Вирок № 137460027, 16.06.2026, Інгульський районний суд міста Миколаєва (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Миколаєва)

16 червня 2026 р. м. Миколаїв

Справа № 489/1861/18

Кримінальне провадження № 1-кп/489/65/2025

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 червня 2026 м. Миколаїв

Інгульський районний суд м. Миколаєва у складі:

головуючого: ОСОБА_1

із секретарями судових

засідань ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8

за участю:

прокурорів ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12

захисника ОСОБА_13

обвинуваченого ОСОБА_14

представника потерпілого ОСОБА_15

розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження на підставі обвинувального акту за обвинуваченням:

ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Миколаєва, громадянина України, з вищою освітою, не працюючого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Згідно Протоколу № 3 загальних зборів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 16.12.2015 та Наказу № 1 від 16.12.2015 ОСОБА_14 призначено директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 . За даними АІС «Податковий блок», ОСОБА_14 перебував на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 18.12.2015 по 19.10.2016, та виконував у вказаний період адміністративно-розпорядчі та фінансово-господарські функції.

За даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » діє на підставі модельного статуту, відповідно до постанови КМУ «Про затвердження модельного статуту товариства з обмеженою відповідальністю» № 1182 від 16.11.2011.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в лютому 2016 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 , усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи їх суспільно небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, вступив у злочинну змову з невстановленою особою з метою привласнення грошових коштів МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

08.02.2016, реалізуючи свій злочинний намір, ОСОБА_14 достовірно знаючи про відсутність в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вантажного транспорту, спеціальної техніки, а також штату найманих робітників, тобто не маючи можливості фактичного здійснення господарських операцій, уклав з МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_3 ) Договір про надання послуг № 08/16 із попередньо визначеною сумою 995000 грн. Відповідно до п.п. 1.2. договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (виконавець) в особі директора ОСОБА_14 взято зобов`язання з надання послуг: вивезення ґрунту.

Згідно постанови ІНФОРМАЦІЯ_4 від 29.11.2016 у справі № 814/1815/16, у ході розгляду адміністративної справи встановлено, що ґрунт за вищевказаним договором мав бути вивезений з території насосної станції 3-го підйому МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_4 .

Однак, ОСОБА_14 , зловживаючи своїм службовим становищем, не маючи наміру виконувати взяті на себе зобов`язання за договором № 08/16 від 08.02.2016, у невстановлений у ході досудового розслідування час склав та пред`явив до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » рахунок-фактуру № АФ-0000030 від 08.02.2016, а також акт № АФ-0000030 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 22.02.2016 із завідомо неправдивими відомостями про обсяги виконаних робіт, а саме, вивезення ґрунту в кількості 545 т.

З метою прикриття злочинної діяльності, направленої на заволодіння грошовими коштами комунального підприємства ОСОБА_14 за попередньою змовою з невстановленою особою у невстановлений у ході досудового розслідування час були виготовлені та передані до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завідомо підроблені документи первинного бухгалтерського обліку, а саме: товарно-транспортна накладна (далі по тексту ТТН) № б/н від 19.02.2016; ТТН № б/н від 08.02.2016; ТТН № б/н від 08.02.2016; ТТН № б/н від 09.02.2016; ТТН № б/н від 10.02.2016; ТТН № б/н від 17.02.2016; ТТН № б/н від 18.02.2016; ТТН № б/н від 18.02.2016; ТТН № б/н від 19.02.2016; ТТН № б/н від 17.02.2016, які мали підтверджувати обсяги виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » робіт із вивезення ґрунту за актом № АФ-0000030 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 22.02.2016.

Згідно платіжного доручення № 747 від 25.02.2016, МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило повний розрахунок з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у відповідності з виставленим рахунком-фактурою № АФ-0000030 від 08.02.2016 у сумі 111725 грн., перерахувавши вказану суму коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), після чого директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 розпорядився незаконно отриманими коштами на власний розсуд, тим самим заподіяв МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » матеріальної шкоди на зазначену суму.

Дії ОСОБА_16 кваліфіковано за ч. 3 ст. 191 КК України, а саме: заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб.

В подальшому, ОСОБА_14 , діючи спільно з невстановленою особою у ході досудового розслідування час, склав та надав до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » акт № АФ-0000032 здачі-прийняття робіт (надання послуг), датований 28.04.2016 із недостовірними відомостями про обсяг вивезеного ґрунту в кількості 3900 т. загальною вартістю з ПДВ 800000 грн.

Оплата за вказаним актом № АФ-0000032 від 08.04.2016 здійснювалась за виставленими директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 рахунками-фактурами № АФ-000041, датованому 10.03.2016 на суму 400000 грн. та № АФ-0000042, датованому 22.03.2016 на суму 400000 грн.

10.03.2016 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 , діючи повторно, за попередньою змовою із невстановленою особою, у невстановлений у ході розслідування час з метою заволодіння грошовими коштами комунального підприємства, не маючи наміру виконувати взяті на себе зобов`язання за договором № 08/16 від 08.02.2016, склав та пред`явив для оплати на МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завідомо підроблену рахунок-фактуру № АФ-0000041 на суму 400000 грн.

З метою прикриття злочинної діяльності, ОСОБА_14 за попередньою змовою з невстановленою особою були виготовлені та передані до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завідомо підроблені документи первинного бухгалтерського обліку, а саме: ТТН №10 від 07.04.2016; ТТН №11 від 07.04.2016; ТТН №12 від 07.04.2016; ТТН №13 від 07.04.2016; ТТН №14 від 07.04.2016; ТТН №15 від 07.04.2016; ТТН №16 від 08.04.2016; ТТН №17 від 08.04.2016; ТТН №18 від 08.04.2016; ТТН №19 від 08.04.2016; ТТН №20 від 08.04.2016; ТТН №21 від 08.04.2016; ТТН №22 від 11.04.2016; ТТН №23 від 11.04.2016; ТТН №24 від 11.04.2016; ТТН №25 від 11.04.2016; ТТН №26 від 11.04.2016; ТТН №27 від 11.04.2016; ТТН №28 від 11.04.2016; ТТН №29 від 12.04.2016; ТТН №30 від 12.04.2016; ТТН №31 від 12.04.2016; ТТН №32 від 12.04.2016; ТТН №33 від 12.04.2016; ТТН №34 від 12.04.2016; ТТН №34 від 12.04.2016; ТТН №35 від 13.04.2016; ТТН №36 від 13.04.2016; ТТН №37 від 13.04.2016; ТТН №38 від 13.04.2016; ТТН №39 від 13.04.2016; ТТН №40 від 13.04.2016; ТТН №41 від 14.04.2016; ТТН №42 від 14.04.2016; ТТН №43 від 14.04.2016; ТТН №44 від 14.04.2016; ТТН №45 від 14.04.2016; ТТН №46 від 14.04.2016; ТТН №47 від 15.04.2016; ТТН №48 від 15.04.2016; ТТН №49 від 15.04.2016; ТТН №50 від 15.04.2016; ТТН №51 від 18.04.2016, які мали підтверджувати обсяги нібито виконаних робіт із вивезення ґрунту за актом № АФ-0000032 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 28.04.2016, оплата яких здійснювалась за рахунком-фактурою № АФ-0000041 від 10.03.2016 у сумі 400000 грн.;

Згідно платіжного доручення №1306 від 29.03.2016, МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило повний розрахунок з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у відповідності з виставленим рахунком-фактурою № АФ-0000041 від 10.03.2016 у сумі 400000 грн., перерахувавши вказану суму коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), після чого директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 розпорядився незаконно отриманими коштами на власний розсуд, тим самим заподіяв МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » матеріальної шкоди у великих розмірах.

Дії ОСОБА_14 кваліфіковано за ч. 4 ст. 191 КК України, а саме: заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб у великих розмірах.

Встановлено, що ОСОБА_14 , з метою незаконного заволодіння грошовими коштами комунального підприємства, у невстановлений у ході досудового розслідування час, діючи за попередньою змовою з невстановленою особою, склав та надав до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » акт № АФ-0000032 здачі-прийняття робіт (надання послуг), датований 28.04.2016 із недостовірними відомостями про обсяг вивезеного ґрунту в кількості 3900 т., загальною вартістю з ПДВ 800000 грн.

Оплата за вказаним актом № АФ-0000032 від 08.04.2016 здійснювалась за виставленими директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 рахунками-фактурами № АФ-0000041 від 10.03.2016 на суму 400000 грн. та № АФ-0000042 від 22.03.2016 на суму 400000 грн.

22.03.2016 ОСОБА_14 , діючи повторно, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння грошовими коштами МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » без наміру виконувати взяті на себе зобов`язання за договором № 08/16 від 08.02.2016, діючи за попередньою змовою з невстановленою особою, у невстановлений у ході досудового розслідування час склав та пред`явив для оплати на МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » рахунок-фактуру № АФ-0000042 на суму 400000 грн.

З метою прикриття злочинної діяльності, ОСОБА_14 за попередньою змовою із невстановленою особою були виготовлені та передані до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завідомо підроблені документи первинного бухгалтерського обліку, а саме: ТТН №52 від 18.04.2016; ТТН №53 від 18.04.2016; ТТН №54 від 18.04.2016; ТТН №55 від 18.042016; ТТН №56 від 18.04.2016; ТТН №57 від 19.04.2016; ТТН №58 від 19.04.2016; ТТН №59 від 19.04.2016; ТТН №60 від 19.04.2016; ТТН №61 від 19.04.2016; ТТН №62 від 19.02.2016; ТТН №63 від 20.04.2016; ТТН №64 від 20.04.2016; ТТН №64 від 20.04.2016; ТТН №65 від 20.04.2016; ТТН №66 від 20.04.2016; ТТН №66 від 20.04.2016; ТТН №67 від 20.04.2016; ТТН №68 від 20.04.2016; ТТН №69 від 21.04.2016; ТТН №70 від 21.04.2016; ТТН №71 від 21.04.2016; ТТН №72 від 21.04.2016; ТТН №73 від 21.04.2016; ТТН №74 від 21.04.2016; ТТН №75 від 22.04.2016; ТТН №76 від 22.04.2016; ТТН №77 від 22.04.2016; ТТН №78 від 22.04.2016; ТТН №79 від 22.04.2016; ТТН №80 від 22.04.2016; ТТН №81 від 25.04.2016; ТТН №82 від 25.04.2016; ТТН №83 від 25.04.2016; ТТН №84 від 25.04.2016; ТТН №85 від 25.04.2016; ТТН №86 від 25.04.2016; ТТН №87 від 26.04.2016; ТТН №88 від 26.04.2016; ТТН №89 від 26.04.2016; ТТН №90 від 26.04.2016; ТТН №91 від 26.04.2016; ТТН №92 від 26.04.2016, які мали підтверджували обсяги нібито виконаних робіт із вивезення ґрунту за актом № АФ-0000032 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 28.04.2016, оплата яких здійснювалась за рахунок-фактурою № АФ-0000042 від 22.03.2016 у сумі 400000 грн.;

Згідно платіжного доручення №1328 від 31.03.2016, МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило повний розрахунок з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у відповідності з виставленим рахунком-фактурою № АФ-0000042 від 22.03.2016 у сумі 400000 грн., перерахувавши вказану суму коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), після чого директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 розпорядився незаконно отриманими коштами на власний розсуд, тим самим заподіявши МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » матеріальної шкоди у великих розмірах.

Дії ОСОБА_14 кваліфіковано за ч. 4 ст. 191 КК України, а саме: заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб у великих розмірах.

26.04.2016 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 , діючи повторно, за попередньою змовою із невстановленою особою, у невстановлений у ході досудового розслідування час з метою заволодіння грошовими коштами комунального підприємства, не маючи наміру виконувати взяті на себе зобов`язання за договором № 08/16 від 08.02.2016, склав та надав до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » акт № АФ-0000035 здачі-прийняття робіт (надання послуг), датований 10.05.2016 із недостовірними відомостями про обсяг вивезеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ґрунту в кількості 975 т. загальною вартістю з ПДВ 200000 грн. та завідомо підроблену рахунок-фактуру № АФ-0000044 на суму 1025640 грн.

В подальшому, ОСОБА_14 , з метою прикриття злочинної діяльності, ОСОБА_14 за попередньо змовою з невстановленою особою були виготовлені та передані до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завідомо підроблені документи первинного бухгалтерського обліку, а саме: ТТН №93 від 27.04.2016; ТТН №94 від 27.04.2016; ТТН №95 від 27.04.2016; ТТН №96 від 27.04.2016; ТТН №97 від 27.04.2016; ТТН №98 від 27.04.2016; ТТН №108 від 24.05.2016; ТТН №109 від 24.05.2016; ТТН №110 від 24.05.2016; ТТН №111 від 24.05.2016; ТТН №112 від 24.05.2016; ТТН №113 від 24.05.2016; ТТН № 114 від 24.05.2016; ТТН №115 від 24.05.2016; ТТН №116 від 24.05.2016; ТТН №117 від 24.05.2016; ТТН №118 від 24.05.2016; ТТН №119 від 24.05.2016; ТТН №120 від 24.05.2016; ТТН №123 від 24.05.2016; ТТН №122 від 24.05.2016; ТТН №121 від 24.05.2016, які мали підтверджувати обсяги виконаних робіт із вивезення ґрунту за актом № АФ-0000035 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 10.05.2016.

Згідно платіжного доручення №1845 від 29.04.2016, МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило повний розрахунок з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у відповідності з виставленим рахунком-фактурою № АФ-0000044 від 26.04.2016 у сумі 200000 грн., перерахувавши вказану суму коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), після чого директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 розпорядився незаконно отриманими коштами на власний розсуд, тим самим заподіяв МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » матеріальної шкоди у великих розмірах.

Дії ОСОБА_14 кваліфіковано за ч. 4 ст. 191 КК України, а саме: заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб у великих розмірах.

Поряд з цим, в лютому 2016 (встановити точний час та місце органом досудового розслідування не представилось можливим) ОСОБА_14 , будучи службовою особою директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », не маючи наміру виконувати роботи за договором № 08/16 від 08.02.2016, укладеного з МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », склав, засвідчивши своїм підписом та печаткою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », офіційні документи:

-рахунок-фактура № АФ-0000030 від 08.02.2016 від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », адресована МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

-акт № АФ-0000030 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 22.02.2016 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (виконавець) та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (замовник),

в які вніс недостовірні відомості щодо обсягів виконаних робіт з вивезення ґрунту в кількості 545 т. загальною вартістю робіт з ПДВ 111725 грн.

З метою прикриття злочинної діяльності, направленої на заволодіння грошовими коштами комунального підприємства ОСОБА_14 за попередньою змовою з невстановленою особою у невстановлений у ході розслідування час склав та передав до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завідомо підроблені документи первинного бухгалтерського обліку, а саме: товарно-транспортна накладна (далі по тексту ТТН) №б/н від 19.02.2016; ТТН №б/н від 08.02.2016; ТТН №б/н від 08.02.2016; ТТН №б/н від 09.02.2016; ТТН №б/н від 10.02.2016; ТТН №б/н від 09.02.2016; ТТН №б/н від 10.02.2016; ТТН №б/н від 17.02.2016; ТТН №б/н від 18.02.2016; ТТН №б/н від 18.02.2016; ТТН №б/н від 19.02.2016; ТТН №б/н від 17.02.2016; які мали підтверджувати обсяги виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » робіт із вивезення ґрунту за актом № АФ-0000030 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 22.02.2016.

На підставі вказаних документів на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховані грошові кошти МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в якості оплати за нібито виконані роботи у сумі 111725 грн., чим заподіяно збитки комунальному підприємству на вказану суму.

Дії ОСОБА_14 кваліфіковано за ч. 1 ст. 366 КК України, а саме: складання службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

В лютому-березні 2016 (встановити точний час та місце органом досудового розслідування не представилось можливим) ОСОБА_14 , будучи службовою особою директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », не маючи наміру виконувати роботи за договором № 08/16 від 08.02.2016, укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », склав, засвідчивши своїм підписом та печаткою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », офіційні документи із недостовірними відомостями щодо обсягів виконаних робіт з вивезення ґрунту, а саме:

-рахунок-фактура № АФ-0000041 від 10.03.2016 від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », адресована МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

-акт № АФ-0000032 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 28.02.2016 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (виконавець) та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (замовник).

З метою прикриття злочинної діяльності, ОСОБА_14 спільно з невстановленою особою у невстановлений у ході розслідування час були складені та передані до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завідомо підроблені документи первинного бухгалтерського обліку, а саме: ТТН №10 від 07.04.2016; ТТН №11 від 07.04.2016; ТТН №12 від 07.04.2016; ТТН №13 від 07.04.2016; ТТН №14 від 07.04.2016; ТТН №15 від 07.04.2016; ТТН №16 від 08.04.2016; ТТН №17 від 08.04.2016; ТТН №18 від 08.04.2016; ТТН №19 від 08.04.2016; ТТН №20 від 08.04.2016; ТТН №21 від 08.04.2016; ТТН №22 від 11.04.2016; ТТН №23 від 11.04.2016; ТТН №24 від 11.04.2016; ТТН №25 від 11.04.2016; ТТН №26 від 11.04.2016; ТТН №27 від 11.04.2016; ТТН №28 від 11.04.2016; ТТН №29 від 12.04.2016; ТТН №30 від 12.04.2016; ТТН №31 від 12.04.2016; ТТН №32 від 12.04.2016; ТТН №33 від 12.04.2016; ТТН №34 від 12.04.2016; ТТН №34 від 12.04.2016; ТТН №35 від 13.04.2016; ТТН №36 від 13.04.2016; ТТН №37 від 13.04.2016; ТТН №38 від 13.04.2016; ТТН №39 від 13.04.2016; ТТН № 40 від 13.04.2016; ТТН №41 від 14.04.2016; ТТН №42 від 14.04.2016; ТТН №43 від 14.04.2016; ТТН №44 від 14.04.2016; ТТН №45 від 14.04.2016; ТТН №46 від 14.04.2016; ТТН №47 від 15.04.2016; ТТН №48 від 15.04.2016; ТТН №49 від 15.04.2016; ТТН №50 від 15.04.2016; ТТН №51 від 18.04.2016, які мали підтверджувати обсяги виконаних робіт із вивезення ґрунту за актом № АФ-0000032 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 28.02.2016 та використовуватись для оплати робіт за рахунком-фактурою № АФ-0000041 від 10.03.2016.

На підставі вказаних документів на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховані грошові кошти МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в якості оплати за нібито виконані роботи у сумі 400000 грн., чим заподіяно збитки комунальному підприємству на вказану суму.

Дії ОСОБА_14 кваліфіковано за ч. 1 ст. 366 КК України, а саме: складання службовою особою завідоммо неправдивих офіційних документів.

Також, в березні 2016 (встановити точний час та місце органом досудового розслідування не представилось можливим) ОСОБА_14 , будучи службовою особою директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », не маючи наміру виконувати роботи за договором № 08/16 від 08.02.2016, укладеного з МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », склав, засвідчивши своїм підписом та печаткою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », офіційний документ із недостовірними відомостями щодо обсягів виконаних робіт з вивезення ґрунту, а саме рахунок-фактура № АФ-0000042 від 22.03.2016 від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », адресована МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

З метою прикриття злочинної діяльності ОСОБА_17 за попередньою змовою з невстановленою особою у невстановлений у ході розслідування час були виготовлені та передані до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завідомо підроблені документи первинного бухгалтерського обліку, а саме: ТТН №52 від 18.04.2016; ТТН №53 від 18.04.2016; ТТН №54 від 18.04.2016; ТТН №55 від 18.04.2016; ТТН № 56 від 18.04.2016; ТТН №57 від 19.04.2016; ТТН №58 від 19.04.2016; ТТН №59 від 19.04.2016; ТТН №60 від 19.04.2016; ТТН №61 від 19.04.2016; ТТН №62 від 19.02.2016; ТТН №63 від 20.04.2016; ТТН №64 від 20.04.2016; ТТН №64 від 20.04.2016; ТТН №65 від 20.04.2016; ТТН №66 від 20.04.2016; ТТН №66 від 20.04.2016; ТТН №67 від 20.04.2016; ТТН №68 від 20.04.2016; ТТН №69 від 21.04.2016; ТТН №70 від 21.04.2016; ТТН №71 від 21.04.2016; ТТН №72 від 21.04.2016; ТТН №73 від 21.04.2016; ТТН №74 від 21.04.2016; ТТН №75 від 22.04.2016; ТТН № 76 від 22.04.2016; ТТН №77 від 22.04.2016; ТТН №78 від 22.04.2016; ТТН №79 від 22.04.2016; ТТН №80 від 22.04.2016; ТТН №81 від 25.04.2016; ТТН №82 від 25.04.2016; ТТН №83 від 25.04.2016; ТТН №84 від 25.04.2016; ТТН №85 від 25.04.2016; ТТН №86 від 25.04.2016; ТТН №87 від 26.04.2016; ТТН №88 від 26.04.2016; ТТН №89 від 26.04.2016; ТТН №90 від 26.04.2016; ТТН №91 від 26.04.2016; ТТН №92 від 26.04.2016, які мали підтверджувати обсяги нібито виконаних робіт із вивезення ґрунту за актом № АФ-0000032 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 28.04.2016 та використовуватись для оплати рахунку-фактури № АФ-0000042 від 22.03.2016 на суму 400000 грн.

На підставі вказаних документів та раніше складеного підробленого документу акту № АФ-0000032 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 28.02.2016 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (виконавець) та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (замовник), на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховані грошові кошти МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в якості оплати за нібито виконані роботи у сумі 400000 грн., чим заподіяно збитки комунальному підприємству на вказану суму.

Дії ОСОБА_14 кваліфіковано за ч. 1 ст. 366 КК України, а саме: складання службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

В період з квітня по травень 2016 (встановити точний час та місце органом досудового розслідування не представилось можливим) ОСОБА_14 , будуючи службовою особою директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », не маючи наміру виконувати роботи за договором № 08/16 від 08.02.2016, укладеного з МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », склав, засвідчивши своїм підписом та печаткою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », офіційні документи із недостовірними відомостями щодо обсягів виконаних робіт з вивезення ґрунту, а саме:

-рахунок-фактура № АФ-0000044 від 26.04.2016 від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », адресована МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

-акт № АФ-0000035 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 10.05.2016 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (виконавець) та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (замовник).

Також, з метою прикриття злочинної діяльності, ОСОБА_14 за попередньою змовою з невстановленою особою у невстановлений у ході розслідування час були виготовлені та передані до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завідомо підроблені документи первинного бухгалтерського обліку, а саме: ТТН №93 від 27.04.2016; ТТН №94 від 27.04.2016; ТТН №95 від 27.04.2016; ТТН №96 від 27.04.2016; ТТН №97 від 27.04.2016; ТТН №98 від 27.04.2016; ТТН №108 від 24.05.2016; ТТН №109 від 24.05.2016; ТТН №110 від 24.05.2016; ТТН №111 від 24.05.2016; ТТН №112 від 24.05.2016; ТТН №113 від 24.05.2016; ТТН №114 від 24.05.2016; ТТН №115 від 24.05.2016; ТТН №116 від 24.05.2016; ТТН №117 від 24.05.2016; ТТН №118 від 24.05.2016; ТТН №119 від 24.05.2016; ТТН №120 від 24.05.2016; ТТН №123 від 24.05.2016; ТТН №122 від 24.05.2016; ТТН №121 від 24.05.2016, які мали підтверджувати обсяги виконаних робіт із вивезення ґрунту за актом № АФ-0000035 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 10.05.2016.

На підставі вказаних документів на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховані грошові кошти МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в якості оплати за нібито виконані роботи у сумі 200000 грн., чим заподіяно збитки комунальному підприємству на вказану суму.

Дії ОСОБА_14 кваліфіковано за ч. 1 ст. 366 КК України, а саме: складання службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

В подальшому директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 , отримавши на розрахунковий рахунок підприємства № НОМЕР_2 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) грошові кошти від МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 1111725 грн. за вищевказаними актами виконаних робіт на підставі платіжних доручень:

-№747 від 25.02.2016 на суму 111725 грн.;

-№1306 від 29.03.2016 на суму 400000 грн.;

-№1328 від 31.03.2016 на суму 400000 грн.;

-№1845 від 29.04.2016 на суму 200000 грн.,

використав їх для здійснення фінансових операцій, перерахувавши частину вказаних коштів підприємствам:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у сумі 47450 грн. на підставі платіжного доручення:

№21 від 06.04.2016 про перерахування 180389 грн. на розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 із зазначенням у полі «Призначення платежу» значення «Оплата за товар согласно договору купли-продажи №28031 от 28.03.2016р. В т.ч. НДС 30064,83 грн.» (на підставі вказаного платіжного доручення перераховано кошти МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » частково в сумі 47450 грн.);

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) у сумі 404345 грн. на підставі платіжних доручень:

№22 від 06.04.2016 про перерахування 300000 грн. на розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 із зазначенням у полі «Призначення платежу» значення «Оплата за товар згідно рахунку №99 від 06.04.2016 р. у т.ч. ПДВ 50028,97 грн.»;

№32 від 05.05.2016 про перерахування 153899,20 грн. на розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 із зазначенням у полі «Призначення платежу» значення «Оплата за ТМЦ згідно рахунку № 122 від 05.05.2016 р. у т.ч. ПДВ 25649,87 грн.» (на підставі вказаного платіжного доручення перераховано кошти МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » частково в сумі 104345 грн.);

здійснивши розрахунок з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за розрахунково-касове обслуговування у сумі 3205 грн.,

та знявши із зазначеного банківського рахунку 656725 грн. у вигляді готівкових коштів на підставі банківських чеків із зазначенням у чеку в полі «Цілі витрат» значення «Закупка пального».

Таким чином, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 , отримавши грошові кошти МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у сумі 1111725 грн. внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3, 4 ст. 191 КК України, ч. 1 ст. 366 КК України, а саме заволодіння вказаними грошовими коштами шляхом внесення неправдивих відомостей до актів виконаних робіт про нібито виконання умов договору № 08/16 від 08.02.2016, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Виконавець) та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що передували легалізації доходів, вчинив фінансові операції із вказаними грошовими коштами, перерахувавши 451795 грн. на рахунки інших підприємствах та знявши вказані кошти з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у вигляді готівкових коштів у сумі 656725 грн.

Дії ОСОБА_14 кваліфіковано за ч. 1 ст. 209 КК України, а саме: вчинення фінансової операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечних протиправних діянь, що передували легалізації доходів.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_14 свою вину в інкримінованих йому кримінальних правопорушеннях не визнав, від пояснень відмовився.

Незважаючи на невизнання своєї вини у вчиненні інкримінованих ОСОБА_14 кримінальних правопорушень, його винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень за обставин, встановлених судом, доведена повністю сукупністю доказів, наданими стороною обвинувачення та дослідженими в судовому засіданні відповідно до ст. 94 КПК України.

Допитаний в судовому засіданні 10.10.2023 свідок ОСОБА_18 повідомив, що станом на 2015-2017 був начальником водопровідної станції. Це була весна чи літо. На території його роботи знаходиться насосна станція, звалище, під час ліквідації аварії на територію станції звозили землю, зараз її дуже багато, станом на 2015 можливо було трошки менше, але все одно об`єми великі. На території є охорона, вільного проїзду чи виїзду не має. Коли вже було багато землі, на нараді визначили і ОСОБА_19 було доручено організувати вивезення ґрунту, охорона яка працювала там станом на 2015 записувала в журнал обліку всі виїзди та в`їзди. Був наказ і відповідальний за звалище був ОСОБА_20 . Директором здається був ОСОБА_21 . З ким ОСОБА_19 заключав договори про вивезення ОСОБА_18 ґрунту невідомо. ОСОБА_18 був залучений до цього тому, що це здійснювалось на його території. На нараді було прописано здається, що ОСОБА_18 мав ставити підпис на накладних. Хто виписував накладні, ОСОБА_18 не відомо, вони вже були підписані начальником МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Автомобілі працювали великі 40-ка тонні приблизно. Заїжджали та виїжджали через вул. Південну. Охорони було багато. ОСОБА_22 наразі машиніст. На підприємстві був екскаватор і він загружав землю до машин. Вівся запис у журналах, видавала талони ОСОБА_23 (там де вигружався цей грунт на підприємстві), далі талони кріпилися до накладних, які підписувалися. Якщо свідок не помиляється, то вага вимірялась у самих машинах відповідними датчиками, а об`єм в паспорті машин вказувався. ОСОБА_18 також підписував накладні, але потім в прокуратурі показували накладні, на яких підпис не ОСОБА_18 . Грунт вивозили за цвинтар у с. Мішково-Погорілове на кар`єр. Конкретного плану маси вивезеного не було. Директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та власників транспортних засобів, ОСОБА_18 не бачив і не знає. За участі ОСОБА_18 акти вивезення грунту складалися вже за участю працівників прокуратури. У матеріалах справи є накладна і вона така ж, як ми підписували. Талончики в справі свідок не бачив, вони були з круглою печаткою.

В цьому ж судовому засіданні був допитаний свідок ОСОБА_24 , який пояснив, що у 2014-2016 працював на ФОП, яке займалось вивезенням сміття, прибирання, ліквідація стихійних звалищ. У с. Мішково-Погорілове біля кар`єру та цвинтаря знаходилось їх звалище. ОСОБА_24 був утримувачем звалища по договору. Робочий день був з ранку і до темряви. Територію сильно огороджено не було, але межі були окопані і стояв вагончик. Автомобілі мали змогу заїхати вільно, але це було б помітно, як би хтось заїжджав. У них був контроль, ставили відмітку у дорожній лист. На території був тракторист ОСОБА_25 . Журнал обліку машин був, але після смерті тракториста, журналів не знайшли. Приватні особи заїхати могли без відома свідка. Привозили листя, гілки, строй матеріали. Дорожні листи з МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » свідок не бачив і машин їх також не бачив. Про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » свідку не відомо. Можливо десь у 2015 був один єдиний лист від МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про дозвіл вивезення ґрунту. Більше ніякої кореспонденції не було від МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Акт виконаних робіт з МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » свідок не пам`ятає підписував чи ні. Машин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » точно не бачив.

Допитаний в судовому засіданні 07.12.2023 свідок ОСОБА_26 повідомив, що у 2016 був охоронцем на підприємстві, де відбувався вивіз ґрунту. Їм давали прошитий журнал в якому вони відмічали кожну машину, де зараз журнал свідку не відомо. Яка була пора року, свідок не пам`ятає. Машини були чужі, не з МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », погрузну здійснювали їх екскаватором. Документів ніяких при виїзді вони не просили. Зі слів водіїв, ґрунт вивозили на Казарського в кар`єр. По кількості машин було по різному, не завжди були одні й ті ж самі. Про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не чув. На зміні свідка ОСОБА_26 вивозу не було. Десь приблизно місяць працювали машини.

В цьому ж судовому засіданні був допитаний свідок ОСОБА_27 , яка повідомила, що у 2016 вона працювала головним бухгалтером і було укладено договір з підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для вивозу ґрунту, ми сплатили кошти, а «Афенсо» вивезли ґрунт. Договір було підписано директором. Як саме знайшли ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » свідку не відомо. Це питання вирішувалося на нараді. Було 3 акта виконаних робіт, їх приносив ОСОБА_19 . Вивіз ґрунту здійснювався не на нашому транспорті. По наданих рахунках нашого транспорту не було, хто заповнював та на який банк перераховувались кошти, свідку не відомо. По протоколу виробничої наради, обов`язок за вивезення ґрунту було покладено на ОСОБА_19 . Свідка викликали в податкову, інших допитів не пам`ятає. Був укладений договір з підприємством, був розрахунковий рахунок даного підприємства, підприємство було зареєстроване у податковій, як платник податків. ОСОБА_27 дізналась, що в податкової є сумніви щодо співпраці з даним підприємством, коли її викликали у податкову.

В цьому ж судовому засіданні був допитаний свідок ОСОБА_28 , яка повідомила, що на одній із нарад, керівництво вирішило питання стосовно вивозу ґрунту, доручено це було ОСОБА_19 , який був керівником відділу матеріального забезпечення. Яка фірма вивозила грунт, ОСОБА_28 невідомо. Це був приблизно 2016, керівником на той час був ОСОБА_21 . Свідок не пам`ятає скільки часу знадобилося для вивозу ґрунту, так як це не має відношення до її роботи, куди вивозили не знає, машини, що вивозили не бачила, але їй відомо, що ґрунт вивозився.

В цьому ж судовому засіданні був допитаний свідок ОСОБА_29 , який повідомив, що мабуть це був 2015, але точно не пам`ятає. Бульдозер МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » постійно чергував на тому місці. Грунт вивозило якесь підприємство, але яке свідку не відомо. Машини МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не вивозили ґрунт, інколи виділяли тільки екскаватор.

Допитана в судовому засіданні свідок ОСОБА_30 повідомила, що в 2016-2017 вона працювала фахівцем відділу фінансово-економічної безпеки у КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Її обов`язками було виявляти фінансові порушення. Була передплата керівництву в повному обсязі, ще тоді, коли роботи навіть не почалися. З ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » був укладений договір на вивезення землі. На момент заключення договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » знаходилося у стадії ліквідації, у їх власності чи користуванні не було своїх автомобілів (якщо були, то одна). Вивезення землі відбувалося з порушенням: не вимірювалась кількість вивезеної землі. Було встановлено, що земля вивозилась у звалище у Мішково-Погорілове. На станції не фіксувалася кількість перевезення землі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тобто ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримали гроші за роботу яку вони не проводили. Були факти, коли двічі оплачувалась одна і та ж операція, гроші не поверталися до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Зібрали документи та передали до правоохоронних органів, були надані документи, які підтверджували всі діяння ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Факти, які свідок назвала, відомі їй з матеріалів службової перевірки. Вказівки на підготовку матеріалів до правоохоронних органів свідку давав директор, заяву писала від імені директора, сенс заяви не пам`ятає. Чи була ревізія у зв`язку з виявленням факту порушення не пам`ятає.

В цьому ж судовому засіданні допитаний свідок ОСОБА_31 , який повідомив, що у 2016 він працював на екскаваторі на МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У 2016 перевозив ґрунт на екскаваторі. Грузив машини з великим грузом, працювало дві чи три машини, які вивозили ґрунт. Машини, які заїжджали ніяк не фіксувалися. Машини ніяк не зважувалися, але вивозили великий об`єм. На зміні свідка було дві чи три ходки, талони з печаткою передавав водіям, зміст талону йому не відомий. Водії не повідомляли на яку фірму вони вивозять ґрунт. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - йому не відомо.

Допитаний в судовому засіданні 07.05.2025 свідок ОСОБА_32 повідомив, що з 2015 працює машиністом бульдозера на МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Компанія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » йому не відома. Працювали місяці два у Мішково-Погорілове, на смітєзвалище вивозили ґрунт з АДРЕСА_4 . Обов`язками свідка було зробити планіровку та розгорнути. Машини МАН і ДАФ з довгими причепами привозили ґрунт. За день приблизно 6-7 машин було. Автомобілі облік не проходили, водіїв свідок не знав, оскільки вони не були працівниками МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », листів та документів в них не було. Зранку свідок їхав і отримував путівку, їхав у Мішково-Погорілове працювати. У свідка були свої листи та документи. Скільки було вивезено тон ґрунту, свідку не відомо.

Представниця потерпілої особи підтримала пред`явлений позов.

Вина обвинуваченого ОСОБА_14 доводиться дослідженими та перевіреними в судовому засіданні матеріалами справи, письмовими доказами, якими є:

-заява МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про ознаки кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 364 КК України, відповідно до якої просять: прийняти заяву про ознаки кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 364 КК України; внести відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань; розпочати досудове розслідування, у формі попереднього слідства, з підстави вчинення правопорушення, що має ознаки складу злочину; визнати Міське комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 », потерпілим від кримінального злочину; повідомити письмово, у встановленому законом порядку і строки, про початок кримінального провадження та закінчення досудового розслідування;

-постанова про визнання речовим доказом та долучення речового доказу до кримінального провадження від 08.07.2017, згідно якої визнано речовими доказами документи вилучені 07.07.2017 з МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2016, а саме договір № 08/16 від 08.02.2016, рахунки-фактури, платіжні доручення, товарно-транспортні накладні, акти здачі-прийняття виконаних робіт;

-опис речей та документів, які були вилучені у МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на виконання ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_33 від 09.06.2017;

-протокол тимчасового доступу до речей і документів від 07.07.2017, відповідно до якого на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_34 від 09.06.2017 про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий СВ Інгульського ВП ОСОБА_35 ознайомився із документами по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-платіжне доручення № 747 від 25.02.2016, де платником зазначено МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », отримувач ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », сума 111725,00 грн., призначення платежу за вивоз грунту з/г рах. АФ-30 від 08/02/2016р. в т.ч. ПДВ-18620,83 за власні кошти;

-рахунок-фактура № АФ-0000030 від 08.02.2016, де постачальником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », одержувач МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » призначення без замовлення, назва вывоз грунта, кількість 545,000, всього з ПДВ 11725,00 грн.;

-акт № АФ-0000030 здачі-прийняття робіт (надання послуг), згідно з яким МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з одного боку, та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 з іншого боку, склали цей акт про те, що виконавцем були проведені такі роботи: вывоз грунта, 545 т., на суму 93104,17 грн.;.

-договір про надання послуг № 08/16 від 08.02.2016 між МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-акт про результати документальної позапланової виїзної перевірки МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) з питання дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ) за лютий-квітень 2016 від 12.08.2016, за висновками якого, перевіркою встановлено порушення МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: п.198.1, 198.2, 198.3, 198.6 ст. 198, п.200.1 ст. Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI, із змінами та доповненнями, в результаті чого підприємством МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » занижено податок на додану вартість на суму 185287 грн., в т.ч. за лютий 2016 18621 грн., за березень 2016 133333 грн., за квітень 2016 33333 грн.;

-відповідь на заперечення ІНФОРМАЦІЯ_8 від 26.08.2016, згідно з якою за результатами розгляду заперечень МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 18.08.2016 № 1989/36 (вх.. від 18.08.2016 за № 945/10), висновки акта перевірки від 12.08.2016 № 153/28-08-14/31448144 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з питання дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за лютий-квітень 2016 відповідають вимогам чинного законодавства;

-протокол огляду речей, предметів та документів у кримінальному проваджені від 08.07.2017, в ході якого було оглянуто наступні документи: платіжне доручення № 747 від 25.02.2016; рахунок-фактура № АФ-0000030 від 08.02.2016; платіжне доручення № 1306 від 29.03.2016; рахунок-фактура № АФ-000041 від 10.03.2016; платіжне доручення № 1328 від 31.03.2016; рахунок фактура № АФ-0000042 від 22.03.2016; платіжне доручення № 1845 від 29.04.2016; рахунок фактура № АФ-000044 від 26.04.2016; акт № АФ-0000030 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 22.02.2016; ТТН від 19.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н ІМ 78-34 ИХ; ТТН від 08.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_10 ; ТТН від 08.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н ІМ 78-34 ИХ; ТТН від 09.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_11 ; ТТН від 10.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_11 ; ТТН від 09.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_10 ; ТТН від 10.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_10 ; ТТН від 17.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_10 ; ТТН від 18.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_11 ; ТТН від 18.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_10 ; ТТН від 19.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_10 ; ТТН від 19.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_10 ; ТТН від 17.02.2016 з талоном вагової на т/з МАН д/н НОМЕР_11 ; акт № АФ-0000032 здачі-приймання робіт (надання послуг) від 28.04.2016; ТТН №10 від 07.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №11 від 07.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №12 від 07.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №13 від 07.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №14 від 07.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №15 від 07.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №16 від 08.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №17 від 08.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №18 від 08.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №19 від 08.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №20 від 08.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №21 від 08.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №22 від 11.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №23 від 11.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №24 від 11.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №25 від 11.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №26 від 11.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №27 від 11.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №28 від 11.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №29 від 12.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №30 від 12.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №31 від 12.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №32 від 12.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №33 від 12.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №34 від 12.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №35 від 13.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №36 від 13.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №37 від 13.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №38 від 13.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №39 від 13.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №39 від 13.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №40 від 13.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №41 від 14.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №42 від 14.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №43 від 14.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №44 від 14.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №45 від 14.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №46 від 14.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №47 від 15.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №48 від 15.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №49 від 15.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №50 від 15.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №51 від 15.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №52 від 18.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №53 від 18.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №54 від 18.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №55 від 18.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №56 від 18.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №57 від 19.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №58 від 19.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №59 від 19.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №60 від 19.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №61 від 19.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №62 від 19.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №63 від 20.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №64 від 20.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №65 від 20.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №66 від 20.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №67 від 20.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №68 від 20.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №69 від 21.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №70 від 21.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №71 від 21.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №72 від 21.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №73 від 21.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №74 від 21.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №75 від 22.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №76 від 22.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №77 від 22.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №78 від 22.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №79 від 22.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №80 від 22.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №81 від 25.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №82 від 25.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №83 від 25.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №84 від 25.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №85 від 25.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №86 від 25.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №87 від 26.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №88 від 26.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №89 від 26.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №90 від 26.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №91 від 26.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №92 від 26.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; акт № АФ-0000035 від 10.05.2016 здачі-прийняття робіт (надання послуг); ТТН №93 від 27.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №94 від 27.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №95 від 27.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №96 від 27.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №97 від 27.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №98 від 27.04.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №108 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №109 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №110 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №111 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №112 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №113 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №114 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №110 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №115 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з МАН д/н НОМЕР_12 ; ТТН №116 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з ДАФ д/н НОМЕР_13 ; ТТН №117 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з ДАФ д/н НОМЕР_13 ; ТТН №118 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з ДАФ д/н НОМЕР_13 ; ТТН №119 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з ДАФ д/н НОМЕР_13 ; ТТН №120 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з ДАФ д/н НОМЕР_13 ; ТТН №123 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з ДАФ д/н НОМЕР_13 ; ТТН №122 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з ДАФ д/н НОМЕР_13 ; ТТН №121 від 24.05.2016 з талоном вагової та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на т/з ДАФ д/н НОМЕР_13 ; договір на надання послуг № 08/16 від 08.02.2016;

-протокол тимчасового доступу до речей і документів від 27.07.2017, вході проведення якого надано супровідний лист з документами, які зазначені в ухвалі слідчого судді Ленінського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_33 від 29.06.2017 про тимчасовий доступ до речей і документів, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які зазначені в додатку до даного протоколу: лист Уповноваженої особи ІНФОРМАЦІЯ_9 на ліквідацію ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_36 № 1-9-1-2/85-ЛК-БТ/1 від 21.07.2017 на 2 арк., з додатком: 72 документи на 97 арк., банківська таємниця;

-протокол огляду речей, предметів та документів у кримінальному провадженні від 28.07.2017, в ході якого було оглянуто документи банківської (реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по відкритому в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » р/рахунку № НОМЕР_2 . Були оглянуті документи відповідно складеного опису, а саме: картки зі зразками підписів, заява про відкриття поточного рахунку, договір № 644234, копія електронного повідомлення-відповіді, опитувальник, виписка, копія паспорту ОСОБА_14 , копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », платіжні доручення, грошові чеки, заяви на переказ готівки, роздрукована виписка по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Так, на документах банківської справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » містяться підписи від імені директора ОСОБА_14 та відтіски печатки підприємства. Грошові чеки, в кількості 17 шт., заповнені рукописно від імені директора ОСОБА_14 ;

-постанова про визнання речовим доказом та долучення речового доказу до кримінального провадження від 28.07.2017, згідно якої визнано речовими доказами вилучені 27.07.2017 з ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » документи банківської справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: договори, копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », картки зі зразками підписів, платіжні доручення, грошові чеки, заявки на переказ готівки, розрахункову виписку, згідно протоколу тимчасового доступу від 27.07.2017;

-дослідження № 13/14-29-16-00/ НОМЕР_9 діяльності МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по операціях із одержання послуг із вивозу ґрунту, оформлених як виконані товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у лютому-травні 2016 від 23.05.2017, згідно якого вбачається: службові особи МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння коштами комунального підприємства, уклали договір на нібито вивіз ґрунту в якості замовника та виконавця відповідно, внесли до товарно-транспортних накладних та складених на їх підставі актів здачі-прийомки робіт завідомо недостовірні відомості щодо обсягу послуг та самого факту їх виконання товариством з обмеженою відповідальністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », підписали зазначені акти та в порушення норм чинного законодавства відобразили зазначені операції в бухгалтерському обліку МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », чим утворили фіктивну кредиторську заборгованість МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у сумі 1111725,00 грн. В подальшому службові особи МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фіктивну кредиторську заборгованість в повному обсязі погасили з банківського рахунку МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » оплатою рахунків-фактур, оформлених від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в результаті чого заволоділи коштами комунального підприємства в сумі 1111725,00 грн.;

-протокол огляду місця події від 11.12.2017 з фототаблицею, відповідно до якого, об`єктом огляду є належна МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ділянка місцевості розташована на території насосної станції 3-го підйому, за адресою: АДРЕСА_4 ;

-висновок аналітичного дослідження від 22.03.2018, за результатами якого вбачається: службова особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння коштами комунального підприємства, уклала договір від 08.02.2016 № 08/16 на надання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » послуг із вивезення грунту, склала нібито в рамках виконання зазначеного договору рахунок-фактуру від 10.03.2016 № АФ-0000041, в яку в порушення вимог статей 1, 9 статті 1 Закону України від 16.07.99 №996-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п.2.4 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 №88, зареєстрованого в відомості щодо обсягу послуг (вивезення ґрунту в кількості 1950 т на суму 400000,00 грн.) та самого факту їх виконання, а в подальшому пред`явила зазначений рахунок-фактуру МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до сплати та 29.03.2016 отримала на підставі цього рахунку-фактури на поточний рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 в ПУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » кошти, чим заподіяла МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » матеріальну шкоду в сумі 400000,00 грн.;

-висновок аналітичного дослідження від 18.10.2017, за результатами якого вбачається: службові особи МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » незаконно одержані внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння (привласнення службовими особами коштів МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») кошти комунального підприємства у розмірі 1111725,00 грн. перерахували з банківського рахунку МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та в подальшому за період з 01.02.2016 по 31.05.2016 здійснили з цими коштами фінансові операції, а саме: - перерахували кошти на банківські рахунки підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ) в сумі 47450 грн. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) в сумі 404345 грн. в рахунок оплати товарів (ТМЦ); - здійснили розрахунок з ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за розрахунково-касове обслуговування в сумі 3205 грн.; - зняли з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » готівкові кошти в сумі 656725 грн. із зазначенням цілі витрат: «Закупівля пального». Вбачається, що сума легалізованих таким чином грошових коштів складає 1111725 грн.;

-висновок експерта № 90 від 16.03.2018, відповідно до якого: 1. Підпис в графі «Директор ОСОБА_37 » в «Договор на оказание услуг № 08/16» від 08 лютого 2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 2. Підпис на графою «Директор ОСОБА_14 » в Акті № АФ-0000035 від 10 травня 2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 3. Підпис над графою «Директор ОСОБА_14 » в акті № АФ-0000032 від 28 квітня 2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 4. Підпис на графою «Директор ОСОБА_14 » в Акті № АФ-0000030 від 22 лютого 2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 5. Підпис в графі «Виписав(ла)» в рахунку-фактурі № АФ-0000042 від 22.03.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 6. Підпис в графі «Виписав(ла)» в рахунку-фактурі № АФ-0000041 від 10.03.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 7. Підпис в графі «Виписав(ла)» в рахунку фактурі № АФ-0000030 від 08.02.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 8. Підпис в графі «(підписи)» (лицева сторона), в графах «Підписи», «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» (зворотна сторона) в грошовому чеку № ЛИ 18499946 від 29.04.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 9. Підпис в графі «(підписи)» (лицева сторона), в графах «Підписи», «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» (зворотна сторона) в грошовому чеку № ЛИ 1849948 від 05.05.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 10. Підпис в графі «(підписи)» (лицева сторона), в графах «Підписи», «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» (зворотна сторона) в грошовому чеку № ЛИ 18499947 від 04.05.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 11. Підпис в графі «(підписи)» (лицева сторона), в графах «Підписи», «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» (зворотна сторона) в грошовому чеку № ЛИ 18499945 від 18.04.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 12. Підпис в графі «(підписи)» (лицева сторона), в графах «Підписи», «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» (зворотна сторона) в грошовому чеку № ЛИ 18499943 від 07.04.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 13. Підпис в графі «(підписи)» (лицева сторона), в графах «Підписи», «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» (зворотна сторона) в грошовому чеку № ЛИ 18499942 від 04.04.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 14. Підпис в графі «(підписи)» (лицева сторона), в графах «Підписи», «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» (зворотна сторона) в грошовому чеку № ЛИ 18499941 від 01.04.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ; 15. Підпис в графі «(підписи)» (лицева сторона), в графах «Підписи», «Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав» (зворотна сторона) в грошовому чеку № ЛИ 18499934 від 26.02.2016 виконаний, ймовірно, ОСОБА_14 ;

-платіжне доручення № 1328 від 31.03.2016, де платником вказано МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », отримувач ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », сума 400000 грн., призначення платежу вивоз грунта з/г рах. АФ-42 від 22.03.2016 в т.ч. ПДВ 66666,67 за власні кошти;

-рахунок-фактура № АФ-0000042 від 22.03.2016, платником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », одержувача МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », назва вывоз грунта, кількість 1950,000, всього з ПДВ 400000 грн.;

-акт № АФ-0000032 здачі-прийняття робіт (надання послуг), де замовником є представник МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_38 з одного боку та представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_14 , з іншого боку, склали цей акт про те, що виконавцем були проведені такі роботи (надані такі послуги) по рахунку № АФ-0000041 від 10.03.2016 та № АФ-0000042 від 22.03.2016: вивезення ґрунту 3900 т. на суму 666666,67 грн.;

-платіжне доручення № 1306 від 29.03.2016, де платником зазначено МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », отримувач ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », сума 40000 грн., призначення платежу: за вивоз грунта з/г рах. АФ-41 від 10/03/2016 в т.ч. ПДВ-66666,67 за власні кошти;

-рахунок-фактура № АФ-0000041 від 10.03.2016, де постачальником вказано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », одержувач МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », назва - вывоз грунта, кількість 1950,000, всього з ПДВ 400000 грн.;

-лист МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 28.04.2017, в якому повідомляють інформацію щодо використання техніки при навантаженню ґрунту з території НСВ 3-го підйому МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період січень-червень 2016;

-службова записка начальника автотранспортного цеху ОСОБА_39 , в якій повідомляє інформацію, щодо замовлення погруз очної техніки відділом ОМТС МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для відгрузки ґрунту на території НСВ 3-го підйому на АДРЕСА_4 ;

-лист ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » щодо надання послуг зі зважування транспортних засобів від 30.03.2018, в якому повідомляють наступне: 08.08.2016 між ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та Міським комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договір № 08/08, відповідно до якого підприємством надавались послуги МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по зважуванню вантажів вагами вантажопідйомністю 60 тон. З ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договір про надання послуг по зважуванню вантажів у 2016 підприємством ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » не укладався;

-лист в.о. директора МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_40 до ФОП ОСОБА_24 , в якому просить дозволу на безкоштовний вивіз грунта, який залишився після усунення витоків, в район звалища розташованого біля с. Мешково-Погорелове;

-відповідь ФОП ОСОБА_24 від 23.10.2015, згідно якого останній надає дозвіл МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на безкоштовний вивіз ґрунту в район звалища розташованого біля с. Мішково-Погоріло згідно листа від 23.10.2015 за № 1522/36;

-копія акту здачі-прийому робіт (надання послуг) між ФОП ОСОБА_24 з одного боку та МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з іншого боку, склали цей акт про те, що виконавцем були проведені такі роботи (надані такі послуги): робота виконана безоплатно на основі переписки: лист МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 23.10.2015 № 1522/26, лист ФОП ОСОБА_24 від 23.10.2015 за № 23/10;

-договір про надання послуг №34 від 28.01.2016 між ІНФОРМАЦІЯ_11 та ФОП ОСОБА_24 ;

-договір про надання послуг №689 від 03.08.2015 між ІНФОРМАЦІЯ_11 та ФОП ОСОБА_24 ;

- ТТН №10 від 07.04.2016; ТТН №11 від 11.07.2016; ТТН №12 від 07.04.2016; ТТН №13 від 07.04.2016; ТТН №14 від 07.04.2016; ТТН №15 від 07.04.2016; ТТН №16 від 08.04.2016; ТТН №17 від 08.04.2016; ТТН №18 від 08.04.2016; ТТН №19 від 08.04.2016; ТТН №20 від 08.04.2016; ТТН №21 від 08.04.2016; ТТН №22 від 11.04.2016; ТТН №23 від 11.04.2016; ТТН №24 від 11.04.2016; ТТН №25 від 11.04.2016; ТТН №26 від 11.04.2016; ТТН №27 від 11.04.2016; ТТН №28 від 11.04.2016; ТТН №29 від 12.04.2016; ТТН №30 від 12.04.2016; ТТН №31 від 12.04.2016; ТТН №32 від 12.04.2016; ТТН №33 від 12.04.2016; ТТН №34 від 12.04.2016; ТТН №35 від 13.04.2016; ТТН №36 від 13.04.2016; ТТН №37 від 13.04.2016; ТТН №38 від 13.04.2016; ТТН №39 від 13.04.2016; ТТН №40 від 13.07.2016; ТТН №41 від 14.04.2016; ТТН №42 від 14.04.2016; ТТН №43 від 14.04.2016; ТТН №44 від 14.04.2016; ТТН №45 від 14.04.2016; ТТН №46 від 14.04.2016; ТТН №47 від 15.04.2016; ТТН №48 від 15.04.2016; ТТН №49 від 15.04.2016; ТТН №50 від 15.04.2016; ТТН №51 від 18.04.2016; ТТН №52 від 18.04.2016; ТТН №53 від 18.04.2016; ТТН №54 від 18.04.2016; ТТН №55 від 18.04.2016; ТТН №56 від 18.04.2016; ТТН №57 від 19.04.2016; ТТН №58 від 19.04.2016; ТТН №59 від 19.04.2016; ТТН №60 від 19.04.2016; ТТН №61 від 19.04.2016; ТТН №62 від 19.04.2016; ТТН №63 від 20.04.2016; ТТН № 64 від 20.04.2016; ТТН №65 від 20.04.2016; ТТН №66 від 20.04.2016; ТТН №67 від 20.04.2016; ТТН №68 від 20.04.2016; ТТН №69 від 21.04.2016; ТТН №70 від 21.04.2016; ТТН №71 від 21.04.2016; ТТН №72 від 21.04.2016; ТТН №73 від 21.04.2016; ТТН №74 від 21.04.2016; ТТН №75 від 22.04.2016; ТТН №76 від 22.04.2016; ТТН №77 від 22.04.2016; ТТН №78 від 22.04.2016; ТТН №79 від 22.04.2016; ТТН №80 від 22.04.2016; ТТН №81 від 25.04.2016; ТТН №82 від 25.04.2016; ТТН №83 від 25.04.2016; ТТН №84 від 25.04.2016; ТТН №85 від 25.04.2016; ТТН №86 від 25.04.2016; ТТН №87 від 26.04.2016; ТТН №88 від 26.04.2016; ТТН №89 від 26.04.2016; ТТН №90 від 26.04.2016; ТТН №91 від 26.04.2016; ТТН №92 від 26.04.2016.

Не визнання ОСОБА_14 ним своєї вини, суд розцінює як обраний обвинуваченим спосіб захисту.

Посилання сторони захисту на неналежність доказів, зокрема документів, які були вилучені у МПК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у зв`язку з тим, що не надано докази правомірності такого витребування суд вважає безпідставними та необґрунтованими, оскільки як встановлено в ході розгляду справи всі документи були вилучені на підставі ухвал слідчого судді Ленінського районного суду м. Миколаєва, надано повний опис цих документів, та ці докази надані стороною обвинувачення та досліджені судом.

З об`єктивної сторони ст. 191 КК України передбачає три різних форми вчинення злочину: привласнення, розтрата чужого майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем. Їх загальною ознакою є особливе відношення винного до майна, яким він заволодіває. Особа в цих випадках не є сторонньою для майна: воно їй ввірене, перебуває в її віданні, або особа внаслідок службового становища має певні повноваження щодо цього майна.

Діяння, передбачені ст. 191 КК України, є злочинами з матеріальним складом, тобто такими, що передбачають обов`язкове заподіяння потерпілій особі майнової шкоди, яка має чітке вираження у грошовому еквіваленті.

Службова особа це особа, яка постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснює функції представника влади чи місцевого самоврядування, а також обіймає постійно або тимчасово на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських обов`язків

ОСОБА_14 був службовою особою директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тобто йому в наслідок наданих повноважень як директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були надані права та обов`язки пов`язані з адміністративно-розпорядчими та фінансово-господарськими функціями.

Прямий умисел на привласнення чужого майна шляхом зловживання службовим становищем, суд вважає доведеним, оскільки ОСОБА_14 не маючі у розпорядженні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » необхідної для виконання робіт вантажного транспорту, спеціальної техніки та штату найманих працівників, достеменно про це знаючи, уклав договори на виконання робіт, які фактично не мав змоги виконати, отримавши за це кошти від МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Відсутність фактично проведених робіт підтверджується показами свідків, проведеними перевірками та складеними на їх підставі письмовими документами.

Майнова шкода завдана МПК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » доведена належними та достатніми доказами.

Таким чином обвинуваченням правильно кваліфіковано дії ОСОБА_14 за ч.3, 4 ст. 191 КК України та вину повністю доведено належними та достатніми доказами.

Кваліфікацію дій ОСОБА_14 за ч.1 ст.366 суд вважає правильною та доведеною, оскільки останній не заважаючи на відсутність фактично проведених робіт, склав офіційні документи первинного бухгалтерського обліку (товарно-транспортні накладні) які мали підтверджувати обсяг проведених робіт та передав їх до МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

За ч.1 ст. 209 КК України дії ОСОБА_14 кваліфіковані правильно та доведені фінансовими документами на переказ коштів.

За змістом кримінального процесуального закону при вирішенні питання щодо достатності встановлених під час змагального судового розгляду доказів для визнання особи винуватою суди мають керуватися стандартом доведення (стандартом переконання), визначеним частинами другою та четвертою статті 17 КПК, що передбачають: «ніхто не зобов`язаний доводити свою невинуватість у вчиненні кримінального правопорушення і має бути виправданим, якщо сторона обвинувачення не доведе винуватість особи поза розумним сумнівом…Усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на користь такої особи».

Стандарт доведення поза розумним сумнівом означає, що сукупність обставин справи, встановлена під час судового розгляду, виключає будь-яке інше розумне пояснення події, яка є предметом судового розгляду, крім того, що інкримінований злочин був вчинений і обвинувачений є винним у вчиненні цього злочину.

Це питання має бути вирішено на підставі безстороннього та неупередженого аналізу наданих сторонами обвинувачення і захисту допустимих доказів, які свідчать за чи проти тієї або іншої версії подій.

Обов`язок всебічного і неупередженого дослідження судом усіх обставин справи у цьому контексті означає, що для того, щоб визнати винуватість доведеною поза розумним сумнівом, версія обвинувачення має пояснювати всі встановлені судом обставини, що мають відношення до події, яка є предметом судового розгляду. Суд не може залишити без уваги ту частину доказів та встановлених на їх підставі обставин лише з тієї причини, що вони суперечать версії обвинувачення. Наявність таких обставин, яким версія обвинувачення не може надати розумного пояснення або які свідчать про можливість іншої версії інкримінованої події, є підставою для розумного сумніву в доведеності вини особи.

Для дотримання стандарту доведення поза розумним сумнівом недостатньо, щоб версія обвинувачення була лише більш вірогідною за версію захисту. Законодавець вимагає, щоб будь-який обґрунтований сумнів у тій версії події, яку надало обвинувачення, був спростований фактами, встановленими на підставі допустимих доказів, і єдина версія, якою розумна і безстороння людина може пояснити всю сукупність фактів, установлених у суді, є та версія подій, яка дає підстави для визнання особи винною за пред`явленим обвинуваченням.

Дослідивши під час судового розгляду всі обставини кримінального провадження, оцінивши відповідно до ст. 94 КПК України кожний доказ з точки зору його належності, допустимості, достовірності, а сукупність доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення (ухвалення обвинувального вироку), суд дійшов висновку про доведення у ході судового розгляду винуватості обвинуваченого ОСОБА_14 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3, 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України.

Обставин, що пом`якшують та обтяжують покарання обвинувачених, судом не встановлено.

Відповідно до вимог, викладених в п.1 та п.3 Постанови Пленуму Верховного Суду України №7 від 24 жовтня 2003 року «Про практику призначення судами кримінального покарання», при призначенні покарання в кожному випадку і щодо кожного підсудного, який визнається винним у вчиненні злочину, суди мають суворо додержувати вимог статті 65 КК України, стосовно загальних засад призначення покарання, оскільки саме через останні реалізуються принципи законності, справедливості, обґрунтованості та індивідуалізації покарання. Призначаючи покарання, у кожному конкретному випадку суди мають дотримуватися вимог кримінального закону й зобов`язані враховувати ступінь тяжкості вчиненого злочину, дані про особу винного та обставини, що пом`якшують і обтяжують покарання.

При призначенні покарання ОСОБА_14 , суд враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, а також особу обвинуваченого, який раніше не судимий, характеризується позитивно, відсутність обставин, що пом`якшують та обтяжують покарання, та вважає необхідним призначити покарання у вигляді позбавлення волі, яке буде відповідати не тільки тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, обставинам справи, але й особі обвинуваченого, буде обґрунтованим, необхідним та достатнім для його виправлення та попередження вчинення ним нових кримінальних правопорушень.

При цьому, встановлено, що ОСОБА_14 вчиняв кримінальні правопорушення, передбачені ч.ч. 3, 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України, з лютого 2016 по травень 2016.

Відповідно до п. 8 постанови Пленуму ВСУ «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності» № 12 від 23.12.2005, особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за ст. 49 КК України, якщо з дня вчинення нею злочину до набрання вироком законної сили минули певні строки давності і вона не ухилялася від слідства або суду та не вчинила нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження обвинувачений ОСОБА_14 обвинувачуються у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 366 КК України, яке відносяться до нетяжких злочинів та кримінальних правопорушень передбачених ч.ч. 3, 4 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України, які відносяться до тяжких злочинів.

Відповідно до п. 3, п. 4 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минуло п`ять років - у разі вчинення нетяжкого злочину, крім випадку передбаченого пунктом 2 цієї частини, десять років - у разі вчинення тяжкого злочину.

Частиною 2 п. 1 ст. 284 КПК України, зазначено, що кримінальне провадження закривається судом у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Судом встановлено, що обвинувачений ОСОБА_14 , не судимий, на обліках в психіатричній чи наркологічній лікарнях не перебуває, кримінальні правопорушення вчиняв з лютого по травень 2016, від явки до органів слідства, прокурора та суду не ухилявся та не переховувався, а строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за злочин не зупинявся та не переривався.

Тобто, вищенаведені обставини свідчать, що строк притягнення обвинуваченого ОСОБА_14 до кримінальної відповідальності закінчився в травні 2026.

Таким чином, враховуючи, що на час постановлення вироку, минуло більше десяти років з дня вчинення обвинуваченим ОСОБА_14 кримінальних правопорушень, передбаченого ч.ч. 3, 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України, суд на підставі ч. 5 ст. 74 КК України, приходить до висновку про необхідність звільнення останнього від призначеного покарання за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3, 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України, у відповідності до положень ст. 49 КК України.

З огляду на зазначене, суд не стягує з обвинуваченого на користь держави процесуальні витрати, пов`язані із проведенням експертизи.

Суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна. Суд скасовує арешт майна, зокрема, у випадку, якщо майно не підлягає спеціальній конфіскації, не призначення судом покарання у виді конфіскації майна та/або незастосування спеціальної конфіскації (ч. 4 ст. 174 КПК України).

28.03.2018 ухвалою ІНФОРМАЦІЯ_12 було накладено арешт на частку нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_14 та нерухоме майно за адресою: м. Миколаїв, авто гаражний кооператив по експлуатації колективних гаражів « ІНФОРМАЦІЯ_13 », гараж № НОМЕР_14 і мотоцикл марки «Suzuki VL 800», 2002 року випуску, номер шасі НОМЕР_15 , номерний знак НОМЕР_16 , які належать на праві приватної власності ОСОБА_14 , з тимчасовим позбавленням можливості відчужувати та розпоряджатись вказаним майном до скасування арешту майна у порядку, встановленому КПК України.

У зв`язку з тим, що провадження у відношенні ОСОБА_14 по даній кримінальній справі закінчено, суд вважає, що відпала потреба в подальшому застосуванні арешту на вищезазначене майно.

Доля речових доказів підлягає вирішенню в порядку ст. 100 КПК України.

Цивільний позов МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ОСОБА_14 про відшкодування майнової шкоди на суму 1111725 грн., підлягає залишенню без розгляду.

Керуючись ст.ст. 49, 74, 374, 375 Кримінального процесуального кодексу України, суд

ухвалив:

ОСОБА_14 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених:

-ч. 3 ст. 191 КК України та призначити покарання у вигляді позбавлення волі на строк 3 роки з позбавленням права обіймати посади пов`язані з адміністративно-розпорядчими та фінансово-господарськими функціями на 1 рік;

-ч. 4 ст. 191 КК України та призначити покарання у вигляді позбавлення волі на строк 5 років з позбавленням права обіймати посади пов`язані з адміністративно-розпорядчими та фінансово-господарськими функціями на 2 роки;

-ч. 1 ст. 366 КК України та призначити покарання у вигляді обмеження волі на строк 1 рік, з позбавленням права обіймати посади пов`язані з адміністративно-розпорядчими та фінансово-господарськими функціями на 1 рік.

-ч. 1 ст. 209 КК України та призначити покарання у вигляді позбавлення волі на строк 3 роки з позбавленням обіймати посади пов`язані з адміністративно-розпорядчими та фінансово-господарськими функціями на 1 рік, з конфіскацією майна.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначити ОСОБА_14 покарання у вигляді 5 років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади пов`язані з адміністративно-розпорядчими та фінансово-господарськими функціями на 2 роки, з конфіскацією майна.

Звільнити ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3, 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України, на підставі ст. 49 КК України - у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження № 12016150040005175 відносно ОСОБА_14 за обвинуваченням у вчинені кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 4, ч. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України, закрити.

Скасувати арешт, накладений 28.03.2018 ухвалою слідчого судді Ленінського районного суду м. Миколаєва на:

- на частку нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_14 ;

-нерухоме майно за адресою: м. Миколаїв, авто гаражний кооператив по експлуатації колективних гаражів « ІНФОРМАЦІЯ_13 », гараж № НОМЕР_14 ;

-мотоцикл марки «Suzuki VL 800», 2002 року випуску, номер шасі НОМЕР_15 , номерний знак НОМЕР_16 , які належать на праві приватної власності ОСОБА_14 ..

Речові докази:

-документи вилучені 07.07.2017 з МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2016, а саме договір № 08/16 від 08.02.2016, рахунки-фактури, платіжні доручення, товарно-транспорті накладні, акти здачі-прийняття виконаних робіт залишити в матеріалах справи;

-документи банківської справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вилучені 27.07.2017 з ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а саме: договори, копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », картки зі зразками підписів, платіжні доручення, грошові чеки, заявки на переказ готівки, розрахункову виписку, згідно протоколу тимчасового доступу від 27.07.2017 - залишити в матеріалах справи.

Цивільний позов МКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ОСОБА_14 про відшкодування майнової шкоди на суму 1111725 грн., залишити без розгляду.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до Миколаївського апеляційного суду протягом 30 днів з дня його проголошення, а засудженим з моменту вручення копії вироку.

Головуючий: