Ухвала суду № 137570316, 01.06.2026, Центральний районний суд м. Миколаєва

УКРАЇНА

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. МИКОЛАЄВА

вул. Захисників Миколаєва, 41/12, м. Миколаїв, 54607 тел. (0512) 53-31-08

e-mail: inbox@ct.mk.court.gov.ua, web: ct.mk.court.gov.ua

Код ЄДРПОУ 02892528

490/4693/26

н\п 1-кс/490/2278/2026

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 червня 2026 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні пункту пропуску НОМЕР_1 , « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВМО №1 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 за фактичною адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання вказала, що в СУ ГУНП в Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42026150000000036 від 15.04.2026 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом можливого ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 27.08.2025 по 31.12.2025 від сплати податку в особливо великих розмірах на загальну суму 12 553 744, 68 гривень, під час здійснення експорту яблучного соку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 №12/14-29-08-18/46125850 від 08.04.2026 встановлено, що за результатами аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності щодо наявності ймовірних ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму, та/або інших правопорушень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2025 рік вбачається: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в особі директора ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), зловживаючи повноваженнями, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді несплачених податків, в порушеннях п. 3.2, 3.5 ст. 3 Методичних рекомендацій щодо заповнення форм фінансової звітності, затверджених Наказом Міністерства фінансів України 28.03.2013 № 433, ст. 3 Закону України від 16 липня 199 року № 996-ХІV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність України», п. 44.1, п. 44.2 ст. 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п. 137.4, ст. 137 Податкового кодексу України, приховали об`єкти оподаткування податком на прибутком шляхом неподання звітності, пов`язаної з обчисленням і сплатою податком і зборів (обов`язкових платежів) за 2025 рік, а саме Декларації з податку на прибуток за 2025 рік, що в свою чергу ймовірно завдало шкоди державним інтересам у вигляді несплати до бюджету податку на прибуток із джерелом походження з України та за її межами у загальному розмірі 12 553 744, 68 гривень (69 743 026, 01 грн х 18%).

Так, підприємство (з ознаками фіктивності), яке задіяно у схемі ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до Державного бюджету України, є Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄРДПОУ НОМЕР_2 (далі Підприємство, Товариство, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » засноване 27.08.2025. Засновником, кінцевим бенефіціарним власником є ОСОБА_5 (код РНОКПП НОМЕР_3 ). Розмір статутного (складеного) капіталу (пайового фонду) складає 100 000 грн., основний вид господарської діяльності: неспеціалізована оптова торгівля, яке зареєстроване за юридичною адресою: АДРЕСА_2 . Засновник платника податку ОСОБА_5 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 .

?Отримання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів слідчий обґрунтовує тим, що інформація, яка в них міститься, має доказове значення у кримінальному провадженні №42026150000000036 та може бути використана як докази по провадженню.

В судове засідання слідчий не з`явилася, подала заяву про розгляд клопотання без її участі, в якій вказала, що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчиненнякримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №42026150000000036 ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні пункту пропуску НОМЕР_1 , « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВМО №1 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 за фактичною адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів:

- зовнішньоекономічних контрактів особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та супутніх документів; ВМД з доданими до них пакувальними листами, оформлених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » або за його дорученнями іншими декларантами; рахунків фактур (invoice); сертифікатів якості та походження товарів; договорів комісії, товарно-транспортних документів; документів, що посвідчують вартість товарів (податкові та видаткові накладні, договори, рахунки в разі придбання товарів у третіх осіб або бухгалтерська калькуляція, якщо товар власного виробництва, контрактів/договорів купівлі/продажу товару, документації на вантаж, договорів на завантаження товарів, листів акредитації брокерів та інших документів, використаних та складених у ході митного оформлення імпортних операцій, а також реєстр (перелік) оформлених митних декларацій по операціях з імпорту вищевказаних товарів); інформації щодо того, хто з посадових або службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) отримував пропуска на допуск на митниці.

Строк пред`явлення ухвали до виконання 60 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_16