Постанова № 13914237, 21.09.2009, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 4-2385\09

ПОСТАНОВА

21 вересня 2009 року суддя Шевченківського районного суду м. Києва Юзькова О.Л., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Демченко О.Б. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у м. Києві Демченко О.Б. за згодою заступника прокурора м. Києва Молодик В.В. звернувся до суду з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів в ТОВ «Партнер-банк».

На обгрунтування подання про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки банківських документів, слідчий посилається на те що, вказана кримінальна справа порушена та розслідується за ч. 5 ст. 191 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що засновником та директором ТОВ «Виробнича компанія «Машбудлізинг» (ЄДРПОУ 35893308) є ОСОБА_3, яке мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Експо-Артгруп» (код за ЄДРПОУ 36048597), яке було зареєстроване гр. ОСОБА_4 і має ознаки фіктивності. Допитаний в якості свідка останній показав, що він зареєстрував ТОВ «Експо -Артгруп» за грошову винагороду на прохання наглядно знайомого чоловіка і він до фінансово-господарської діяльності даного підприємства жодного відношення не має ніяких документів стосовно фінансово-господарської діяльності підприємства він не підписував. Проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що ТОВ «Експо -Артгруп» розрахункові рахунки в банківських установах не відкривало.

Таким чином, невстановлені слідством особи з метою здійснення фіктивного підприємництва, організували створення та зареєстрували ТОВ «Експо -Артгруп», складали та видавали від імені директора ТОВ «Експо -Артгруп» ОСОБА_4 завідомо підроблені первинні бухгалтерські документи, що в подальшому надало змогу ТОВ «Виробнича компанія «Машбудлізинг» (ЄДРПОУ 35893308) незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість і в подальшому ухилитись від сплати податку на додану вартість на суму близько 3 500 000 грн.

ТОВ «Виробнича компанія «Машбудлізинг» (ЄДРПОУ 35893308) був відкритий розрахунковий рахунок № 260020240801 в ТОВ «Партнер-банк».

На підставі викладеного, встановити ланцюг, яким користувались для переведення безготівкових коштів у готівкові та безпідставного створення податкового кредиту для мінімізації податкових зобовязань, що в свою чергу зменшує надходження до бюджету, можливо тільки шляхом дослідження руху грошових коштів.

Беручи до уваги, що в ТОВ «Партнер-банк», знаходяться відомості про рух коштів по рахунку № 260020240801, що належить ТОВ «Виробнича компанія «Машбудлізинг» (ЄДРПОУ 35893308), що підтверджують розрахунки по укладеним договорам та які мають доказове значення по справі, тому є необхідність в розкритті банківської таємниці.

Розглянувши подання та матеріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підлягає частковому задоволенню, оскільки, для встановлення обставин справи необхідно отримати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в ТОВ «Партнер-банк».

Вказані документи та інформація мають доказове значення для встановлення істини по справі.

Згідно з ч. 5 ст. 14-1 КПК України, п. п. 1-2 ч. 1 ст. 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність" розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, здійснюється з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Враховуючи викладене, суд вважає, що подання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст., 177, 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити частково.

Розкрити банківську таємницю на інформацію та дозволити проведення виїмки в ТОВ «Партнер-банк» (МФО 339339), з метою вилучення:

Відомостей на паперових носіях про рух коштів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № 260020240801 (по видам валют), який належить ТОВ «Виробнича компанія «Машбудлізинг» (ЄДРПОУ 35893308), а також карток зі зразками підписів та відбитками печаток, довіреностей, що надавалися представникам ТОВ «Виробнича компанія «Машбудлізинг» (ЄДРПОУ 35893308), грошових чеків на отримання коштів, які надавались від імені ТОВ «Виробнича компанія «Машбудлізинг» (ЄДРПОУ 35893308), заяв на відкриття поточних рахунків та договорів на їх обслуговування, угод про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу „банк-клієнт" тощо з моменту відкриття і по теперішній час.

Постанова оскарженню не підлягає.