Ухвала суду № 137570330, 04.06.2026, Центральний районний суд м. Миколаєва

УКРАЇНА

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. МИКОЛАЄВА

вул. Захисників Миколаєва, 41/12, м. Миколаїв, 54607 тел. (0512) 53-31-08

e-mail: inbox@ct.mk.court.gov.ua, web: ct.mk.court.gov.ua

Код ЄДРПОУ 02892528

490/4996/26

н\п 1-кс/490/2386/2026

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 червня 2026 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання вказав, що в СУ ГУНП в Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42025152020000054 від 08.09.2025 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що до Миколаївської обласної прокуратури з ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшов висновок аналітичного дослідження від 27.08.2025 № 35/14-29-08-18/3572805205, з якого вбачається, що ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за період з 01.10.2023 по 31.12.2024 шляхом приховування при поданні звітності, пов?язаної з обчисленням і сплатою податків, приховала об?єкт оподаткування в сумі 15 526 тис.грн., отриманий за надання послуг з благоустрою та вивезення сміття, чим ймовірно ухилилась від сплати податку у вказаний період в загальній сумі 4 873 тис. грн.

За результатами аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності щодо наявності ймовірних ознак правопорушень, пов?язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або інших правопорушень ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за період з 01.10.2023 - 31.12.2024 досліджується на банківський рахунок № НОМЕР_3 грошові кошти Адміністрації Корабельного району (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на загальну суму 15 526 996, 27 грн. за надані з благоустрою та вивезення сміття.

ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) в порушення п. 3.2 ст. 3 Методичних рекомендацій щодо заповнення форм фінансової звітності, затверджених Наказом Міністерства фінансів України 28.03.2013 №433, пункт 177.2 статті 177, пункт 181.1 статті 181, пункт 183.10 статті 183, статті 187, статті 188 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI зі змінами та доповненнями, не відображала у повному обсязі загальну суму доходів, занижуючи об?єкт оподаткування, не подала заяву про реєстрацію платником податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків за період з 01.10.2023 по 31.12.2024 років на загальну суму 4 873 490, 01 грн., а саме: ПДФО - 2 308 495, 27 грн., податок на додану вартість - 2 564 994, 74 грн.

?Отримання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів слідчий обґрунтовує тим, що інформація, яка в них міститься, має доказове значення у кримінальному провадженні №42025152020000054 та може бути використана як докази по провадженню.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій вказав, що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчиненнякримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №42025152020000054 ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копії документів, а саме відомостей та документів у паперовому вигляді та на електронних носіях інформації:

Відомості та документи стосовно суб?єкту господарської діяльності:

ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), а саме:

1. Карток зазначеної фізичної особи-підприємця (загальна інформація про фізичну особу-підприємця з історією змін);

2. Банківських рахунків фізичної особи-підприємця;

3. Відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних з номенклатурою товару та розшифровкою контрагентів за період з 01.01.2023 по 31.12.2024 по теперішній час щодо наведеної фізичної-особи підприємця;

4. Податкову звітність за період з 01.10.2023 по 31.12.2024 час щодо фізичної-особи підприємця: Єдиний соціальний внесок: звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб: та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов?язкове державне соціальне страхування (щомісячно, звітна та уточнююча) за період з 01.10.2023 по 31.12.2024; ПДВ: податкову декларація з податку на додану вартість (щомісячно та річну, звітна та уточнююча) за період з 01.10.2023 по 31.12.2024; Декларацію про доходи фізичної особи-підприємця: податкова декларація з податку на прибуток підприємства (щоквартально, щорічно, звітна та уточнююча) за період з 01.10.2023 по 31.12.2024; IP адреси з яких здійснювалася подача звітів за період з 01.10.2023 по 31.12.2024; Звіт форми 20-ОПП за період з 01.10.2023 по 31.12.2024; Звіт форми 4-ДФ за період з 01.10.2023 по 31.12.2024; Звіт форми 1-ДФ (звіт по прибутковому податку, утриманому з працівників і інших фізичних осіб - щомісячно та щоквартально, а також[10:51, 04.06.2026] Илона: відомості щодо отримання доходів службових осіб вказаного підприємства) за період з 01.10.2023 по 31.12.2024;

5. Відомості щодо кількості працевлаштованих працівників;

6. Відомості щодо накладання податкових застав (з зазначенням переліку майна та його дислокації);

7. Відомості щодо сплати військового збору;

8. Відомості щодо проведення перевірок (камеральних, фактичних та документальних) з зазначенням дат проведення, результатів та прийнятих рішень.

Строк пред`явлення ухвали до виконання 60 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_12