Ухвала суду № 138161519, 09.07.2026, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/6742/26

Провадження №1-кс/751/2405/26

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 липня 2026 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів,

встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся прокурор, вказавши, що в провадженні СУ ГУНП в Чернігівській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до ЄРДР за № 42026270000000029 від 06.03.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З метою повного, всебічного розслідування кримінального провадження, дослідження всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення та документування злочинної діяльності осіб, винних у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- договорів з додатками, додаткових угод до них та специфікацій, звітів, актів приймання-передачі наданих послуг, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків; актів завантаження продукції по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період 2025-2026 років;

- регістрів бухгалтерського обліку (аналітичних та синтетичних рахунків), оборотно-сальдових відомостей та карток по рахунках, в яких відображені (на яких обліковувались) доходи, витрати; платіжних інструкцій (доручень), рахунків-фактур, актів взаємозвірок по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період 2025-2026 років;

- документів листування та інших документів фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період 2025-2026 років;

- договорів з додатками, додаткових угод до них та специфікацій, звітів, актів приймання-передачі, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків та інших документів, що підтверджують оренду складських приміщень та отримання транспортних послуг у період 2025-2026 років, з можливістю вилучення копії документів в електронному та/або паперовому вигляді.

В судове засідання прокурор не з`явився, в поданому клопотанні просить розглянути справу без його участі.

Представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходяться документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, у зв`язку із загрозою зміни або знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Так, у провадженні СУ ГУНП в Чернігівській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до ЄРДР за № 42026270000000029 від 06.03.2026, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

На думку органу досудового розслідування, на території Чернігівської області діє група осіб та підконтрольних суб`єктів господарювання у складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТЗОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ) з метою надання послуг з продажу податкового кредиту з ПДВ для мінімізації податкових платежів до державного бюджету, які здійснюють протиправну діяльність з надання послуг із конвертації безготівкових коштів у готівку для підприємств-вигодонабувачів, продажу податкового кредиту з ПДВ, та мінімізації податкових платежів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_14 від 17.06.2026 №26/25-01-08-09/45428636 органом досудового розслідування встановлено можливе розповсюдження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2025-2026 років «ризикового» податкового кредиту з ПДВ у розмірі 24 млн. грн., у тому числі за операціями з ПП « ОСОБА_4 » на суму 1,3 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на суму 10 млн. та інше.

При цьому, на думку органу досудового розслідування, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутні складські приміщення, виписані податкові накладні від перевізників, що може свідчити про нереальність операцій.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- договорів з додатками, додаткових угод до них та специфікацій, звітів, актів приймання-передачі наданих послуг, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків; актів завантаження продукції по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період 2025-2026 років;

- регістрів бухгалтерського обліку (аналітичних та синтетичних рахунків), оборотно-сальдових відомостей та карток по рахунках, в яких відображені (на яких обліковувались) доходи, витрати; платіжних інструкцій (доручень), рахунків-фактур, актів взаємозвірок по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період 2025-2026 років;

- документів листування та інших документів фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період 2025-2026 років;

- договорів з додатками, додаткових угод до них та специфікацій, звітів, актів приймання-передачі, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків та інших документів, що підтверджують оренду складських приміщень та отримання транспортних послуг у період 2025-2026 років, з можливістю вилучення копії документів в електронному та/або паперовому вигляді, є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що інформація наявна в даних документах, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що міститься в цих документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а також коло осіб, які мають право здійснювати тимчасовий доступ до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати прокурору відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_3 , старшому слідчому в особливо важливих справах відділу CУ ГУНП в Чернігівській області майору поліції ОСОБА_5 ; заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Чернігівській області підполковнику поліції ОСОБА_6 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Чернігівській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 ; старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Чернігівській області капітану поліції ОСОБА_8 ; т.в.о. старшого слідчого в особливо важливих справах відділу СУ ГУНП в Чернігівській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 ; старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Чернігівській області капітану поліції ОСОБА_10 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Чернігівській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_11 ; заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Чернігівській області підполковнику поліції ОСОБА_12 ; начальнику відділу СУ ГУНП в Чернігівській області підполковнику поліції ОСОБА_13 , слідчому відділу СУ ГУНП в Чернігівській області капітану поліції ОСОБА_14 - тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- договорів з додатками, додаткових угод до них та специфікацій, звітів, актів приймання-передачі наданих послуг, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків; актів завантаження продукції по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період 2025-2026 років;

- регістрів бухгалтерського обліку (аналітичних та синтетичних рахунків), оборотно-сальдових відомостей та карток по рахунках, в яких відображені (на яких обліковувались) доходи, витрати; платіжних інструкцій (доручень), рахунків-фактур, актів взаємозвірок по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період 2025-2026 років;

- документів листування та інших документів фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період 2025-2026 років;

- договорів з додатками, додаткових угод до них та специфікацій, звітів, актів приймання-передачі, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків та інших документів, що підтверджують оренду складських приміщень та отримання транспортних послуг у період 2025-2026 років, з можливістю вилучення копії документів в електронному та/або паперовому вигляді.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1