко О.П. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Удовенко О.П. 3а згодою заступника прокурора м. Києва Молодик В.В. звернувся до суду з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів в ВАТ АБ «Укргазбанк».

На обгрунтування подання про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки банківських документів в ВАТ АБ «Укргазбанк», слідчий посилається на те що, вказана кримінальна справа порушена та розслідується за ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Рекламна агенція «Енергія» мало фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «ІК «Мегаполіс», підприємством, яке зареєстроване з метою здійснення фіктивного підприємництва. Так, згідно пояснень ОСОБА_3, який значиться засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «ІК «Мегаполіс» встановлено, що до реєстрації і ведення фінансово-господарської діяльності підприємства він відношення не має. У періоді, коли відбувались взаємовідносин ТОВ «ІК «Мегаполіс» з ТОВ «Рекламна агенція «Енергія», декларації з податку на прибуток, податкові декларації з податку на додану вартість з додатками та інші податкові звіти підписувались не ОСОБА_3, а іншою особою, що підтверджується висновком експерта № 486 від 17.07.2009. За юридичною адресою: м. Київ, вул. Обсерваторна, 23 офіс, 2, ТОВ «ІК «Мегаполіс» не знаходиться, про що свідчить акт про факт незнаходження від 17.06.2009.

Таким чином, невстановлені слідством особи з метою здійснення фіктивного підприємництва, організували створення та зареєстрували ТОВ «ІК «Мегаполіс», складали та видавали від імені директора ТОВ «ІК «Мегаполіс» ОСОБА_3 завідомо підроблені первинні бухгалтерські документи, що в подальшому надало змогу директору ТОВ «Рекламна агенція «Енергія» ОСОБА_4, використовуючи такі документи, незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 1 799 092, 52 грн.

ТОВ «РА«Енергія» відкрито рахунок № 2600043760 (980 українська гривня) у АБ „Укргазбанк" (МФО 320478).

Для встановлення обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «РА«Енергія» з ТОВ «ІК «Мегаполіс» та з іншими підприємствами необхідно дослідити документи про рух безготівкових коштів ТОВ «РА«Енергія».

Для встановлення обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «РА«Енергія» необхідно також дослідити банківські картки із зразками підписів та відбитків печаток.

Розглянувши подання та матеріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підлягає частковому задоволенню, оскільки, для встановлення обставин справи необхідно отримати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в ВАТ АБ «Укргазбанк».

Вказані документи та інформація мають доказове значення для встановлення істини по справі.

Згідно з ч. 5 ст. 14-1 КПК України, п. п. 1-2 ч. 1 ст. 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність" розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, здійснюється з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Керуючись ст. ст., 177, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити частково.

Розкрити банківську таємницю на інформацію клієнта АБ „Укргазбанк" (МФО 320478) -ТОВ „РА «Енергія " (код ЄДРПОУ 32799504) та про надання згоди на проведення виїмки документів справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ „РА «Енергія " № 2600043760, в оригіналах, а саме:

- заяв службових осіб ТОВ „РА «Енергія " на відкриття, а у разі наявності, і на закриття вказаного рахунку;

- інших заяв, доручень та повідомлень службових осіб ТОВ „РА «Енергія ";

- реєстраційних та статутних документів ТОВ „РА «Енергія ", наданих при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- договору здійснення розрахунково-касового обслуговування;

- договору банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк;

- карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток ТОВ „РА «Енергія ";

- копій паспортів службових осіб ТОВ „РК «Енергія ",

- чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунку ТОВ „РА«Енергія ",

а також даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ „РА «Енергія " № 2600043760 в роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за період з часу відкриття рахунку по час оголошення службовим особам банку постанови про розкриття банківської таємниці та надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

Постанова оскарженню не підлягає.