Вирок № 137181642, 05.06.2026, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 752/7764/25

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05.06.2026 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі :

головуючого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3 ,

обвинуваченої - ОСОБА_4 ,

та її захисників - адвоката ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,

представника потерпілих - адвоката ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12025000000000564 від 19.02.2025 про обвинувачення

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Дніпро, громадянки України, з вищою освітою, заміжньої, працюючої на посаді заступника директора ТОВ «ІНТЕРСТАБ» з економічних питань, зареєстрованої та фактично проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої, -

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України,

встановив:

Печерською районною в місті Києві державною адміністрацією 03.12.2010 проведено державну реєстрацію юридичної особи: Товариства з обмеженою відповідальністю «СИНЕРГІЯ 1999» (код ЄДРПОУ 37449253).

Статутом ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999», затвердженим протоколом № 1 загальних зборів учасників відповідного товариства від 29.11.2010, встановлено, що метою діяльності підприємства зокрема визначено: отримання прибутку, задоволення потреб юридичних та фізичних осіб у виконаних роботах і наданих послугах, продукції, яку виготовляє товариство, залучення українських та іноземних фізичних та юридичних осіб до спільної діяльності з насичення ринку високоякісною продукцією, послугами та підвищення конкурентоспроможності товариства на внутрішньому ринку.

Протоколом № 4 загальних зборів учасників ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» Особа 3 04.03.2013 призначено на посаду генерального директора ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999».

Структура власності ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» станом на 20.11.2014 складалася таким чином: компанії «ІННХЕП ІНТЕРНЕШНЛ ЛІМІТЕД» та «МЕКСІТІЛ ЛІМІТЕД» володіли часткою у статутному капіталі у грошовому вимірі 2 000 000, 28 грн, що становило 25 % від статутного капіталу та кількості голосів на зборах учасників, кожна; компанія «РЕДФОК ІНТЕР ЛТД» володіла часткою у статутному капіталі у грошовому вимірі 4 000 000, 56 грн, що становило 50 % від статутного капіталу та кількості голосів на зборах учасників.

Надалі, згідно з договором № 02-2018/1 від 21.05.2018 частки в розмірі 25 % кожна статутного капіталу ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991», які належали компаніям «ІННХЕП ІНТЕРНЕШНЛ ЛІМІТЕД» та МЕКСІТІЛ ЛІМІТЕД», перейшли до ТОВ «НЬЮ МАРКЕТ ЛТД».

Разом з тим, відповідно до договору № 02-2018/3 від 21.05.2018 частка в статутному капіталі ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991», що становила 50 % та якою володіла компанія «РЕДФОК ІНТЕР ЛТД», була придбана Особа 2.

Загальними зборами учасників ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999», що викладено у відповідному протоколі № 01/05-18 від 21.05.2018, прийнято рішення про зміни у складі учасників товариства та такий розподіл часток у статутному капіталі: ТОВ «НЬЮ МАРКЕТ ЛТД» належало 4 000 000, 56 грн, що становило 50 % від статутного капіталу; Особа 2 володів 4 000 000, 56 грн, що також становило 50 % від статутного капіталу товариства.

14.03.2013 Солом`янською районною в м. Києві державною адміністрацією проведено державну реєстрацію юридичної особи: Товариства з обмеженою відповідальністю «СІНЕРГІЯ 1991» (код ЄДРПОУ 38639171) директором якого протоколом № 1/2013 від 12.03.2013 визначено директора підприємства - Особа 1

Статутом ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991», затвердженим протоколом № 1/2013 загальних зборів учасників відповідного товариства від 12.03.2013, встановлено, що метою діяльності підприємства, зокрема, визначено: отримання прибутку шляхом здійснення виробництва, торговельної та посередницької діяльності, виконання робіт та надання послуг, здійснення зовнішньоекономічної діяльності, прямо і виключно не заборонених законодавством України, а також одержання прибутку та його подальший розподіл між учасниками.

Структура власності ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» станом на 20.11.2014 складалася таким чином: компанії «КВІНСДАУН КОНСАЛТІНГ ЛІМІТЕД» та «МАЙФЕІР ТРЕЙДІНГ ЛТД.» володіли кожна часткою у статутному капіталі у грошовому вимірі 2 000 000, 28 грн, що становило 25 % від статутного капіталу та кількості голосів на зборах учасників; компанії «БЕЛМОНД АЛЬЯНС ЛТД» належала частка у статутному капіталі у грошовому вимірі 4 000 000, 56 грн, що становило 50 % від статутного капіталу та кількості голосів на зборах учасників.

Надалі згідно з договором № 01-2018/2 від 21.05.2018 частки в розмірі 25 % кожна статутного капіталу ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991», які належали компаніям «МАЙФЕІР ТРЕЙДІНГ ЛТД.» та «КВІНСДАУН КОНСАЛТІНГ ЛІМІТЕД», перейшли до ТОВ «ЮНІВЕРСАЛ ТРЕЙД ЛТД».

У свою чергу, частку в статутному капіталі ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991», що становила 50 % та якою володіла компанія «БЕЛМОНД АЛЬЯНС ЛТД», була придбана Особа 1 та Особа 4 у рівних частинах, по 25 % кожна, відповідно до договорів № 01-2018/3 та № 01-2018/4 від 21.05.2018.

Загальними зборами учасників ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991», що викладено у відповідному протоколі № 01/05-18 від 21.05.2018, прийнято рішення про зміни у складі учасників товариства та такий розподіл часток у статутному капіталі: ТОВ «ЮНІВЕРСАЛ ТРЕЙД ЛТД» належало 4 000 000, 56 грн, що становило 50 % від статутного капіталу; Особа 1 та Особа 4 по 2 000 000, 28 грн кожному, що становило по 25 % від статутного капіталу підприємства.

На цих самих зборах учасників ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» підтверджено повноваження директора підприємства Особа 1 та затверджено нову редакцію статуту товариства. Крім цього, Особа 1 починаючи з 10.05.2018 перебував на посаді головного бухгалтера ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991».

Таким чином, у період з 20.11.2014 по цей час Особа 1, Особа 3, Особа 4 належить 50 % статутного капіталу ТОВ «СИНЕРГІЇ 1999» та ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991», де Особа 2 володіє 50 % частки у статутному капіталі ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999», його дружині Особа 4 належить 25 % частки у статутному капіталі ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» та сину Особа 1 належить 25 % частки у статутному капіталі ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991».

Так, у не встановлений досудовим розслідуванням час, проте не пізніше 01.10.2015, Особа 2, перебуваючи у не встановленому досудовим розслідуванням місці у м. Києві, діючи умисно, з корисливих мотивів, володіючи організаторськими здібностями, вирішив створити та очолити організовану групу осіб з метою розтрати коштів ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» та ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» в особливо великому розмірі за таких обставин.

Особа 2, усвідомлюючи, що вчинення запланованого злочину можливе лише при зорганізуванні групи осіб, детальному плануванні їх дій, розподілі функцій, забезпеченні взаємозв`язку та координації дій, розуміючи, що вказана діяльність є протиправною, спланував досягнути поставленої мети за рахунок створення і керування організованою групою осіб, до складу якої в різний час ним особисто або через інших учасників з його подальшим погодженням було залучено: директора ТОВ «СІНЕРГІЯ 1999» Особа 1, директора ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» Особа 3 та головного бухгалтера ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» ОСОБА_4 .

Так, згадані особи добровільно, усвідомлюючи наслідки своїх суспільно небезпечних дій, за попередньою змовою зорганізувалися у стійке об`єднання з метою вчинення особливо тяжкого злочину, спрямованого на розтрату коштів ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» та ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» в особливо великому розмірі шляхом зловживання своїм службовим становищем, склавши при цьому єдиний план злочинних дій, відомий усім учасникам групи, спрямованих на реалізацію цього плану, перебуваючи у безпосередньому або опосередкованому підпорядкуванні чи іншій залежності від Особа 2 як керівника організованої групи, свідомо виконували його вказівки.

Відповідно до розподілу ролей між членами організованої групи Особа 2 відвів собі роль керівника (організатора) вчинення злочину його планування, загальну координацію та управління діями всіх членів організованої групи під час вчинення ними суспільно небезпечного діяння, а також контроль за діями всіх без винятку членів організації, що довів до відома всіх її членів, на що вони погодилися.

Для досягнення злочинного умислу Особа 2 розробив план, суть якого полягала у розтраті коштів ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» та ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» шляхом укладення договорів про надання послуг із низкою суб`єктів господарювання, складання та підписання завідомо неправдивих договорів та актів виконаних послуг при фактичному ненаданні вказаних послуг та подальшого перерахування коштів на розрахункові рахунки суб`єктів господарювання.

При цьому Особа 2 розподілив ролі членів організованої групи таким чином.

Зокрема, директору та головному бухгалтеру ТОВ «СИНЕРГІЯ 1991» Особа 1 відведена роль особи, яка згідно зі злочинним задумом мала підписувати договори про надання послуг та акти приймання-передачі наданих послуг із суб`єктами господарської діяльності, розрахунок за які здійснюватиметься без фактичного надання послуги, удаючи господарські взаємовідносини, на що останній погодився. Також відповідно до обумовленого плану Особа 1 здійснював безпосередній контроль за діями інших учасників організованої групи.

У свою чергу, директору ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» Особа 3 керівник (організатор) відвів роль особи, яка згідно зі злочинним задумом мала підписувати договори про надання послуг та акти приймання-передачі наданих послуг із суб`єктами господарської діяльності, розрахунок за які здійснюватиметься без фактичного надання послуги, удаючи господарські взаємовідносини, на що останній погодився.

Головному бухгалтеру ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» ОСОБА_4 , керівник (організатор) відвів роль особи, яка відповідно до злочинного задуму виконувала функції щодо підшукування суб`єктів господарювання, на банківські рахунки яких здійснюватиметься надходження коштів ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» та ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999», підготовки та оформленні документів (договорів, актів приймання-передачі наданих послуг), формування платіжного доручення на перерахунок коштів за відповідними договорами, за фактично не отримані підприємствами послуги, на що остання погодилась.

Крім того, Особа 2 залучив до вчинення кримінальних правопорушень не встановлених досудовим розслідуванням осіб, які діяли від імені суб`єктів господарювання, що отримували кошти від ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» та ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999», без фактичного надання послуг чи будь-яких товарів, на що останні погодились.

Заплановані Особа 2 дії щодо розтрати майна ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991», ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» та у подальшому їх узгодження із іншими учасниками організованої групи за своєю суттю направленні на спричинення збитку відповідним підприємствам і вчинені всупереч чинного законодавства та установчих документів товариств.

Так, відповідно до статуту ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» виконавчим органом Товариства, що здійснює керівництво його поточною та оперативною діяльністю є директор, на посаді якого з 12.03.2013 перебував Особа 1

Положеннями п. 2, 5, 8 статуту підприємства визначено, що Особа 1, перебуваючи на посаді директора товариства:

-несе відповідальність за розвиток, виконання та нагляд за проведенням фінансової та господарської діяльності товариства, його матеріальної і технічної бази, включаючи фінансове планування, адміністративний облік та бюджет витрат;

-керує оперативною діяльністю товариства, включаючи вирішення питань, пов`язаних з укладанням договорів (контрактів, угод);

-діє від імені товариства, представляє його в установах, на підприємствах і в організаціях як в Україні, так і за кордоном, видає довіреності на вчиненні дій від імені товариства;

-контролює взаємовідносини товариства з будь-якими контрольними, наглядовими та іншими державними органами;

-розпоряджається майном товариства, приймає рішення стосовно відчуження майна та здійснює будь-які правочини, угоди, договори про відчуження майна товариства, створення зобов`язань перед іншими особами на суму, що не перевищує 100 000 грн. Для здійснення правочину на суму, що перевищує, директор повинен отримати згоду учасників товариства, виражену в порядку та у формі, які передбачені для прийняття рішень загальними зборами учасників;

-за умови отримання попередньої згоди учасників товариства, вираженої в порядку та у формі, які передбачені для прийняття рішень загальними зборами учасників, укладає договори щодо прав товариства на об`єкти прав інтелектуальної власності, щодо видачі чи отримання позик, кредитів і порук, на видачу векселя та на здійснення вексельних правочинів, про передачу майна Товариства в заставу чи придбання майна, обтяженого заставою, правочинів з акціями (частки в статутних капіталах, паї) інших компаній і прав щодо них;

-вчиняє інші юридичні дії.

Крім того, на виконання положень протоколу № 20/11-14 загальних зборів учасників ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» від 20.11.2014 із директором Особа 1 укладено трудовий контракт від 22.11.2014, згідно з п. 2.1, 2.6 яких, директор:

-забезпечує виконання показників ефективності використання майна підприємства і прибутку, контролює стан виконання та нагляд за проведенням фінансової та господарської діяльності товариства, його матеріальної і технічної бази, включаючи фінансове планування, адміністративний облік та бюджет витрат;

-забезпечує належний стан документообігу та достовірності внутрішніх документів, надає документи на вимогу вищого органу товариства, голови товариства, інших уповноважених законодавством органів та посадових осіб у порядку, передбаченому законодавством;

-при здійсненні своїх посадових обов`язків директору належить діяти в інтересах товариства ініціативо, розумно, добропорядно, не допускати порушень законодавства, трудової дисципліни, бережно ставитися до майна підприємства, прагнути до підвищення ефективності роботи підприємства;

-має право розпоряджатися майном товариства, приймати рішення стосовно відчуження майна та здійснювати будь-які правочини, угоди, договори про відчуження майна товариства, створення зобов`язань товариства перед іншими особами на суму, що не перевищує 100 000 грн. Для здійснення правочину на суму, що перевищує, директор повинен отримати згоду учасників товариства, виражену в порядку та у формі, які передбачені для прийняття рішень загальними зборами.

Відповідні положення про правовий статус директора ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» Особа 1 також містилися у трудовому контракті від 24.05.2018, укладання якого здійснено на виконання положень протоколу № 01/05-18 загальних зборів учасників ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» від 21.05.2018.

Також, відповідно до п. 2, 7, 8 статуту ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999», затвердженого рішенням загальних зборів учасників (№ 20/11-01 від 20.11.2014) Особа 3 як директор ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999»:

-несе відповідальність за розвиток, виконання та нагляд за проведенням фінансової та господарської діяльності товариства, його матеріальної і технічної бази, включаючи фінансове планування, адміністративний облік та бюджет витрат;

-керує оперативною діяльністю товариства, включаючи вирішення питань, пов`язаних з укладанням договорів (контрактів, угод)

-діє від імені товариства, представляє його в усіх установах, на підприємствах і в організаціях як в Україні, так за кордоном, видає довіреності на вчинення дій від імені товариства;

-розпоряджається майном товариства, приймає рішення стосовно відчуження майна та здійснює будь-які правочини, угоди, договори про відчуження майна товариства, створення зобов`язань товариства перед іншими особами на суму, що не перевищує затверджену загальними зборами учасників. Для здійснення правочину на суму, що перевищує, директор повинен отримати згоду учасників товариства, виражену в порядку та у формі, які передбачені для прийняття рішень загальними зборами учасників;

-за умови отримання попередньої згоди учасників товариства, вираженої в порядку та у формі, які передбачені для прийняття рішень загальними зборами учасників, укладає договори щодо прав товариства на об`єкти права інтелектуальної власності; щодо видачі чи отримання позик, кредитів і порук; на видачу векселя та на здійснення вексельних правочинів; про передачу майна товариства в заставу, чи придбання майна, обтяженого заставою; правочинів з акціями (частками в статутних капіталах, паями) інших компаній і прав щодо них;

-вчиняє інші юридичні дії.

Крім того, згідно з трудовим контрактом, укладеним 24.05.2018 між ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» та Особа 3, директор підприємства:

-здійснює поточне (оперативне) керівництво підприємством, включаючи вирішення питань, пов`язаних з укладанням договорів (контрактів, угод), організовує його виробничо-господарську, соціально-побутову та іншу діяльність, забезпечує виконання завдань підприємства, передбачених законодавством, статутом підприємства та цим контрактом;

-забезпечує виконання показників ефективності використання майна підприємства і прибутку; контролює стан виконання укладених підприємством договорів. Несе відповідальність за розвиток, виконання та нагляд за проведенням фінансової та господарської діяльності товариства та його матеріальної і технічної бази, включаючи фінансове планування, адміністративний облік та бюджет витрат;

-розпоряджається майном товариства, приймає рішення стосовно відчуження майна та здійснення будь-яких правочинів, угод, договорів про відчуження майна товариства перед іншими особами на суму, що не перевищує 100 000 грн Для здійснення правочину на суму, що перевищує, директор повинен отримати згоду учасників товариства, виражену в порядку та у формі, які передбачені для прийняття рішень загальними зборами учасників;

-у межах своєї компетенції видає накази та інші акти, дає вказівки, обов`язкові для всіх підрозділів та працівників підприємства; вимагає від інших працівників дотримуватися правил внутрішнього трудового розпорядку, правил і положень, що діють у товаристві.

Частиною ч. 1 ст. 44 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» передбачено, що законом або статутом товариства може встановлюватися особливий порядок надання згоди уповноваженими на те органами товариства на вчинення певних правочинів залежно від вартості предмета правочину чи інших критеріїв (значні правочини). При цьому, згідно з положеннями ч. 2, 3 цієї статті рішення про надання згоди на вчинення правочину, якщо вартість майна, робіт або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 50 відсотків вартості чистих активів товариства відповідно до останньої затвердженої фінансової звітності, приймаються виключно загальними зборами учасників, якщо інше не передбачено статутом товариства. Рішення про надання згоди на вчинення інших значних правочинів, крім зазначених у частині другій цієї статті, приймаються загальними збори учасників, якщо інше не встановлено статутом товариства.

Більше того, ч. 4 ст. 44 указаного Закону закріплено, що у випадку якщо замість кількох правочинів товариство могло вчинити один значний правочин, то кожен із таких правочинів вважається значним.

Таким чином, директор ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» Особа 1 та директор ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» Особа 3 не уповноважені на укладання договорів, а також здійснення оплати за ними, якщо сума у зобов`язаннях товариства при виконанні відповідних угод (договорів) перевищує 100 000 грн. і на такі не надано згоди загальних зборів учасників товариства.

В свою чергу, наказом ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» № 7-К від 29.07.2013 по особовому складу ОСОБА_4 призначено на посаду головного бухгалтера підприємства за сумісництвом. Додатково між ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» та ОСОБА_4 .

Згідно положень ч. 3 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством, або власник відповідно до законодавства та установчих документів.

Частиною 4 цієї ж статті серед іншого визначається, що для забезпечення ведення бухгалтерського обліку підприємство самостійно з дотриманням вимог цього Закону обирає форми його організації, зокрема введення до штату підприємства посади бухгалтера або створення бухгалтерської служби на чолі з головним бухгалтером.

У ч. 7 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» визначено, що головний бухгалтер або особа, яка забезпечує ведення бухгалтерського обліку підприємства:

-забезпечує дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності;

-організує контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій;

-бере участь в оформленні матеріалів, пов`язаних з нестачею та відшкодуванням втрат від нестачі, крадіжки і псування активів підприємства;

-забезпечує перевірку стану бухгалтерського обліку у філіях, представництвах, відділеннях та інших відокремлених підрозділах підприємства;

-подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», інформацію центральному органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.

Окрім цього, наказом ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» № 1 від 02.01.2015 «Про організацію бухгалтерського обліку та облікову політику підприємства» затверджено норми ведення бухгалтерського обліку на товаристві, де згідно п. 1.2. ведення бухгалтерського обліку покладається на обліково-фінансову службу (бухгалтерію) підприємства на чолі з головним бухгалтером.

При цьому, згідно п. 1.4. Наказу № 1 від 02.01.2015, підставою бухгалтерського обліку вважаються первинні документи, які фіксують факт здійснення операції і мають бути складені під час її здійснення.

У свою чергу, згідно положень п. 3.2, безпосередній контроль за виконанням наказу ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» № 1 від 02.01.2015, покладено на головного бухгалтера підприємства, посаду якого з 29.07.2013 займала ОСОБА_4 .

Відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України службовими особами є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також постійно чи тимчасово обіймають в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яких особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною службовою особою підприємства, установи, організації, судом або законом.

З огляду на зазначене, Особа 1 та Особа 3 як директори відповідних суб`єктів господарської діяльності, а також головний бухгалтер ОСОБА_4 обіймали посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов`язків, тобто були службовими особами та були наділені правомочністю з розпорядження та управління майном підприємств.

Так, досудовим розслідуванням установлено, що організована група осіб, до якої входили: Особа 2 (учасник ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999»; організатор), Особа 1 (учасник та директор ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991»; організатор та виконавець), ОСОБА_4 (головний бухгалтер ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» та особа, яка фактично здійснювала бухгалтерський облік ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» та виконавець), усвідомлюючи, що згоди учасників товариства, вираженої в порядку та у формі, яка передбачена для прийняття рішень загальними зборами учасників товариства на укладання відповідних договорів отримано не було, діючи у межах єдиного плану з розподілом функцій, у співучасті з не встановленими досудовим розслідуванням особами, у період з 01.09.2016 по 23.09.2019 здійснили розтрату майна ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991» шляхом укладення договорів про надання послуг із низкою суб`єктів господарювання, складання та підписання завідомо неправдивих договорів та актів виконаних послуг із подальшим перерахунком коштів на користь: ТОВ «ТРІНУМ» (код ЄДРПОУ 42432189), ТОВ «КАСІУС ОУШЕН» (код ЄДРПОУ 42247762), ТОВ «ЛОФТ КЛАСІК» (код ЄДРПОУ 41582656), ТОВ «ТПД № 1» (код ЄДРПОУ 40371601), ТОВ «МЕГАБІЛДІНГ» (код ЄДРПОУ 41859249), ТОВ «ГЕРМЕС БІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 40166509), ТОВ «КРЕМАКС» (код ЄДРПОУ 41500268), ТОВ «КЛІНІНГ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 32898455), ТОВ «СІГРА ТОРГ» (код ЄДРПОУ 42094337), ТОВ «АЛЬМІРА ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42667901), ТОВ «КАРАТ ТРЕНД» (код ЄДРПОУ 42417600), ТОВ «ЦЕНТАРІОН» (код ЄДРПОУ 42128732), ТОВ «ТЕСЛАКОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 42222423), ТОВ «РЕНТІЛ» (код ЄДРПОУ 41849005), ТОВ «БОРОС» (код ЄДРПОУ 40116180), ТОВ «БІНОМ КОРПОРЕЙТ» (код ЄДРПОУ 42485969), ТОВ «ІМ-ЕКСПЕРТ» (код ЄДРПОУ 40177814), - загальною сумою 4 898 000 грн.

Крім того, досудовим розслідуванням установлено, що організована група осіб, до числа якої входили: Особа 2 (учасник ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999»; організатор), Особа 1 (учасник та директор ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991»; організатор та виконавець), Особа 3 (директор ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999; виконавець), ОСОБА_4 (головний бухгалтер ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» та особа, яка фактично здійснювала бухгалтерський облік ТОВ «СІНЕРГІЯ 1991»; виконавець), діючи у межах єдиного плану з розподілом функцій, у співучасті з не встановленими досудовим розслідуванням особами, у період часу з 01.10.2015 по 30.12.2021, здійснили розтрату майна ТОВ «СИНЕРГІЯ 1999» шляхом укладення договорів про надання послуг із рядом суб`єктів господарювання, складання та підписання завідомо неправдивих договорів та актів виконаних послуг із подальшим перерахунком коштів на користь: ТОВ «АЛЬМІРА ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42667901), ТОВ «ІМ-ЕКСПЕРТ» (код ЄДРПОУ 40177814), ТОВ «БОРОС» (код ЄДРПОУ 40116180), ТОВ «КЕНДО ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 42122877), ТОВ «КАСІУС ОУШЕН» (код ЄДРПОУ 42247762), ТОВ «ІНТЕРМЕДІАР» (код ЄДРПОУ 42682940), ТОВ «ОЛВЕЙ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42163562), ТОВ «МІЛТОН ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40400417), ПП «ПРОЛІСОК-15» (код ЄДРПОУ 39598126), ТОВ «АРУТИС-С» (код ЄДРПОУ 39444498), ТОВ «АДАЛОН КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41359763), ТОВ «ОЛВЕЙ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 42163562), ТОВ «ДЕКСІЯ ГРУП» (код ЄДРПОУ 42523380), ТОВ «СТЕЙТЕН-ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ41713050), ТОВ «КРЕМАКС» (код ЄДРПОУ 41500268), ТОВ «РІСТЕК ГРУП» (код ЄДРПОУ 416325950), ТОВ «БОРОС» (код ЄДРПОУ 40116180), ПП «ЮРІАН» (код ЄДРПОУ 33189208), ТОВ «ТІМОН» (код ЄДРПОУ 41509171), ТОВ «СТЕЛС М» (код ЄДРПОУ 41509171), ТОВ «МІГАС БІЗНЕС ГРУП» (код ЄДРПОУ 40871789), ТОВ «ВІВАРО ТРАНС» (код ЄДРПОУ 41505837), ТОВ «ТД АГРОРЕСУРС-2017» (код ЄДРПОУ 41447016), ТОВ «ТАРІНГОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41267149), ПП «ФЛАГМАН КІТ» (код ЄДРПОУ 42685669), ТОВ «ЛАКІ ПРОМ» (код ЄДРПОУ 39980273), ТОВ «БОХУМ СТАЙЛ» (код ЄДРПОУ 40967821), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП: НОМЕР_1 ), ТОВ «КІВЕР ДАЙНЕМІКС» (код ЄДРПОУ 39468194) та ТОВ «ГАМБУРГ СТУДІО» (код ЄДРПОУ 40962289), - загальною сумою 20 321 750 грн.

Своїми умисними діями, які виразились у розтраті чужого майна, яке перебувало в її відданні, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому організованою групою, у великих та особливо великих розмірах, повторно, ОСОБА_4 вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 191 КК України, а також своїми умисними діями, які виразились у службовому підробленні, а саме в складанні службовою особою завідомо неправдивого офіційного документу, вчиненому організованою групою, ОСОБА_4 вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.

10.03.2025 року у кримінальному провадженні №12025000000000564, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.02.2025 року, між прокурором другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією Украни та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні та обвинуваченою ОСОБА_4 за участі її захисника адвоката ОСОБА_5 підписано угоду про визнання винуватості за ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.

Відповідно до угоди про визнання винуватості від 10.03.2025 року, укладеною між прокурором ОСОБА_9 та обвинуваченою ОСОБА_4 за участю її захисника адвоката ОСОБА_5 , останні дійшли згоди щодо формулювання обвинувачення, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин, ОСОБА_4 у повному обсязі сформульованого обвинувачення беззастережно визнала свою винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень та погодилась із правовою кваліфікацією її дій за ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.

Прокурор другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та захисту інвестицій, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 в судовому засіданні просив затвердити угоду про визнання винуватості та призначити обвинуваченій узгоджену в ній міру покарання.

У судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_4 свою вину визнала повністю, підтвердила, що вона дійсно при вказаних обставинах вчинила інкриміновані їй кримінальні правопорушення, погодилась із визначеним в угоді покаранням, при цьому цілком розуміє, що наслідком укладення та затвердження цієї угоди є її відмова від здійснення прав, передбачених п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України та обмеження її права на оскарження вироку згідно з положеннями ст. 394 та ст. 424 КПК України. Просила затвердити угоду про визнання винуватості, добровільно укладену між нею та прокурором за участю захисника.

Захисник адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні також просив суд затвердити угоду про визнання винуватості та призначити обвинуваченій узгоджену в ній міру покарання.

Потерпілими у даному кримінальному провадженні є - ТОВ «ЮНІВЕРСАЛ ТРЕЙД ЛТД» та ТОВ «НЬЮ МАРКЕТ ЛТД».

Представник потерпілих адвокат ОСОБА_10 в судовому засіданні не заперечував проти затвердження угоди.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно п.п. 1, 2 ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо:

1)кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів (крім кримінальних проваджень щодо корупційних кримінальних правопорушень та кримінальних правопорушень, пов`язаних з корупцією);

2)корупційних кримінальних правопорушень за умови викриття підозрюваним чи обвинуваченим іншої особи (осіб) у вчиненні будь-якого корупційного кримінального правопорушення чи кримінального правопорушення, пов`язаного з корупцією, та якщо інформація щодо вчинення такою особою (особами) кримінального правопорушення буде підтверджена доказами, і за умови повного або часткового (з урахуванням характеру та ступеня участі особи у вчиненні злочину) відшкодування підозрюваним або обвинуваченим завданого збитку або заподіяної шкоди (якщо такі збитки або шкода були завдані).

При укладенні угоди про визнання винуватості у відповідності до вимог ст. 470 КПК України враховано:

ступінь та характер сприяння обвинуваченої у здійсненні досудового розслідування щодо неї, а саме: активне сприяння ОСОБА_4 розкриттю кримінальних правопорушень, що виразилось у повідомленні нею про всі відомі їй обставини їх вчинення, обставини та події, які мають значення для кримінального провадження, що враховується як активне сприяння ОСОБА_4 встановленню обставин кримінального провадження, а також повідомлення обвинуваченою ОСОБА_4 про обставини вчинення інших злочинів вчинених організованою групою, які ще не інкриміновані членам організованої групи та іншим особам;

характер і тяжкість обвинувачення, а саме те, що інкриміновані ОСОБА_4 злочини є нетяжким та особливо тяжким, також прокурором врахований той факт, що ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні злочину у складі організованої групи;

наявний суспільний інтерес у забезпеченні швидкого досудового розслідування і судового провадження, викритті більшої кількості кримінальних правопорушень, а також наявність суспільного інтересу в запобіганні, виявленні чи припиненні більшої кількості кримінальних правопорушень або інших більш тяжких кримінальних правопорушень, подальша співпраця обвинуваченої ОСОБА_4 з органом досудового розслідування буде позитивно впливати на повноту та об`єктивність досудового розслідування, оскільки остання фактично була головним бухгалтером групи компаній «СИНЕРГІЯ» та, будучи усвідомленою про методи та способи діяльності організованої групи, надала та надасть покази, інформацію, за допомогою яких можуть бути викриті та виявлені інші кримінальні правопорушення, вчиненні організованою групою, а також викрито та виявлено інші особи причетні до вчиненні злочинів.

Судом встановлено, що ОСОБА_4 щиро розкаюється у вчиненому, критично оцінює свою злочинну поведінку, у тому числі шляхом повного визнання вини і готовності нести кримінальну відповідальність, активно сприяла розкриттю вчинених нею злочинів; добровільно своїми активними діями надає та в подальшому зобов`язана надавати визнавальні показання суду в з`ясуванні обставин, вчинених кримінальних правопорушень.

Крім того, одночасно з характером та тяжкістю обвинувачення, судом враховано вчинення злочину внаслідок збігу тяжких особистих матеріальних обставин, оскільки ОСОБА_4 вчинила інкриміновані їй діяння внаслідок тяжкого матеріального становища, оскільки в цей період її батьки ОСОБА_11 та ОСОБА_12 хворіли та перебували на лікуванні, як наслідок померли від хвороби, чоловік ОСОБА_4 в цей період офіційно не працював.

Крім цього, при укладенні угоди враховано, що ОСОБА_4 раніше не судима, офіційно працевлаштована, має міцні соціальні зв`язки, на обліках у лікарів психіатра та нарколога не перебуває, рівень її доходу, активну співпрацю з органом досудового розслідування, за місцем роботи характеризується позитивно.

Обставин, що обтяжують покарання ОСОБА_4 згідно із ст. 67 КК України, не встановлено.

Встановлено обставини, передбачені ст. 66 КК України, які пом`якшують покарання ОСОБА_4 , а саме: щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину, вчинення злочину внаслідок збігу тяжких особистих матеріальних обставин.

Перевіривши угоду про визнання винуватості на її відповідність вимогам КПК України, суд дійшов висновку, що зазначена угода у повному обсязі відповідає вимогам чинного кримінального процесуального законодавства, оскільки вона містить всі необхідні реквізити, визначені статтею 472 КПК України, зокрема, найменування сторін, формулювання обвинувачення та його правову кваліфікацію із зазначенням частини статті закону України про кримінальну відповідальність, істотні для відповідного кримінального провадження обставини, узгоджене покарання та згода сторін на призначення покарання, наслідки укладення та затвердження угоди, укладення та підписи сторін.

У ході розгляду угоди обвинувачена, захисник та прокурор підтвердили суду, що угода про визнання винуватості між ними укладена добровільно, не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Дослідивши угоду про визнання винуватості, вислухавши доводи сторін, суд переконався, що укладена між прокурором та обвинуваченою у присутності захисника угода відповідає вимогам КПК України, та суд вважає доведеним, що ОСОБА_4 вчинила кримінальні правопорушення, передбачені ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.

З огляду на викладене, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченою і призначення останній узгодженої сторонами міри покарання.

Беручи до уваги тяжкість інкримінованих кримінальних правопорушень, особу обвинуваченої, яка раніше не судима, на обліку у лікаря-нарколога та лікаря-психіатра не перебуває, пом`якшуючі покарання обставини: щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину, вчинення злочину внаслідок збігу тяжких особистих матеріальних обставин - суд вважає, що покаранням, необхідним і достатнім для виправлення ОСОБА_4 та попередження вчинення нових кримінальних правопорушень буде покарання із застосуванням ст. 69 КК України у виді позбавлення волі без позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю та без конфіскації майна.

При цьому, призначаючи покарання, суд також враховує, що ОСОБА_4 щиро розкаюється у вчиненому, критично оцінює свою злочинну поведінку, повністю визнала свою вину, активно співпрацювала із органами досудового розслідування, позитивну характеристику, вчинення кримінальних правопорушень внаслідок збігу тяжких особистих обставин, її сімейний стан, та приходить до переконання, що виправлення і перевиховання обвинуваченої можливе в умовах без ізоляції від суспільства із застосуванням ст. 75 КК України, звільнивши її від відбування покарання з випробуванням, так як вважає це покарання необхідним і достатнім для виправлення обвинуваченої та попередження скоєння нею кримінальних правопорушень у майбутньому.

Крім цього, судом обвинуваченій ОСОБА_4 не призначається додаткове покарання у виді конфіскації майна, оскільки угодою узгоджено звільнення від відбування покарання з випробуванням і з встановленням іспитового строку, а тому відповідно до приписів ст. 77 КК України додаткове покарання у виді конфіскації майна, яке передбачене санкцією ч. 5 ст. 191 КК України, не може бути призначено.

Санкція ч. 5 ст. 191 КК України, ч. 1 ст. 366 КК України передбачає покарання з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю.

Згідно ч. 2 ст. 69 КК України, на підставах, передбачених у частині першій цієї статті, суд може не призначати додаткового покарання, що передбачене в санкції статті (санкції частини статті) Особливої частини цього Кодексу як обов`язкове, за винятком випадків призначення покарання за вчинення кримінального правопорушення, за яке передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Цивільний позов у кримінальному проваджені відсутній.

Речові докази відсутні.

Процесуальні витрати у даному кримінальному провадженні відсутні.

Відповідно до вимог ст. 203 КПК України, ухвала про застосування запобіжного заходу припиняє свою дію після закінчення строку дії ухвали про обрання запобіжного заходу, ухвалення виправдувального вироку чи закриття кримінального провадження в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Ухвалою Печерського районного суду міста Києва від 03.01.2025 року відносно ОСОБА_4 було обрано запобіжний захід у виді тримання під вартою. В подальшому 07.02.2025 року запобіжний захід було змінено з тримання під вартою на домашній арешт.

Станом на сьогодні строк застосованого щодо ОСОБА_4 запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту закінчився.

На підставі ч. 5 ст. 72 КК України зарахувати ОСОБА_4 у строк покарання строк її попереднього ув`язнення: з моменту взяття під варту 03.01.2025 року по 07.02.2025 року (звільнення з-під варти у зв`язку із зміною заобіжного заходу) включно, із розрахунку один день попереднього ув`язнення відповідає одному дню позбавлення волі.

На підставі викладеного, керуючись п. 1 ч. 3 ст. 314, ст. 374-376, 475 КПК України, суд

постановив:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 10.03.2025 року між прокурором другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією Украни та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні та обвинуваченою ОСОБА_4 за участі її захисника адвоката ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 12025000000000564, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.02.2025 року.

ОСОБА_4 визнати винною у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України, та призначити їй покарання:

-за ч. 5 ст. 191 КК України, із застосуванням ст. 69 КК України у виді 5 (п`яти) років позбавлення волі;

-за ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України у виді обмеження волі на строк 1 (один) рік.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_4 остаточне покарання у виді позбавлення волі строком 5 (п`ять) років.

На підставі ст. 75 КК України ОСОБА_4 звільнити від відбування покарання з випробуванням із встановленням іспитового строку терміном 1 (один) рік.

Згідно п. 1, 2 ч. 1 ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_4 наступні обов`язки:

- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання.

Початок іспитового строку відраховувати з дня ухвалення вироку суду.

На підставі ч. 5 ст. 72 КК України зарахувати ОСОБА_4 у строк покарання строк його попереднього ув`язнення з 03.01.2025 року по 07.02.2025 року включно, з розрахунку один день попереднього ув`язнення за один день позбавлення волі.

Вирок може бути оскаржено з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Київського апеляційного суду через Подільський районний суд м. Києва протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок суду, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Обвинуваченій та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення.

Учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні, копія судового рішення надсилається не пізніше наступного дня після ухвалення.

Суддя: ОСОБА_1