Ухвала суду № 137553944, 15.06.2026, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/12425/25

Провадження № 1-кс/202/4295/2026

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2026 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпра ОСОБА_1 ,

секретар судового засідання ОСОБА_2

за участю:

прокурора ОСОБА_3

підозрюваного ОСОБА_4 (в режимі ВКЗ)

захисника ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Дніпрі у режимі відеоконференції клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №12025040000001542 від 27.11.2025 про продовження строку дії запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, з вищою освітою, працевлаштованого на посаді директора ТОВ «Концепт Ойл», одруженого, який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 362 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

12.06.2026 слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, яке мотивував тим, що у провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 27.11.2025 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12025040000001542 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 362 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , 19.02.2024 наказом ТОВ «КОНЦЕПТ ОЙЛ» №39-к/тр, призначено на посаду директора ТОВ «КОНЦЕПТ ОЙЛ».

ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді директора ТОВ «КОНЦЕПТ ОЙЛ» (ЄДРПОУ 41115497), будучи посадовою особою підприємства та маючи організаційно-розпорядчі й адміністративно-господарські функції, маючи досвід роботи та ведення підприємницької діяльності на підприємствах, діяльність яких пов`язана з оптовою торгівлею пальним, будучи добре обізнаним з положеннями законодавства України, які регламентують порядок ліцензування виробництва та обігу пального та спирту етилового, зокрема Законом України від 23 листопада 2018 року № 2628-VIII «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких інших законодавчих актів України щодо покращення адміністрування та перегляду ставок окремих податків і зборів» внесено зміни, зокрема, до Закону України від 19 грудня 1995 року № 481/95-ВР «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» (далі Закон № 481), відповідно до яких з 01.07.2019 запроваджується ліцензування діяльності усіх суб`єктів господарювання (далі СГ), які здійснюють виробництво, зберігання, оптову та роздрібну торгівлю пальним, діючи умисно, з корисливих мотивів, знаходячись на території Київської області, обравши вчинення злочинів у сфері у сфері використання електронно-обчислювальних машин (комп`ютерів), систем та комп`ютерних мереж і мереж електрозв`язку, шляхом вчинення несанкціонованих дій з інформацією, яка оброблюється в електронно-обчислювальних машинах (комп`ютерах), автоматизованих системах, комп`ютерних мережах вчинених особою, яка має право доступу до неї, та внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, усвідомлюючи весь механізм реалізації пального, вчинив злочини за наступних обставин.

Так, ОСОБА_4 діючи умисно, з корисливих мотивів та з метою отримання незаконного прибутку, організував та забезпечив здійснення протиправної діяльності, пов`язаної з несанкціонованою зміною інформації, що оброблюється в електронно-обчислювальних машинах (комп`ютерах), автоматизованих системах чи комп`ютерних мережах або зберігається на носіях такої інформації, вчинених особою, яка має право доступу до неї, вчинених повторно.

Так, відповідно до чинного законодавства, а саме коли юридична особа є власником або користувачем нафтобази або нафтопереробного заводу, з якої виїхав транспортний засіб з пальним без наявності зареєстрованої акцизної накладної та власником такого транспортного засобу, то протокол про адміністративне правопорушення складається на фізичну особу-водія, адже:

- відповідно до статті 7 Закону України «Про перевезення небезпечних вантажів» відправник небезпечних вантажів зобов`язаний надавати перевізнику необхідні документи з достовірною інформацією про небезпечний вантаж, а в разі дорожнього перевезення - аварійну картку;

- відповідно до статті 8 Закону України «Про перевезення небезпечних вантажів» перевізник небезпечних вантажів зобов`язаний приймати небезпечні вантажі до перевезення, якщо вантаж і документи на нього відповідають встановленим вимогам;

- така юридична особа, що відпускає пальне з нафтобази чи НПЗ, є розпорядником акцизного складу, який зобов`язаний зареєструвати акцизну накладну в ЕРАН до виїзду транспортного засобу з такої нафтобази чи НПЗ, згідно п. 231.6. статті 231 Податкового кодексу України;

З урахуванням вищенаведених норм водій транспортного засобу, що перевозить небезпечні вантажі до початку перевезення повинен отримати підтвердження наявності зареєстрованої в ЕРАН акцизної накладної.

У випадку, коли транспортний засіб, що переміщує пальне без наявності зареєстрованої акцизної накладної, є власністю перевізника, який надає послуги з перевезення пального, то протокол про адміністративне правопорушення складається на фізичну особу-водія перевізника, якому належить автомобіль, адже:

- відповідно до статті 8 Закону України «Про перевезення небезпечних вантажів» перевізник небезпечних вантажів зобов`язаний приймати небезпечні вантажі до перевезення, якщо вантаж і документи на нього відповідають встановленим вимогам;

- відповідно до статті 8 Закону України «Про перевезення небезпечних вантажів» перевізник небезпечних вантажів має право на відмову у прийнятті до перевезення небезпечного вантажу у разі невідповідності вантажу або документів на нього встановленим вимогам;

- однією із законодавчих вимог є обов`язкова реєстрація акцизної накладної до виїзду з акцизного складу (нафтобази чи НПЗ) згідно п. 231.6. статті 231 Податкового кодексу України, відповідно перевізник повинен приймати пальне на перевезення у разі наявності підтвердження реєстрації акцизної накладної (квитанція про реєстрацію АН).

Відповідно до абзацу першого п. 231.1 ст. 231 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року N° 2755-V1 із змінами та доповненнями (далі - ПКУ) платник податку, зокрема, при реалізації пального або спирту етилового зобов`язаний скласти в електронній формі акцизну накладну за кожним кодом товарної підкатегорії згідно з УКТЗЕД реалізованого пального або спирту етилового та зареєструвати її в Єдиному реєстрі акцизних накладних (далі ЄРАН) з дотриманням умови щодо реєстрації у порядку, визначеному законодавством, електронного підпису уповноваженої платником особи.

Пунктом 231.3 ст. 231 ПКУ визначено, зокрема, що особа, яка реалізує пальне або спирт етиловий будь-яким іншим особам - не платникам податку, зобов`язана скласти акцизну накладну в одному примірнику.

Реєстрація акцизних накладних в ЄРАН здійснюється згідно з п.п. 231.6 п. 231 ПКУ, зокрема:

акцизних накладних, складених при реалізації пального через паливороздавальну, оливороздавальну колонку у паливний бак транспортного засобу з акцизного складу, який є місцем роздрібної торгівлі пальним, на яке отримано ліцензію першого примірника акцизної накладної при реалізації пального або спирту етилового з акцизного складу - у день складання такої акцизної накладної, але не пізніше здійснення операції з реалізації пального або спирту етилового з акцизного складу;

першого примірника акцизної накладної при реалізації пального з акцизного складу пересувного до паливного баку транспортного засобу, обладнання або пристрою, до місця зберігання пального, яке не є акцизним складом, - протягом трьох календарних днів з дня фактичного отримання пального.

СЕА (система електронного адміністрування) та РП (реалізації пального), що знаходяться в електронних базах Системи Електронного Адміністрування Реалізації Пального (СЕАРП), утримувачем якої є Державна податкова служба України (ЄДРПОУ 43005393), яка знаходиться за адресою: м. Київ, пл. Львівська, буд. 8, до якої вносяться відомості щодо:

- документів з інформацією (електронна заява, електронний підпис) щодо реєстрації в Системі Електронного Адміністрування Реалізації Пального (СЕАРП), другого примірника квитанції та Витяг з реєстру платників акцизного податку із зазначенням (IP-адреси підключення та МАС адреси комп`ютерної техніки, з яких відбувалася реєстрація та надавалась звітність, адреси поштових скриньок, з яких надавалась звітність, найменування електронних підписів, які використовувалися для підтвердження передачі звітності), реєстрації акцизних складів із зазначенням ідентифікаційного номера та адреси акцизного складу, а також державних номерних знаків акцизних складів пересувних;

2) інформації по руху пального, внесеної до Єдиного реєстру акцизних накладних, а саме повний рух пального від виробника або імпортера до переміщення його в акцизний склад пересувний або до кінцевого споживача із зазначенням назви суб`єкту господарської діяльності, коду ЄДРПОУ, дати та часу внесення відомостей до ЄРАН, опису пального згідно з УКТЗЕД, маси та обсягу, завірені копії примірника акцизних накладних форми «П».

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 18.04.2025 о 11:58:34 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №846, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 17 999, 82 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 , у період часу з 17.04.2025 по 18.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 діючи умисно, повторно, здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 18.04.2025 о 13:14:18 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №847, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 12 999,97 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 , у період часу з 17.04.2025 по 18.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 , діючи умисно, повторно здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 22.04.2025 о 11:24:19 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №860, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 17 925,6 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 , у період часу з 21.04.2025 по 22.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 , діючи умисно, повторно здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 22.04.2025 о 11:24:24 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №859, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 12 946,87 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 , у період часу з 21.04.2025 по 22.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 , діючи умисно, повторно здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 22.04.2025 о 16:50:45 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №867, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 17 102,29 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 , у період часу з 21.04.2025 по 22.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 , діючи умисно, повторно здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 22.04.2025 о 16:50:52 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №866, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 4959,68 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 , у період часу з 21.04.2025 по 22.04.2025, перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 22.04.2025 о 16:50:53 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №868, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 752,58 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 , у період часу з 21.04.2025 по 22.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 22.04.2025 о 16:50:54 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №865, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 7934,04 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 , у період часу з 21.04.2025 по 22.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 24.04.2025 о 16:55:22 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №900, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 12 895,47 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 , у період часу з 23.04.2025 по 24.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 24.04.2025 о 16:55:17 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №899, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 17 855,98 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 , у період часу з 23.04.2025 по 24.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 25.04.2025 о 12:05:31 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №905, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 6962,03 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 , у період часу з 24.04.2025 по 25.04.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 01.05.2025 о 16:05:26 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №996, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 317,69 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 , що 01.05.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 01.05.2025 о 16:05:25 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №995, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 12 682,57 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 , що 01.05.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 01.05.2025 о 16:05:29 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №994, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 17 999,52 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 .

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 06.05.2025 о 16:53:11 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №1046, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 13 019,54 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_2 , що у період з 05.05.2025 по 06.05.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 06.05.2025 о 16:54:51 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №1047, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 18 027,89 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 , що у період з 05.05.2025 по 06.05.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

Крім того, ОСОБА_4 здійснив внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру акцизних накладних (далі ЄРАН), а саме: 21.05.2025 о 14:33:06 годині, було зареєстровано акцизну накладну (далі АН) №1191, відповідно до якої було здійснено відвантаження важких дистилятів «газойлі», загальним об`ємом 15 137,39 л., з акцизного складу №1021331 (нафтобаза, розташована за адресою: Київська обл., Обухівський р-н., м. Миронівка, вул. Хмельницького, буд. 2, що на підставі договору оренди №01/0502204-1 від 05.02.2024, перебуває у користуванні ТОВ «Концепт Ойл», (ЄДРПОУ 41115497) на ТОВ «НПК Енергія» (ЄДРПОУ 44414067), у акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 .

Відповідно до системи ситуаційного відеоспостереження міста Дніпра «Безпечне місто», було встановлено, що акцизний пересувний склад д.н.з. НОМЕР_1 , що у період з 20.05.2025 по 21.05.2025 перебував на території м. Дніпра, та виїзд до Київської області не здійснював.

17.04.2026 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 362 КК України.

Ухвалою слідчого судді Індустріального районного суду міста Дніпра від 29.04.2026 ОСОБА_4 обрано запобіжний захід у вигляді домашнього арешту.

Підозра ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.362 КК України, повністю обґрунтована та підтверджується сукупністю здобутих, під час досудового розслідування, доказів.

Строк домашнього арешту підозрюваного ОСОБА_4 у кримінальному провадженні закінчується 17.06.2026, однак закінчити досудове розслідування у строк, передбачений п.4 ч.3 ст.219 КПК України, неможливо внаслідок особливої складності провадження.

Враховуючи викладене, а також те, що встановлені слідчим суддею, під час обрання ОСОБА_4 запобіжного заходу, ризики продовжують існувати, просив слідчого суддю продовжити строк запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту щодо підозрюваного ОСОБА_4 строком на два місяці, тобто до 17.08.2026.

У судовому засіданні прокурор доводи клопотання підтримав та наполягав на їх задоволенні.

Підозрюваний ОСОБА_4 та його захисник ОСОБА_5 заперечували проти доводів клопотання, просили застосувати запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання.

Заслухавши прокурора, підозрюваного, захисника, дослідивши доводи, якими обґрунтовується клопотання слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12025040000001542 від 27.11.2025 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.2 ст.209, ч.3 ст.362 КК України.

17.04.2026 у даному кримінальному провадженні повідомлено про підозру ОСОБА_4 у вчиненні злочину, передбаченому ч.3 ст.362 КК України, за обставин викладених у клопотанні.

Ухвалою Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 29.04.2026 ОСОБА_4 обрано запобіжний захід домашній арешт із строком застосування до 17.06.2026.

Ухвалою слідчого судді від 15.06.2026 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №12025040000001542 продовжено до чотирьох місяців, тобто до 17 серпня 2026 року.

Відповідно до ч.6 ст.181 КПК України строк дії ухвали слідчого судді про тримання особи під домашнім арештом не може перевищувати двох місяців. У разі необхідності строк тримання особи під домашнім арештом може бути продовжений за клопотанням прокурора в межах строку досудового розслідування в порядку, передбаченому статтею 199 цього Кодексу. Сукупний строк тримання особи під домашнім арештом під час досудового розслідування не може перевищувати шести місяців. По закінченню цього строку ухвала про застосування запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту припиняє свою дію і запобіжний захід вважається скасованим.

Вирішуючи питання порушене у клопотанні слідчого слідчий суддя зазначає, що станом на 15.06.2026 ОСОБА_4 підозрюється у скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.362 КК України. Тобто з моменту оголошення ОСОБА_4 про підозру у скоєнні злочину і по цей час існує незмінність підстав для підозри ОСОБА_4 у скоєнні злочину, що є необхідною умовою для того, щоб застосування до нього запобіжного заходу вважалося законним. Проте слідчий суддя наголошує, що на цей час ця умова є недостатньою і враховує, що у судовому засіданні прокурором доведене, що станом на 15.06.2026 продовжують існувати ризики, які встановлені слідчим суддею під час обрання запобіжного заходу ОСОБА_4 .

Окрім існування обґрунтованої підозри та ризику, передбаченого п.2,3,4,5 ч.1 ст.177 КПК України, слідчим суддею оцінено в сукупності інші обставини, а саме вік та стан здоров`я підозрюваного, його сімейний та матеріальний стан, репутація та міцність соціальних зв`язків, загальний строк перебування під домашнім арештом.

Враховуючи всі обставини, ризик, слідчий суддя приходить до висновку про продовження строку застосованого до підозрюваного запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 176, 178, 183, 193, 194, 196, 197, 199 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк тримання підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 під домашнім арештом до 15 серпня 2026 року, обраного ухвалою Індустріального районного суду м. Дніпра від 29.04.2026, заборонивши останньому з 22:00 години до 06:00 години наступної доби, залишати житло за адресою: АДРЕСА_1 , окрім випадків необхідності отримання підозрюваним медичної допомоги та в разі виникнення надзвичайних ситуацій, які б унеможливили безпечне для життя та здоров`я перебування підозрюваного у житлі.

Продовжити до 15.08.2026 строк дії покладених на підозрюваного обов`язків, а саме:

- не відлучатися із населеного пункту, в якому він зареєстрований та проживає, без дозволу слідчого, прокурора або суду;

- повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну свого місця проживання та/або місця роботи;

- утримуватися від спілкування зі свідками у кримінальному провадженні, окрім участі в слідчих та процесуальних діях;

- здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Ухвала втрачає силу 16.08.2026 о 00 год. 00 хв.

Вручити копію цієї ухвали підозрюваному негайно після її оголошення.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Подача апеляційної скарги на ухвалу не зупиняє її виконання.

Повний текст ухвали складений слідчим суддею 19.06.2026.

Слідчий суддя ОСОБА_1