Вирок № 137113970, 04.06.2026, Київський районний суд м. Одеси

Єдиний державний реєстр судових рішень

Справа № 947/25324/24

Провадження № 1-кп/947/428/26

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.06.2026 року

Київський районний суд міста Одеси у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретарів ОСОБА_2 ,

ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

провівши в місті Одесі у відкритому судовому засіданні судовий розгляд у кримінальному провадженні внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №12023160000001112 від 09.08.2024 року відносно

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с.РоманівХутор, Іллінецького району, Вінницької області, українця, громадянина України, з вищою освітою, директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України,

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженця м.Біла Церква, Київської області, українця, громадянина України, з вищою освітою, директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України,

сторони кримінального провадження: прокурори ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ,

захисники ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ,

ОСОБА_11 ,

представники потерпілої особи ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ,

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до обвинувального акту, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачується в тому, що Указом Президента України та Верховного Головнокомандувача Збройних Сил України ОСОБА_14 від 24.02.2022 № 64/2022 та Закону України «Про затвердження Указу Президента України «Про введення воєнного стану в Україні» від 24.02.2022 №2102-ХІ введено воєнний стан на всій території України.

Внаслідок численних ракетних ударів російської федерації по енергетичній інфраструктурі Одеської області, зокрема упродовж грудня 2022 року, спричинено значні пошкодження високовольтним підстанціям НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

З метою відновлення електропостачання об`єктів критичної інфраструктури регіону листом керівництва ІНФОРМАЦІЯ_6 обслуговування мережі НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від 30.12.2022 запропоновано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), поміж іншого, приступити до реалізації будівельно-монтажних відновлювальних робіт електричного обладнання та мереж в найближчий термін, а також надати кошторисні пропозиції для подальшого укладання відповідних договорів. Серед запропонованих робіт передбачено виконання ремонтних робіт і заміну обладнання на ПС 330кВ «Усатово» тa перевезення автотрансформатору з ПС 330кВ «Подільськ» до ПC 330кВ «Аджалик».

В той же час, 04.02.2023 о 07.00 на ПС 330кВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » сталася надзвичайна ситуація техногенного характеру, пов`язана з пожежею на автотрансформаторі 4AT, що призвело до знеструмлення майже 500 тис. абонентів у місті Одеса та Одеському районі Одеської області, яку відповідно до п. п. 1 п. 6 Порядку класифікації надзвичайних ситуацій за їх рівнями, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 24.03.2004 № 368, віднесено до надзвичайної ситуації місцевого рівня.

З метою усунення наслідків надзвичайної ситуації, відновлення електропостачання об`єктів критичної інфраструктури регіону, рішенням наради, проведеної 04.02.2023 під керівництвом голови ІНФОРМАЦІЯ_8 , доручено ІНФОРМАЦІЯ_9 обслуговування мережі НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та Регіональній філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » пришвидшити перевезення автотрансформатора із ПС « ІНФОРМАЦІЯ_12 » до ПС « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

У свою чергу НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » виконання робіт з перевезення автотрансформатору із ПС « ІНФОРМАЦІЯ_12 » до ПС « ІНФОРМАЦІЯ_7 », до укладення договору, доручило ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », з яким неодноразово мали господарсько-правові відносини щодо виконання договорів підрядівтa яких листом від 30.12.2022 залучили до виконання ремонтних робіт на ПС « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснює свою діяльність на території Одеської області за адресою : АДРЕСА_3 , (поштова адреса АДРЕСА_4 ).

Основною метою діяльності товариства є надання послуг з організації технічного обслуговування, перевезення, демонтажу та монтажу обладнання електричних станцій та мереж. Відповідно до п. п. 2.1, 2.2, 2.5, 2.6 розділу 2 Cтатуту, затвердженого загальними зборами Учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » 27.12.2022 (далі Статут), товариство є юридичною особою, має відокремлене майно, поточні рахунки та рахунки в цінних паперах в банківських та інших установах, має право в установленому порядку набувати майнових, немайнових, особистих прав та корпоративних прав відповідно до законодавства України, від свого імені вчиняти правочини; несе відповідальність за своїми зобов`язаннями всім належним йому майном.

Згідно з розділом 6 Статуту виконавчим органом (одноосібним) товариства є Генеральний директор, який здійснює керівництво поточною діяльністю Товариства, підзвітний загальним зборам Учасників і Наглядовій раді та організовує виконання їх рішень, здійснює офіційне представництво Товариства без довіреності в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, у відносинах з іншими установами, організаціями та підприємствами, зарубіжними організаціями, іншими особами в Україні та в інших державах, укладає та підписує договори, угоди, контракти тощо, в тому числі зовнішньоекономічні, укладає трудові договори (контракти), приймає та звільняє працівників згідно із законодавством, видає накази, довіреності та інші обов`язкові для працівників Товариства акти і керує їхньою діяльністю.

Протоколом установчих зборів засновників від 15.11.2000 генеральним директором Товариства призначено ОСОБА_5 .

Враховуючи вищевикладене, відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України ОСОБА_15 , постійно обіймаючи посаду генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », здійснюючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, є службовою особою.

Однак, ОСОБА_5 , будучи службовою особою, на яку покладено здійснення адміністративно-господарських обов`язків, вчинив службовий злочин, а саме за попередньою змовою групою осіб заволодів чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, в умовах воєнного стану в особливо великих розмірах, за наступних обставин.

Так, ОСОБА_5 , усвідомлюючи, що відповідно до п. 9, п. п. 13 п. 13 Постанови Кабінету Міністрів України № 1178 від 12.10.2022 «Особливості здійснення публічних закупівель товарів, робіт i послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування», ч. 3 ст. 631 Цивільного кодексу України, вказана закупівля, у тому числі з перевезення автотрансформатору, здійснюється без застосування процедур закупівель та договір буде укладено після виконання робіт, діючи умисно, із корисливих спонукань, вирішив заволодіти коштами державного підприємства НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт та включення до їх складу робіт, які фактично не виконувались.

До реалізації свого злочинного наміру із заволодіння коштів державного підприємства ОСОБА_15 залучив раніше знайомого директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_16 , з яким з 02.08.2022 мав діючий договір транспортно-експедиторського обслуговування № 26/08-2022 щодо перевезення вантажів залізничним, а також іншими видами транспорту.

Також, з метою реалізації спільного з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_17 злочинного умислу на заволодіння коштами державного підприємства ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОСОБА_5 склав 31.01.2023 заявку № 4 до TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 ,», в якій зазначив, що перевезення має здійснюватися саме територією України та вніс неправдиві відомості щодо вартості перевезення автотрансформатору.

У подальшому, в період 3 05.02.2023 по 28.02.2023, ОСОБА_5 організував виконання робіт з демонтажу автотрансформатору на ПС « ІНФОРМАЦІЯ_12 », його перевезення дo ПС « ІНФОРМАЦІЯ_7 », та монтаж силами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », а виконання робіт 3 перевезення залізничним транспортом та експедиторського обслуговування було доручено директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_18 , яким з 05.03.2020 укладено договір № 99-40417623/2020-01 3 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » про надання послуг з організації перевезення вантажів залізничним транспортом, що на той час був діючим. В свою чергу з метою організації фактичного перевезення автотрансформатору, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_19 розробив відповідну технічну документацію (креслення) щодо перевезення територією України зі станції відправлення Арциз на станцію призначення Одеса-Застава 1, яку було 01.02.2023 погоджено АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », із зазначенням маршруту перевезення територією України.

Так, 08.02.2023 за накладною № 40164071 відправника TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на станції Арциз прийнято до перевезення вагон № 39280037 з вантажем підстанції трансформаторні.

У той же день, 08.02.2023 о 19:10, вагон № 39280037 відправлений зі станції Арциз у складі поїзда № 4704 індекс 4039-028-4051.

Фактично регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » перевезення вказаного вагону, згідно технічної документації, здійснювалось по території Одеської області, транзитом через станцію Білгород-Дністровський, та 08.02.2023 о 23:15 доставлено на станцію Одеса-Застава 1.

Наступного дня, 09.02.2023 o 10:00, вагон № 39280037 з вантажем підстанції трансформаторні подано під вивантаження.

Відповідно до накопичувальної картки № 26070140 та накладної № 40164071 від 08.02.2023 вартість перевезення регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » вагону № 39280037 склала 115 874, 66 грн., яка сплачена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

У період 3 08.02.2023 по 13.02.2023 платіжними дорученнями № 22108 та № 22129 ОСОБА_5 перерахував на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошові кошти у сумі 906 741 грн. з ПДВ., як часткову оплату послуг з перевезення.

У подальшому, відповідно до ч. 3 ст. 631 Цивільного кодексу України, за виконані у період з 05.02.2023 по 28.02.2023 роботи з перевезення та монтажу автотрансформатору, 22.02.2023 ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в особі директора ІНФОРМАЦІЯ_6 та розвитку мережі приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_20 та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » B особі генерального директора ОСОБА_5 , 3 урахуванням відомостей наданих останнім щодо суми фактично витрачених товариством коштів, укладено договір № 01-004132-23 про надання послуг з перевезення автотрансформатору 330кB із ПС 330кВ «Арциз» до ПС 330кВ «Усатове» (демонтаж, перевезення та монтаж відповідно) вартістю 6539750,47 грн.

Надалі, додатковою угодою № 1 від 27.03.2023 вартість послуг затверджено у розмірі 6 006 600,02 грн (шість мільйонів шість тисяч шістсот гривень 02 копійки).

Згідно п. 4.2 Договору передбачено, що оплата здійснюється Замовником протягом 10 (десяти) банківських днів з дати підписання Сторонами Акту здачі-приймання наданих послуг за формою № КБ-2в та Довідки за формою № КБ-3 на підставі рахунку-фактури, наданого Виконавцем (після підписання Сторонами Акту здачі-приймання наданих послуг), а також з урахуванням того, що така оплата здійснюється після реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних відповідно до вимог статті 201 Податкового кодексу України.

Далі, реалізуючи спільний злочинний намір, щодо заволодіння державними коштами виділеними на відновлення критичної інфраструктури енергетичної галузі під час воєнного стану, шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт, ОСОБА_5 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, за попередньою змовою з директором TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_17 , будучи достовірно обізнаними, що автотрансформатор перевезено регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по території Одеської області за суму y розмірі 115 874, 66 грн, 24.02.2023 внесли завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 37 про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням та частково територією України за суму у розмірі 1 524 417, 04 грн. без ПДВ. Вказані недостовірні відомості ОСОБА_5 та ОСОБА_6 засвідчили своїми підписами та печатками підприємств.

3 метою доведення спільного злочинного умислу спрямованого на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, ОСОБА_21 в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому досудовим розслідуванням місці, але не пізніше 28.02.2023, внесено недостовірні відомості до акту форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт, щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 1 573 413, 1 грн. (з урахуванням винагороди експедитора у сумі 48 996,06 грн.) без ПДВ., які засвідчено його власним підписом та відбитком печатки підприємства.

Надалі, ОСОБА_15 надав ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вказаний акт форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт, до якого внесено завідомо неправдиві відомості щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 1 524 417, 04 грн. без ПДВ, на підставі якого 08.03.2023 на рахунок TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » безпідставно /сплачено ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » державні кошти у сумі 1 408 522, 38 грн.

У свою чергу, ОСОБА_5 , діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_17 , 28.03.2023 платіжним дорученням № 22534 перерахував на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » залишок коштів у сумі 726461,14 грн. 3 ПДВ.

Всього, у період 3 08.02.2023 по 28.03.2023 ОСОБА_21 перераховано на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за залізничні перевезення 1 524 417, 04 грн. без ПДВ, з яких 1408 522, 38 гри перераховано безпідставно, та якими у подальшому ОСОБА_5 та ОСОБА_19 розпорядилися на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_15 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_6 у період часу з січня по лютий 2023 року, більш точного часу у ході досудового слідства не встановлено, перебуваючи в невстановленому досудовим слідством місці, заволоділи державними коштами в сумі 1 408 522, 38 грн, що більше, ніж в шістсот разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром, та використали їх на власний розсуд на цілі, не пов`язані із виконанням умов Договору, що спричинило збитки державі в особі ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на вказану суму.

Таким чином, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.191 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_5 обвинувачується в тому , що постійно обіймаючи посаду генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », здійснюючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, з метою реалізації злочинного наміру щодо заволодіння коштами державного підприємства, виділеними на відновлення критичної інфраструктури енергетичної галузі під час воєнного стану, шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, за попередньою змовою з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_17 , будучи достовірно обізнаними що автотрансформатор перевезено регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по території Одеської області за суму у розмірі 115 874, 66 грн., 24.02.2023 внесли завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 37 про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням та частково територією України за суму у розмірі 1 524 417, 04 грн. без ПДВ. Вказані недостовірні відомості ОСОБА_5 та ОСОБА_6 засвідчили своїми підписами та печатками підприємств.

З метою доведення спільного злочинного умислу спрямованого на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою CBOIM службовим становищем, ОСОБА_5 в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому досудовим розслідуванням місці, але не пізніше як 28.02.2023, внесено недостовірні відомості до акту примірної форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт, щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 1 524 417, 04 грн. без ПДВ., які свідчено його власним підписом та відбитком печатки підприємства.

Надалі, ОСОБА_5 надав ПAT НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вказаний акт примірної форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт, до якого внесено завідомо неправдиві відомості щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 1 524 417, 04 грн. без ПДВ., на підставі якого 08.03.2023 на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » безпідставно сплачено ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » кошти державного підприємства у сумі 1 408 522, 38 грн.

Таким чином, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст.. 366 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: службове підроблення, тобто внесення до офіційних документів завідомо неправдивих 17 відомостей та видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Крім того, ОСОБА_5 обвинувачується в тому, що будучи службовою особою, на яку покладено здійснення адміністративно-господарських обов`язків, він повторно вчинив службовий злочин, за наступних обставин.

З метою усунення наслідків надзвичайної ситуації, відновлення електропостачання об`єктів критичної інфраструктури регіону Південному територіальному управлінню обслуговування мережі НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та Регіональній філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » доручено перевезення автотрансформатору із ПС « ІНФОРМАЦІЯ_14 » до ПС « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».

Так, ОСОБА_5 , усвідомлюючи, що відповідно до п. 9, п. п. 13 п. 13 Постанови Кабінету Міністрів України № 1178 від 12.10.2022 «Особливості здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування», ч. 3 ст. 631 Цивільного кодексу України, вказана закупівля з перевезення автотрансформатору здійснюється без застосування процедур закупівель та договір буде укладено після виконання робіт, діючи умисно, із корисливих спонукань, вирішив заволодіти грошовими коштами НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт та включення до їх складу робіт, які фактично не виконувались.

До реалізації свого злочинного наміру з заволодіння державних коштів ОСОБА_15 залучив раніше знайомого директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_16 , з яким 02.08.2022 укладено договір транспортно-експедиторського обслуговування № 26/08-2022 щодо перевезення вантажів залізничним, а також іншими видами транспорту.

В подальшому в період 3 11.01.2023 по 24.03.2023, ОСОБА_15 організував виконання робіт з демонтажу автотрансформатору на ПС « ІНФОРМАЦІЯ_14 », його перевезення та монтаж на до ПС « ІНФОРМАЦІЯ_15 », силами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », а виконання робіт з перевезення залізничним транспортом та експедиторського обслуговування було доручено директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_18 , яким з 05.03.2020 укладено договір № 99-40417623/2020-01 з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » про надання послуг з організації перевезення вантажів залізничним транспортом, що на той час був діючим.

В освою чергу з метою організації фактичного перевезення автотрансформатору, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_19 розробив відповідну технічну документацію (креслення) щодо перевезення територією України з станції відправлення Подільськ на станцію призначення до станції Чорноморськ, яку було погоджено АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Так, 23.02.2023 3a накладною № 40371478 відправник TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на станції Подільськ прийнято до перевезення вагон № 39920087 3 вантажем обладнання електротехнічне і запасні частини до нього.

У той же день, 23.02.2023 o 21:55, вагон № 39920087 відправлений зі станції Подільськ у складі поїзда № 4403 індекс 4068-023-4011.

Фактично регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » перевезення вказаного вагону, згідно технічної документації, здійснювалась по території Одеської області, транзитом через станцію /Роздільна-Сортувальна, Одеса-Застава 1, Одеса-Сортувальна та 24.02.2023 о 05:17 доставлено на станцію Чорноморська.

Того ж дня, 24.02.2023 о 10:50, вагон № 39920087 з вантажем обладнання електротехнічне і запасні частини до нього подано під вивантаження.

Відповідно до накопичувальної картки № 02039001 та накладної № 40371478 від 23.02.2023 вартість перевезення регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » вагону №39920087 склала 335 115,4 грн, яка сплачена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

У подальшому, відповідно до ч. 3 ст. 631 Цивільного кодексу України, на виконані у період з 11.01.2023 по 24.03.2023 роботи з перевезення та монтажу автотрансформатору, 22.02.2023 ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в особі директора ІНФОРМАЦІЯ_6 та розвитку мережі приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_22 та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в особі генерального директора ОСОБА_5 укладено договір № 01-004012-23 про надання послуг з перевезення автотрансформатору 330кB iз ПС 330kB «Подільськ» до ПС 330кВ «Аджалик» (демонтаж, перевезення та монтаж відповідно) вартістю 8775545, 90 грн.

Надалі, додатковою угодою № 1 від 22.03.2023, вартість послуг затверджено у розмірі 8 272 162,76 грн. (вісім мільйонів двісті сімдесят дів тисячі сто шістдесят дві гривні 76 копійок).

Згідно п. 4.2 Договору передбачено, що оплата здійснюється Замовником протягом 10 (десяти) банківських днів з дати підписання Сторонами Акту здачі-приймання наданих послуг 3a формою № КБ-2в та Довідки за формою № КБ-3 на підставі рахунку-фактури, наданого Виконавцем (після підписання Сторонами Акту здачі-приймання наданих послуг), а також з урахуванням того, що така оплата здійснюється після реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних відповідно до вимог статті 201 Податкового кодексу України.

З метою реалізації злочинного наміру щодо заволодіння державними коштами виділеними на відновлення критичної інфраструктури енергетичної галузі під час воєнного стану, шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт, ОСОБА_5 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, за попередньою змовою з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_17 , будучи достовірно обізнаними що автотрансформатор перевезено регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по території Одеської області за суму у розмірі 335 115,4 грн., 28.02.2023 внесли завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 45 про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням та частково територією України за суму у розмірі 2 634 519, 64 грн. без ПДВ., Вказані недостовірні відомості ОСОБА_5 та ОСОБА_19 засвідчили своїми підписами та печатками підприємств.

Згідно платіжного доручення № 22356 від 08.03.2023 ОСОБА_5 перерахував на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошові кошти у сумі 2713 110, 16 грн. 3 ПДВ. (2 634 519, 64 грн. без ПДВ.), в якості оплати послуг з перевезення.

З метою доведення спільного злочинного умислу спрямованого на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, ОСОБА_5 в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому досудовим розслідуванням місці, але не пізніше 16.03.2023, внесено недостовірні відомості дo акту форми КБ-2в № 1 за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт, щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 2 634 519, 64 грн. без ПДВ., які засвідчено його власним підписом та відбитком печатки підприємства.

Надалі, ОСОБА_15 надав ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вказаний акт форми КБ-2в № 1 за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт, до якого внесено завідомо неправдиві відомості щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 2 634 519, 64 грн. без ПДВ, на підставі якого 24.03.2023 на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » безпідставно сплачено ПАТ HEK « ІНФОРМАЦІЯ_5 » державні кошти у сумі 2 299 404, 24 грн.

Всього, ОСОБА_5 перераховано на рахунок TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зa залізничні перевезення 2 634 519, 64 грн. без ПДВ, з яких 2 299 404, 24 грн. перераховано безпідставно, та якими у подальшому ОСОБА_15 та ОСОБА_19 розпорядилися на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_5 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_17 у період часу з лютого по березень 2023 року, більш точного часу у ході досудового слідства не встановлено, перебуваючи в невстановленому досудовим слідством місці, заволоділи державними коштами в сумі 2 299 404, 24 грн., що більше, ніж в шістсот разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром, та використали їх на власний розсуд на цілі, не пов`язані із виконанням умов Договору, що спричинило збитки державі в особі ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на вказану суму.

Таким чином, ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.191 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_5 обвинувачується в тому, що постійно обіймаючи посаду генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », здійснюючи організаційно-розпорядчі тa адміністративно-господарські функції, з метою реалізації злочинного наміру щодо заволодіння коштами державного підприємства, виділеними на відновлення критичної інфраструктури енергетичної галузі під час воєнного стану, шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, за попередньою змовою з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_17 , будучи достовірно обізнаними що автотрансформатор перевезено регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по території Одеської області за суму у розмірі 335 115,4 грн., 28.02.2023 внесли завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 45 про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням та частково територією України 3a суму у розмірі 2 634 519, 64 грн. без ПДВ., Вказані недостовірні відомості ОСОБА_15 тa ОСОБА_19 засвідчили своїми підписами та печатками підприємств.

З метою доведення спільного злочинного умислу спрямованого на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, ОСОБА_21 в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому досудовим розслідуванням місці, але нe пізніше 16.03.2023, внесено недостовірні відомості до акту форми КБ-2в № 1 за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт, щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 2 634 519, 64 грн. без ПДВ., які засвідчено його власним підписом та відбитком печатки підприємства.

Надалі, ОСОБА_5 надав ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вказаний акт примірної форми КБ-2в № 1 за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт, до якого внесено завідомо неправдиві відомості щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 2 634 519, 64 грн. без ПДВ., на підставі якого 24.03.2023 на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » безпідставно сплачено ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » державні кошти у сумі 2 299 404, 24 грн.

Таким чином, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.366 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: службове підроблення, тобто внесення до офіційних документів завідомо неправдивих, відомостей та видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

За сукупністю ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах та ч.1 ст.366 КК України - службове підроблення, тобто внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Відповідно до обвинувального акту, ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , обвинувачується у тому, що Указом Президента України та Верховного Головнокомандувача Збройних Сил України ОСОБА_14 від 24.02.2022 № 64/2022 та Закону України «Про затвердження Указу Президента України «Про введення воєнного стану B Україні» від 24.02.2022 № 2102-ХІ введено воєнний стан на всій території України.

Внаслідок численних ракетних ударів російської федерації по енергетичній інфраструктурі Одеської області, зокрема упродовж грудня 2022 року, спричинено значні пошкодження високовольтним підстанціям НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

З метою відновлення електропостачання об`єктів критичної інфраструктури регіону листом керівництва ІНФОРМАЦІЯ_6 обслуговування мережі HEK « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від 30.12.2022 запропоновано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), поміж іншого, приступити до реалізації будівельно-монтажних відновлювальних робіт електричного обладнання та мереж в найближчий термін, а також надати кошторисні пропозиції для подальшого укладання відповідних договорів. Серед запропонованих робіт передбачено виконання ремонтних робіт і заміну обладнання на ПС 330кВ «Усатово» та перевезення автотрансформатору з ПС 330кВ «Подільськ» до ПС 330кВ «Аджалик».

В той же час, 04.02.2023 о 07.00 на ПС 330 «Усатово» НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - сталася надзвичайна ситуація техногенного характеру, пов`язана з пожежею на автотрансформаторі 4AT, що призвело до знеструмлення майже 500 тис. абонентів у місті Одеса та Одеському районі Одеської області, яку відповідно до п.п. | п. 6 Порядку класифікації надзвичайних ситуацій 3a їх рівнями, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 24.03.2004 № 368, віднесено до надзвичайної ситуації місцевого рівня.

З метою усунення. наслідків надзвичайної ситуації, відновлення електропостачання об`єктів критичної інфраструктури регіону, рішенням наради, проведеної 04.02.2023 під керівництвом голови ІНФОРМАЦІЯ_8 , доручено ІНФОРМАЦІЯ_9 обслуговування мережі НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та Регіональній філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » пришвидшити перевезення автотрансформатора iз ПC « ІНФОРМАЦІЯ_12 » до ПС « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

У свою чергу НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » виконання робіт з перевезення автотрансформатору iз ПС « ІНФОРМАЦІЯ_12 » до ПС « ІНФОРМАЦІЯ_7 », до укладення договору, доручило ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », з яким неодноразово мали господарсько-правові відносини щодо виконання договорів підрядівтa яких листом від 30.12.2022 залучили до виконання ремонтних робіт на ПС « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 здійснює свою діяльність на території Одеської області за адресою: АДРЕСА_3 , (поштова адреса АДРЕСА_4 ).

Основною метою діяльності товариства є надання послуг з організації технічного обслуговування, перевезення, демонтажу та монтажу обладнання електричних станцій та мереж.

Відповідно до п.п. 2.1, 2.2, 2.5, 2.6 розділу 2 Статуту, затвердженого загальними зборами Учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » 27.12.2022 (далі Статут), товариство є юридичною особою, має відокремлене майно, поточні рахунки та рахунки в цінних паперах в банківських та інших установах, має право в установленому порядку набувати майнових, немайнових, особистих прав та корпоративних прав відповідно до законодавства України, від свого імені вчиняти правочини; несе відповідальність за своїми зобов`язаннями всім належним йому майном.

Згідно з розділом 6 Статуту виконавчим органом (одноосібним) товариства є Генеральний директор, який здійснює керівництво поточною діяльністю Товариства, підзвітний загальним зборам Учасників і Наглядовій раді та організовує виконання їх рішень, здійснює офіційне представництво Товариства без довіреності в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, у відносинах з іншими установами, організаціями тa підприємствами, зарубіжними організаціями, іншими особами в Україні та в інших державах, укладає та підписує договори, угоди, контракти тощо, в тому числі зовнішньоекономічні, укладає трудові договори (контракти), приймає та звільняє працівників згідно із законодавством, видає накази, довіреності та інші обов`язкові для працівників Товариства акти і керує їхньою діяльністю.

Протоколом установчих зборів засновників від 15.11.2000 генеральним директором Товариства призначено ОСОБА_5 .

Враховуючи вищевикладене, відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України ОСОБА_5 , постійно обіймаючи посаду генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », здійснюючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, є службовою особою.

Однак, ОСОБА_15 , будучи службовою особою, нa яку покладено здійснення адміністративно-господарських обов`язків, вчинив службовий злочин, а саме за попередньою змовою групою осіб заволодів чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, в умовах воєнного стану в особливо великих розмірах, за наступних обставин.

Так, до реалізації свого злочинного наміру із заволодіння коштів державного підприємства ОСОБА_5 залучив раніше знайомого директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_16 , з яким 3 02.08.2022 мав діючий договір транспортно-експедиторського обслуговування № 26/08-2022 щодо перевезення вантажів залізничним, а також іншими видами транспорту.

В свою чергу, Товариство 3 обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстроване як юридична особа за адресою: АДРЕСА_5 , та фактично здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_6 .

Основною метою Товариства є консультування з питань комерційної діяльності й керування, консультування з питань інформатизації, складське господарство, вантажний морський транспорт, вантажний автомобільнийтранспорт, вантажний залізничний транспорт.

Відповідно до п.п. 2.1, 2.5, 2.6 розділу 2 Статуту, затвердженого загальними зборами Учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (далі Статут), товариство є юридичною особою, має самостійний баланс, має право відкривати поточний, валютний та інші рахунки в банківських установах, має право в установленому порядку набувати майнових, немайнових, прав та виконувати обов`язки, самостійно відповідає за своїми зобов`язаннями, всім належним йому майном, здійснює свою діяльність на засадах повного господарського розрахунку, несе відповідальність за результати своєї господарської діяльності, за виконання прийнятих на себе зобов`язань перед контрагентами по укладеним договорам, перед державою та банками, а також перед трудовим колективом згідно чинного законодавства України.

У Розділі 3 Статуту (Органи управління товариством) відповідно до п. 3.1, Виконавчий орган Товариства - Директор.

Пунктами 7.1, 7.2 Розділу 7 Статуту (Виконавчий орган товариства) виконавчий орган товариства здійснює управління поточною діяльністю Товариства, виконавчим органом Товариства є Директор (одноособово).

Відповідно до п.п. 8.4, 8.4.1, 8.4.5, 8.4.8 Розділу 8 Статуту (Компетенція Виконавчого органу товариства), належить розпорядженнями грошовими коштами та майном Товариства, укладання від імені товариства угод (договорів), надання доручень, організацію бухгалтерського, оперативного і статистичного обліку і звітності в Товаристві, приймання на роботу та звільнення з роботи працівників Товариства, що працюють за трудовим договором, застосування до працівників Товариства заходів заохочень і накладення на них стягнення у відповідності до чинного законодавства.

Наказом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № 1-к від 12.04.2016 директором Товариства призначено ОСОБА_23 .

Враховуючи вищевикладене, відповідно до ч.3 ст.18 КК України ОСОБА_6 , постійно обіймаючи посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснюючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, є службовою особою.

Однак, ОСОБА_6 , будучи службовою особою, на яку покладено здійснення адміністративно-господарських обов`язків, вчинив службовий злочин, а саме за попередньою змовою групою осіб заволодів чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, в умовах воєнного стану в особливо великих розмірах, за наступних обставин.

Так, ОСОБА_24 , усвідомлюючи, що відповідно до п.9, п.п.13 п.13 Постанови Кабінету Міністрів України № 1178 від 12.10.2022 «Особливості здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування», ч.3 ст.631 Цивільного кодексу України, вказана закупівля, у тому числі з перевезення автотрансформатору, виконання якої доручено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснюється без застосування процедур закупівель та договір буде укладено після виконання робіт, діючи умисно, із корисливих спонукань, за попередньою змовою 3 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_21 , вирішив заволодіти коштами державного підприємства НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт та включення до їх складу робіт, які фактично не виконувались.

З метою реалізації спільного директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_5 злочинного умислу на заволодіння коштами державного підприємства НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОСОБА_19 отримав складену ОСОБА_5 заявку № 4 від 31.01.2023, в якій зазначено що перевезення має здійснюватися саме територією України тa приступив до її виконання, достовірно знаючи що до неї внесено неправдиві відомості в частині вартості перевезення автотрансформатору.

У подальшому, для реалізації свого злочинного плану, в період з 05.02.2023 по 28.02.2023, ОСОБА_5 організував виконання робіт з демонтажу автотрансформатору на ПС « ІНФОРМАЦІЯ_12 », його перевезення до ПС « ІНФОРМАЦІЯ_7 », та монтаж силами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », а виконання робіт з перевезення залізничним транспортом та експедиторського обслуговування було доручено директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_6 , яким 3 05.03.2020 укладено договір № 99-40417623/2020-01 3 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » про надання послуг з організації перевезення вантажів залізничним транспортом, що на той час був діючим.

В свою чергу з метою організації фактичного перевезення автотрансформатору, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_19 розробив відповідну технічну документацію (креслення) щодо перевезення територією України зі станції відправлення Арциз на станцію призначення Одеса-Застава 1, яку було 01.02.2023 погоджено АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », iз зазначенням маршруту перевезення територією України.

Так, 08.02.2023 за накладною № 40164071 відправника TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на станції Арциз прийнято перевезення вагон № 39280037 з вантажем підстанції трансформаторні.

У той же день, 08.02.2023 o 19:10, вагон № 39280037 відправлений зiстанції Арциз у складі поїзда № 4704 індекс 4039-028-4051.

Фактично регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » перевезення вказаного вагону, згідно технічної документації, здійснювалось по території Одеської області, транзитом через станцію Білгород-Дністровський, та 08.02.2023 о 23:15 доставлено на станцію Одеса-Застава 1.

Наступного дня, 09.02.2023 о 10:00, вагон № 39280037 3 вантажем підстанції трансформаторні подано під вивантаження.

Відповідно до накопичувальної картки № 26070140 та накладної № 40164071 від 08.02.2023 вартість перевезення регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » вагону № 39280037 склала 115 874, 66 грн., яка сплачена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

У період з 08.02.2023 по 13.02.2023 платіжними дорученнями № 22108 та № 22129 ОСОБА_5 перерахував на рахунок TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошовікошти у сумі 906 741 грн. 3 ПДВ., як часткову оплату послуг з перевезення.

У подальшому, відповідно до ч.3 ст.631 Цивільного кодексу України, за виконані у період з 05.02.2023 по 28.02.2023 роботи з перевезення та монтажу автотрансформатору, 22.02.2023 ПАТ HEK « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в особі директора ІНФОРМАЦІЯ_6 обслуговування мережі Дирекції експлуатації тa розвитку мережі приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_20 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в особі генерального директора ОСОБА_5 , з урахуванням відомостей наданих останнім щодо суми фактично витрачених товариством коштів, укладено договір № 01-004132-23 про надання послуг з перевезення автотрансформатору 330кВ iз ПС 330кВ «Арциз» до ПС 330кВ «Усатове» (демонтаж, перевезення та монтаж відповідно) вартістю 6 539 750,47 грн.

Надалі, додатковою угодою №1 від 27.03.2023 вартість послуг затверджено у розмірі 6006600,02 грн (шість мільйонів шість тисяч шістсот гривень 02 копійки).

Згідно п.4.2 Договору передбачено, що оплата здійснюється Замовником протягом 10 (десяти) банківських днів з дати підписання Сторонами Акту здачі-приймання наданих послуг за формою №КБ-2в та Довідки за формою № КБ-3 на підставі рахунку-фактури, наданого Виконавцем (після підписання Сторонами Акту здачі-приймання наданих послуг), а також з урахуванням того, що така оплата здійснюється після реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних відповідно до вимог статті 201 Податкового кодексу України.

Далі, реалізуючи спільний злочинний намір, щодо заволодіння державними коштами виділеними на відновлення критичної інфраструктури енергетичної галузі під час воєнного стану, шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт, ОСОБА_19 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, за попередньою змовою з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_5 , будучи достовірно обізнаними, що автотрансформатор перевезено регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по території Одеської області за суму у розмірі 115 874, 66 грн, 24.02.2023 внесли завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 37 про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням тa частково територією України за суму у розмірі 1 524 417, 04 грн. без ПДВ. Вказані недостовірні відомості ОСОБА_19 та ОСОБА_15 засвідчили своїми підписами та печатками підприємств.

З метою доведення спільного злочинного умислу спрямованого на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, ОСОБА_21 в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому досудовим розслідуванням місці, але не пізніше 28.02.2023, внесено недостовірні відомості до акту форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт, щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 1 573 413, 1 грн. (з 26 урахуванням винагороди експедитора у сумі 48 996,06 грн.) без ПДВ., які засвідчено його власним підписом та відбитком печатки підприємства.

Надалі, ОСОБА_5 надав ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вказаний акт форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт, до якого внесено завідомо неправдиві відомості щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 1 524 417, 04 грн. без ПДВ, на підставі якого 08.03.2023 на рахунок TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » безпідставно сплачено ПАТ HEK « ІНФОРМАЦІЯ_5 » державні кошти у сумі 1 408 522, 38 грн.

У свою чергу, ОСОБА_15 , діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_17 , 28.03.2023 платіжним дорученням № 22534 перерахував на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » залишок коштів у сумі 726461,14 грн. з ПДВ.

Всього, у період з 08.02.2023 по 28.03.2023 ОСОБА_5 перераховано на рахунок TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за залізничні перевезення 1 524 417, 04 грн. без ПДВ, з яких 1408 522, 38 грн перераховано безпідставно, та якими у подальшому ОСОБА_6 та ОСОБА_5 розпорядилися на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_19 діючи зa попередньою змовою з ОСОБА_5 у період часу з січня по лютий 2023 року, більш точного часу у ході досудового слідства не встановлено, перебуваючи в невстановленому досудовим слідством місці, заволоділи державними коштами в сумі 1 408 522, 38 грн, що більше, ніж в шістсот разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром, та використали їх на власний розсуд на цілі, не пов`язані із виконанням умов Договору, що спричинило збитки державі B особі ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на вказану суму.

Таким чином, ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 cт.191 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим. становищем, вчинене за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_19 обвинувачується в тому, що постійно, обіймаючи посаду генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснюючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, з метою реалізації злочинного наміру щодо заволодіння коштами державного підприємства, виділеними на відновлення критичної інфраструктури енергетичної галузі під час воєнного стану, шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, за попередньою змовою з директором ТOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_5 будучи достовірно обізнаними що автотрансформатор перевезено регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по території Одеської області вартістю 115 874, 66 грн., 24.02.2023 внесли завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 37 про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням тa частково територією України, 1524 417, 04 грн. без ПДВ. Вказані недостовірні відомості ОСОБА_6 та ОСОБА_5 засвідчили своїми підписами тa печатками підприємств.

Ha підставі документів, в яких достовірно неправдиві відомості, з метою доведення спільного злочинного умислу спрямованого на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, ОСОБА_5 в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому досудовим розслідуванням місці, але не пізніше як 28.02.2023, внесено недостовірні відомості до акту примірної форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт, щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 1 524 417, 04 грн. без ПДВ., які свідчено його власним підписом та відбитком печатки підприємства.

Таким чином, ОСОБА_19 ІНФОРМАЦІЯ_3 , обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.366 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: службове підроблення, тобто внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Крім того, ОСОБА_6 обвинувачується в тому, що будучи службовою особою, на яку покладено здійснення адміністративно-господарських обов`язків, він повторно вчинив службовий злочин, за наступних обставин.

З метою усунення наслідків надзвичайної ситуації, відновлення електропостачання об`єктів критичної інфраструктури регіону Південному територіальному управлінню обслуговування мережі НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та Регіональній філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » доручено перевезення автотрансформатору iз ПС « ІНФОРМАЦІЯ_14 » до ПС « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».

Так, ОСОБА_19 , »усвідомлюючи, що відповідно до п. 9, п.п. 13 п. 13 Постанови Кабінету Міністрів України № 1178 від 12.10.2022 «Особливості здійснення публічних закупівельтоварів , робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування», ч. 3 ст. 631 Цивільного кодексу України, вказана закупівля, у тому числі з перевезення автотрансформатору, виконання якої доручено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснюється без застосування процедур закупівель та договір буде укладено після виконання робіт, діючи умисно, із корисливихспонукань, за попередньою змовою з директором TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_21 , вирішив заволодіти коштами державного підприємства HEK « ІНФОРМАЦІЯ_5 » шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт та включення до їх складу робіт, які фактично не виконувались.

З метою реалізації спільного з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_5 злочинного умислу на заволодіння коштами державного підприємства НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОСОБА_19 отримав складену ОСОБА_5 заявку № 5 від 13.02.2023, в якій зазначено що перевезення має здійснюватися саме територією України та приступив до її виконання, достовірно знаючи що до неї внесено неправдиві відомості в частині вартості перевезення автотрансформатору.

В подальшому в період з 11.01.2023 по 24.03.2023, ОСОБА_15 організував виконання робіт з демонтажу автотрансформатору на ПС « ІНФОРМАЦІЯ_14 », його перевезення та монтаж на ПС « ІНФОРМАЦІЯ_15 », силами TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 », а виконання робіт з перевезення залізничним транспортом та експедиторського обслуговування було доручено директору TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_18 , яким з 05.03.2020 укладено договір № 99-40417623/2020-01 з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » про надання послуг з організації перевезення вантажів залізничним транспортом, що на той час був діючим.

В cвою чергу з метою організації фактичного перевезення автотрансформатору, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_19 розробив відповідну технічну документації (креслення) щодо перевезення територією України зстанції відправлення Подільськнa станцію призначення до станції Чорноморськ, яку було погоджено АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Так, 23.02.2023 3a накладною № 40371478 відправник TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на станції Подільськприйнято до перевезення вагон № 39920087 з вантажем обладнання електротехнічне і запасні частини до нього.

У той же день, 23.02.2023 о 21:55, вагон № 39920087 відправлений зі станції Подільськ у складі поїзда № 4403 індекс 4068-023-4011.

Фактично регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » перевезення вказаного вагону, згідно технічної документації, здійснювалась по території Одеської області, транзитом через станцію ІНФОРМАЦІЯ_16 , Одеса-Застава 1, Одеса-Сортувальна та 24.02.2023 о 05:17 доставлено на станцію Чорноморська.

Того ж дня, 24.02.2023 о 10:50, вагон № 39920087 з вантажем обладнання електротехнічне і запасні частини до нього подано під вивантаження.

Відповідно до накопичувальної картки № 02039001 та накладної № 40371478 від 23.02.2023 вартість перевезення регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » вагону № 39920087 склала 335115,4 грн., яка сплачена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

У подальшому, відповідно до ч. 3 ст. 631 Цивільного кодексу України, на виконані у період з 11.01.2023 по 24.03.2023 роботи з перевезення та монтажу автотрансформатору, 22.02.2023 ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в особі директора ІНФОРМАЦІЯ_6 та розвитку мережі приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_20 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в особі генерального директора ОСОБА_5 укладено договір № 01-004012-23 про надання послуг з перевезення автотрансформатору 330кB iз ПС 330кB «Подільськ» до ПС 330кВ «Аджалик» (демонтаж, перевезення та монтаж відповідно) вартістю 8 775 545, 90 грн.

Надалі, додатковою угодою №1 від 22.03.2023, вартість послуг затверджено у розмірі 8 272 162,76 грн. (вісім мільйонів двісті сімдесят дів тисячі сто шістдесят дві гривні 76 копійок).

Згідно п. 4.2 Договору передбачено, що оплата здійснюється Замовником протягом 10 (десяти) банківських днів з дати підписання Сторонами Акту здачі-приймання наданих послуг за формою № КБ-2в та Довідки зa формою № КБ-3 на підставі рахунку-фактури, наданого Виконавцем (після підписання Сторонами Акту здачі-приймання наданих послуг), а також з урахуванням того, що така оплата здійснюється після реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних відповідно до вимог статті 201 Податкового кодексу України.

З метою реалізації злочинного наміру щодо заволодіння державними коштами виділеними на відновлення критичної інфраструктури енергетичної галузі під час воєнного стану, шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт, ОСОБА_19 зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, за попередньою змовою з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_21 , будучи достовірно обізнаними що автотрансформатор перевезено регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по території Одеської області за суму у розмірі 335 115,4 грн, 28.02.2023 внесли завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 45 про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням та частково територією України за суму у розмірі 2 634 519, 64 грн. без ПДВ., Вказані недостовірні відомості ОСОБА_19 та ОСОБА_5 засвідчили своїми підписами та печатками підприємств.

Згідно платіжного доручення № 22356 від 08.03.2023 ОСОБА_15 перерахував на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошові кошти у сумі 2713 110, 16 грн. 3 ПДВ. (2 634 519, 64 грн. без ПДВ.), в якості оплати послуг з перевезення.

3 метою доведення спільного злочинного умислу спрямованого на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, ОСОБА_21 в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому досудовим розслідуванням місці, але не пізніше 16.03.2023, внесено недостовірні відомості дo акту форми КБ-2в №1 за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт, щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 2 634 519, 64 грн. без ПДВ., які засвідчено його власним підписом та відбитком печатки підприємства.

Надалі, ОСОБА_5 надав ПАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вказаний акт форми КБ-2в № l за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт, до якого внесено завідомо неправдиві відомості щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 2 634 519, 64 грн. без ПДВ, на підставі якого 24.03.2023 на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » безпідставно сплачено ПАТ HEK « ІНФОРМАЦІЯ_5 » державні кошти у сумі 2 299 404, 24 грн.

Всього, ОСОБА_5 перераховано на рахунок TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зa залізничні перевезення 2 634 519, 64 грн. без ПДВ, з яких 30 2299404, 24 грн. перераховано безпідставно, тa якими у подальшому ОСОБА_15 та ОСОБА_19 розпорядилися нa власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_19 діючи зaпопередньою змовою з ОСОБА_21 у період часу грудня 2022 року по березень 2023 року, більш точного часу у ході досудового слідства не встановлено, перебуваючи в невстановленому досудовим слідством місці, заволоділи державними коштами в сумі 2299404, 24 грн, що більше, ніж в шістсот разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром, та використали їх на власний розсуд на цілі, не пов`язані iз виконанням умов Договору, що спричинило збитки державі в особі ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на вказану суму.

Таким чином, ОСОБА_19 ІНФОРМАЦІЯ_3 , обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.191 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_19 обвинувачується в тому, що постійно обіймаючи посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснюючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, з метою реалізації злочинного наміру щодо заволодіння коштами державного підприємства, виділеними на відновлення критичної інфраструктури енергетичної галузі під час воєнного стану, шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, за попередньою змовою з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_5 будучи достовірно обізнаними що автотрансформатор перевезено регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по території Одеської області вартістю 335 115,4 грн., 28.02.2023 внесли завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 45 про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням Ta частково територією України за суму у розмірі 2 634 519, 64 rpu. без ПДВ. Вказані недостовірні відомості ОСОБА_19 та ОСОБА_5 засвідчили своїми підписами та печатками підприємств.

Ha підставі документів, в які внесено завідомо неправдиві відомості, 3 метою доведення спільного злочинного умислу спрямованого на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, ОСОБА_5 в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому досудовим розслідуванням місці, але не пізніше 16.03.2023, внесено недостовірні відомості до акту форми КБ-2в № 1 за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт, щодо фактичної вартості залізничного перевезення на суму 2 634 519, 64 грн. без ПДВ, які засвідчено його власним підписом та відбитком печатки підприємства.

Таким чином, ОСОБА_19 ІНФОРМАЦІЯ_3 , обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.366 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: службове підроблення, тобто внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів,

За сукупністю ОСОБА_19 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками:заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах та ч.1 ст.366 КК України - службове підроблення, тобто внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Допитаний у судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_6 вину у пред`явленому обвинуваченні заперечував повністю та пояснив, що будучи директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » реалізовував свої посадові обов`язки з дотриманням вимог чинного законодавства України та статутних документів підприємства. 31 січня 2023 року, згідно умов Договору №26/08-2022 від 02.08.2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » звернувся до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » із Заявкою №4, за якою здійснено замовлення комплексу послуг з організації перевезення залізничним транспортом на транспортері площадочного типу автотрансформатору АТДЦТН-200000/330/110-УІ по території України - зі станції відправлення «Арциз» (Одеська обл., Україна) до станції призначення «Одеса-Застава І» (Одеська обл., Україна). У подальшому, 13 лютого 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Заявку №5, за якою здійснено замовлення комплексу послуг з організації перевезення залізничним транспортом на транспортері сполучувального типу автотрансформатору АТДЦТН-125000/330/110-77УІ по території України - зі станції відправлення «Подільськ» (Одеська обл., Україна) до станції призначення «Чорноморська» (Одеська обл., Україна). Вказаний вантаж було перевезено по маршруту слідування, після завершення надання комплексу транспортно-експедиційних послуг належної якості між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було складено Акти надання послуг з невід`ємними Додатками до Актів. Загальна сума Актів надання послуг з ПДВ включали в себе винагороду експедитора та суму витрат, понесених експедитором на виконання Заявки №4 від 31.01.2023 та Заявки №5 від 13.02.2023). Розрахунки між сторонами здійснено у повному обсязі. Акти надання послуг були складені бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_25 . Залізничні перевезення було здійснено територією України, як вбачається із невід`ємних додатків до актів надання послуг, при цьому формулювання у Актах надання послуг «відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів» є помилковим з огляду на те, що одна з підрядних організацій, яка була залучена для підготовки технічної документації в рамках перевезень є нерезидентом України і постачання таких послуг замовнику з України вважаються для Товариства послугами, які пов`язані з міжнародними перевезеннями. Помилкове зазначення в Актах надання послуг «відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів» не вплинуло на вартість виконаних послуг.

Допитаний у судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 вину у пред`явленому обвинуваченні заперечував повністю та пояснив, що він є директором Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 2000 року. Підприємство здійснює діяльність, в тому числі, у сфері надання послуг з організації технічного обслуговування, перевезення, демонтажу та монтажу обладнання електричних станцій та мереж. З метою якнайшвидшого усунення наслідків обстрілів ІНФОРМАЦІЯ_17 разом із НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » звернулись до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо термінового переміщення еквівалентного експлуатаційного автотрансформатору з ПС 330 кВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » на місце пошкодженого трансформатора ПС 330 кВ «Аджалик», а також трансформатор на ПС 330 кВ «Арциз» на місце пошкодженого трансформатора ПС 330 кВ «Усатове». Перевезення передбачалось та було здійснено територією України. Після отримання Технічного завдання від НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », яким були визначені обсяги необхідних послуг, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » негайно приступило до їх виконання власними силами. Для виконання частини робіт з переміщення автотрансформаторів було направлено Заявки №4 та №5, залучено експедиторську компанію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з якими на той час підприємство мало договірні відносини, які могли виконати свою роботу своєчасно та було направлено їм комерційну пропозицію. У подальшому з НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » щодо зазначених вище послуг були укладені Договори №01-004132-23 від 22.03.2023 року та №01-004012-23 від 22.03.2023 року. Усі умови договорів зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виконані у повному обсязі, послуги були прийняті за відповідними актами. Акти наданих послуг №37 від 24.02.2023 та №45 від 24.02.2023 за договором від 02.08.2022 року укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » були складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та направлені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». На підставі актів надання послуг були проведені розрахунки у повному обсязі. Пізніше з`ясувалось, що у зазначених актах бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » допущено помилки у визначенні номенклатури послуг, так як ніякі міжнародні перевезення не здійснювались. Допущені помилки не вплинули на суми послуг зазначених в Акті надання послуг №45 від 28.02.2023 та Акті надання послуг №37 від 24.02.2023, а також на загальну суму наданих послуг за договорами з НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » №01-004132-23 від 22.03.2023 року та №01-004012-23 від 22.03.2023 року.

Допитана судом свідок ОСОБА_25 пояснила, що працює на посаді бухгалтера у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » приблизно з грудня 2018 року, має освіту за спеціальністю «Облік і аудит». Акти надання послуг №37 від 24.02.2023 та №45 від 24.02.2023 були складені нею на підставі наданих їй первинних документів та підписані директором ОСОБА_6 безпосередньо, без будь-яких зауважень. Під час формування вказаних актів надання послуг дійсно було зазначено найменування (номенклатуру) послуги, яка підлягала до відшкодування за рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » як «відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення», так як формувала це автоматизована система. Крім цього, свідок ОСОБА_25 пояснила, що залізничні перевезення було здійснено територією України, як вбачається із невід`ємних додатків до актів надання послуг. Однак, оскільки одна з підрядних організацій, яка була залучена для підготовки технічної документації в рамках перевезень є нерезидентом України, то постачання таких послуг замовнику з України вважаються для Товариства послугами, які пов`язані з міжнародними перевезеннями. Відповідно, діє спеціальний режим оподаткування податком на додану вартість таких послуг. Згідно податкового кодексу місцем постачання послуг є місце реєстрації постачальника, оскільки постачальник зареєстрований не в Україні, то Товариство зобов`язане такі послуги/витрати розносити по податковій ставці як не ПДВ і відповідно відображати в Акті надання послуг. Саме формулювання у Акті наданих послуг «відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів» некоректне, адже мається на увазі, що ця частина наданих послуг не підлягає оподаткуванню податку на додану вартість, як такі, які були імпортовані від компанії-нерезидента, що було повідомлено аудитором під час проведення перевірки та виправлено технічним спеціалістом в автоматизованій системі після цього.

Допитаний судом свідок ОСОБА_26 пояснив, що працює на посаді менеджера з логістики у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », має вищу освіту за фахом інженер із транспорту. До його обов`язків входить здійснення безпосереднього виконання замовлень клієнтів підприємства та організація перевезення вантажів клієнтів, керуючись у роботі інструкцією ЦД-0055 (яка регламентує перевезення негабаритних великоговагових вантажів залізниці), ЗУ «Про транспортну експедиторську діяльність» та статутом залізниці. Вказав, що приймав участь під час виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » замовлень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за Заявкою №4 від 31.01.2023 та Заявкою №5 від 13.02.2023, які звернулись для організації надання транспортних експедиторських послуг перевезення залізничним транспортом, так як перевезення автомобільним транспортом складно зробити через те, що вантаж дуже великий, а автомобільні дороги не пропускають даний вантаж по даному маршруту і перевезення залізничним транспортом є економічно вигідним. Було попередньо отримано вхідні дані по перевезенню трансформатора, необхідні дані які були: довжина, ширина, висота, вага, місце відправлення та місце призначення, після чого було виконано розрахунки, надано комерційну пропозицію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які в свою чергу надали заявку на дане перевезення, тому були підготовлені всі документи і направлені ІНФОРМАЦІЯ_18 . Також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було виконано ряд підготовчих робіт, а перевезення було виконано без зауважень, доставлено вантаж від точки А то дочки Б, відбулося вивантаження на автомобільний транспорт, зауважень зі сторони замовника ніяких не надходило. Після того як закінчились перевезення, було надано вхідні документи у бухгалтерію, вони сформували акт надання послуг. По заявці №5 перевезення відрізнялось в тому, що трансформатор був на провушинах, для нього використовувався не початковий транспортер, а транспортер членового типу. При перевезенні були задіяні такі організації як ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , також були задіяні організації, які допомагали у виконання робіт по відновленню транспортерів. До процесу перевезення залучаються організації з якими вже працювали і які можуть в стислі строки виконати роботу. Ціна відрізнялась в заявках №4 і №5 та актах тому, що це два різних трансформатори, побудова їх відрізняється і вони перевозяться на двох різних транспортерах залізниці. один перевозиться на початковому шістнадцятовізному, інший перевозиться на шістнадцятовізному членового типу з бригадою супроводу як мінімум із 3 людей. Для забезпечення процесу перевезення великовагового негабаритного вантажу слід було виконати вимоги інструкції ЦД-0055, а саме - підготувати, перевірити і надати перевізнику належним чином розроблену технічну документацію. Вказану документацію розробило підприємство ІНФОРМАЦІЯ_20 , що підтверджується первинними документами, зокрема - Актами виконаних робіт №241 від 24.02.2023 року та №242-1 від 28.02.2023 року. По завершенню виконання перевезення бухгалтеру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » свідок надав первинну документацію від підрядників і постачальників, з метою формування Актів надання послуг, які в подальшому були скеровані до «Чорномоенергоспецмонтаж» для розгляду і підписання.

В судовому засіданні свідок ОСОБА_27 пояснила, що ОСОБА_5 є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », де вона працює головним бухгалтером. Після обстрілів підстанцій, які зазнали значних пошкоджень, ними було укладено договір з НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » про їхнє відновлення. Акт виконаних робіт зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було підготовлено співробітниками товариства та передано до їхньої бухгалтерії вже підписаними з двох сторін директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ОСОБА_5 та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - ОСОБА_6 , а акт виконаних робіт з НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » готувались на їхньому підприємстві кошторисним відділом, так як бухгалтерія цим не займається. Також вона зауважила, що ніяких претензій зі сторони НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не надходило, а оплата була проведена спочатку як аванс на оплату послуг залізниці, а потім було оплачено іншу частину, ніякі акти вона не підписує та не перевіряє, так як не знає які роботи були виконані.

Свідок ОСОБА_20 в судовому засіданні повідомив, що працюючи директором південного територіального управління з обслуговування мережі ІНФОРМАЦІЯ_5 , ними було укладено договори на термінове відновлення підстанції в частині перевезення двох трансформаторів у зв?язку з тим що при агресії рф були пошкодженні трансформатори та м.Одеса знаходилась в режимних обмеженнях споживання електроенергії. Порядок укладення договорів в НЕК ІНФОРМАЦІЯ_5 є бізнес процесом, в першу чергу від них надходить заявка на укладення договору, яка формується у м.Києві, коли договір пройшов всі погодження через уповноважену особу він направляється в електронному вигляді на підпис директору, тобто він є підписантом, і потім приймається до виконання. Уповноважені особи в м.Києві перевіряють ціни перевезення, значення актів, так як у розпорядженні свідка відсутні люди, які формують ціну чи бухгалтерія, є лише технічні підрозділи. якщо є зауваження вони направляють їм, тому за формування ціни він не відповідає. Також зауважив, що відповідно до постанови Кабміну вони мають право направляти лист на виконання робіт з послідуючим підписанням договору, а зазначені акти були підписані ним особисто, без печатки, так як працюють без неї, тоді формується реєстр оплати та направляється до уповноважених осіб у м.Києві. За його словами, у зв?язку з тим, що м.Одеса знаходилось в обмеженнях споживання електроенергії. попередньої оплати не було, тому що договору не було підписано, тобто спочатку розпочалось виконання робіт, а після цього підписувались договори, оплата здійснювалась по підписанню договорів, актів виконаних робіт. Так, оплата по договорам була здійснена в повному обсязі, ніяких питань з «Чорноморенергоспецмонтаж» у них не виникало, а зобов`язання по договору, щодо субпідрядника їм відомо не було до початку досудового розслідування. Відповідно до нормативних документів, такі роботи виконуються протягом 2,5 місяців, проте зважаючи на терміновість, усі зобов`язання по підстанції Усатово було виконано за 30 днів, по другій підстанції за 31 день, у зв`язку з економією вартість у перерахунку було зменшено.

Свідок ОСОБА_28 під час допиту в залі суду повідомив, що йому відомо про укладання договорів, він є супроводжувачем та займався підготовкою технічної частини укладання цих договорів, саме заявка на укладання договору готувалась ним. Під час дії військового стану існує спрощена система закупівлі, на основі створеної заявки розповсюджується запит на можливих учасників закупівлі, у разі його погодження, зокрема узгодження управлінням, отримуються кошти та відділ закупівлі розподіляє який саме вид закупівлі чи послуги буде здійснено. До його посадових обов`язків входить обсяг договору, укладається комплексний договір, визначається саме потреба, а щодо укладання ціни та формування коштів він відношення не має. Усі запити він надсилає різним контрагентам, чи хтось відгукнувся на запит окрім ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » не пам`ятає. Щодо участі субпідрядника під час виконання робіт він повідомляється, у разі зазначення цього пункту в умовах договору. В актах виконаних робіт наявний його підпис, який фактично підтверджує виконання робіт. Сам факт виконаних робіт повинні перевіряти уповноваженні особи ІНФОРМАЦІЯ_6 . Робота може бути розпочата в законному порядку до укладання договору, якщо процес укладання уже розпочався, є згода підрядника, узгоджена ціна, а у таких договорах формування ціни здійснюється до початку виконання робіт. Кінцева мета по даних двох договорах була відображена, фактично досягнута та роботи виконання в повному обсязі.

Під час допиту в залі суду свідок ОСОБА_29 пояснила, що вона є уповноваженою особою НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », проте відомостей про акти виконаних робіт, яким чином вони були підписані та як укладались договори у неї немає, так як це не належало до її компетенції.

Свідок ОСОБА_30 в судовому засіданні зазначив, що на період військового стану були внесені зміни щодо закупівлі, з`явилася постанова Кабміну, яка передбачала спрощення закупівлі, на певних підставах, договір про який йде мова був укладений на цих же підставах та за вказаною процедурою, всі кроки по процесу були виконані. Крім того, по вертикалі осіб, що йому підпорядковуються, уся ланка займалась лише оформленням даного договору, а ціни перевіряють лише по договорам роботи та щодо товару, по договору послуг ціни не перевіряються. Іншою інформацією та відомостями щодо вказаного кримінального провадження свідок не володіє.

В судовому засіданні свідок ОСОБА_31 пояснила, що обвинувачені їй не знайомі, вона працює у відділі аналітики, а тому до її повноважень входить є лише аналіз даних та виконання задач, що надходять від керівництва, тому про будь-які договори чи акти виконаних робіт вона нічого пояснити не може, так як їй невідомо.

Свідок ОСОБА_32 в залі суду повідомив, що з обвинуваченим ОСОБА_5 він знайомий, є лише робочі стосунки, так як він працює начальником відділу дослідження ринку та контролю якості Департаменту контролю витрат, проте про обставини кримінального провадження йому нічого не відомо.

Свідок ОСОБА_33 під час допиту в залі суду зазначила, що обвинувачений ОСОБА_5 їй знайомий по роботі, у департаменті є бізнес-процес перевірки договорів на закупівлю робіт, не товарів чи послуг в частині перевірки цін на матеріали та обладнання щодо відповідності ринкових цін, що стосується будівельних робіт. Щодо даного кримінального провадження вона нічого пояснити не може, так як їй невідомі обставини.

Допитаний судом директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ОСОБА_34 пояснив, що його установа укладає договори на проведення експертизи, в свою чергу експерти виконують відповідні експертизи на відповідних бланках, вони надають лише послуги. Щодо експертизи на яку вказує прокурор, її замовником був адвокат ОСОБА_35 , виконання експертизи є компетенцією експертів, в своїх обов`язках він має лише організаційні повноваження.

Допитаний судом експерт ОСОБА_36 пояснила, що згідно вимогам п.4 наказу Міністерства юстиції України 14.03.2022 №1138/5 «Про деякі питання забезпечення судово-експертної діяльності в умовах воєнного стану», продовжено строк дії свідоцтв про присвоєння кваліфікації судового експерта фахівцям, які до введення воєнного стану в Україні подали заяви та документи для проходження атестації в ІНФОРМАЦІЯ_22 з метою продовження строку дії свідоцтв, а також свідоцтв про присвоєння кваліфікації судового експерта, строк дії яких закінчується у період дії воєнного стану, або протягом одного місяця після припинення чи скасування воєнного стану, тому станом на час проведення експертизи свідоцтво було чинним. Свідок зазначила, що на проведення дослідження нею були отримані документи від директора установи ОСОБА_34 у виді фотокопій 15 томів кримінального провадження, що було прописано на 4 сторінці висновку. Так, у матеріалах справи були договори, які були описані, платіжні доручення, акти виконаних робіт, розрахунки, звіти аудиторських перевірок, акт аудиторської перевірки, окрім того були висновки експертів, які є джерелом інформації для проведення експертизи. За результатами проведеного дослідження нею були надані відповіді на 3 питання, що зазначено на сторінці 92 висновку. Крім того, відповідаючи на питання прокурора, вона зазначила, що якщо ж судом буде визнано певний документ недійсним, лише тоді це буде підставою для проведення дослідження вказаного документу, а якщо судовий експерт не погоджується із висновками, наданими на дослідження, то він може про це написати в межах експертного висновку, а її посилання на звіт аудиторської перевірки було зроблено тому, що він був одним із джерел інформації, а дослідження проводилось на підставі первинних документів.

Допитаний судом експерт ОСОБА_37 пояснила, що згідно вимогам п.4 наказу Міністерства юстиції України 14.03.2022 №1138/5 «Про деякі питання забезпечення судово-експертної діяльності в умовах воєнного стану», продовжено строк дії свідоцтв про присвоєння кваліфікації судового експерта фахівцям, які до введення воєнного стану в Україні подали заяви та документи для проходження атестації в ІНФОРМАЦІЯ_22 з метою продовження строку д і ї свідоцтв, а також свідоцтв про присвоєння кваліфікації судового експерта, строк дії яких закінчується у період дії воєнного стану, або протягом одного місяця після припинення чи скасування воєнного стану, тому підстави вважати що свідоцтво експерта станом на час проведення експертизи було не чинним немає. ЇЇ ж дослідження було проведено на підставі документів, в матеріалах справи були висновки експертів, які є джерелом інформації, але вирішальними не можуть бути, так як дослідження проводилось на підставі первинних документів.

Представник потерпілої особи ОСОБА_13 повідомив суду, що Договори №01-004132-23 від 22.03.2023 року та №01-004012-23 від 22.03.2023 року зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виконані у повному обсязі, послуги були прийняті за відповідними актами. У результаті виконання вказаних Договорів у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » будь-які збитки матеріального характеру не обліковуються. Цивільний позов прокурора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не підтримувало. Зазначив, що матеріали досудового розслідування ані слідчим, ані прокурором ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не відкривались.

Прокурор в обґрунтування винуватості ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , кожного окремо, у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України надав суду для дослідження письмові докази, які у судом досліджені у судовому засіданні.

Так, судом досліджені наступні документальні докази сторони обвинувачення:

- запит слідчого до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » від 04.09.2023 року за №4/1-1084;

- відповідь на запит слідчого з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » від 14.09.2023 року за №М-05/44 з додатками;

- клопотання про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_4 ;

- ухвала ІНФОРМАЦІЯ_23 від 27.09.2023 року про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_4 ;

- протокол проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_4 , від 29.09.2023 року;

- флеш-носій як додаток до протоколу проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_4 , від 29.09.2023 року;

- постанова про визнання речовими доказами та долучення їх до матеріалів кримінального провадження від 29.09.2023 року;

- клопотання про накладення арешту на майно, вилучене за адресою: АДРЕСА_4 ;

- ухвала ІНФОРМАЦІЯ_23 від 05.10.2023 року про накладення арешту на майно, вилучене за адресою: АДРЕСА_4 ;

- документи вилученні під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_4 ;

- клопотання про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_6 ;

- ухвала ІНФОРМАЦІЯ_23 від 27.09.2023 року про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_6 ;

- протокол проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_6 , від 29.09.2023 року, з додатком у виді флеш-носія;

- договір №1922/32 від 30.06.2023 року про надання правової допомоги;

- копія свідоцтва про право на заняття адвокатською діяльністю адвоката ОСОБА_11 ;

- копія ордеру адвоката ОСОБА_11 ;

- документи вилученні під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_6 ;

- постанова про визнання речовими доказами та долучення їх до матеріалів кримінального провадження від 29.09.2023 року;

- клопотання про арешт майна вилученого під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_6 ;

- чек, накладна, опис ІНФОРМАЦІЯ_24 ;

- ухвала ІНФОРМАЦІЯ_23 від 05.10.2023 року про арешт майна, вилученого під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_6 ;

- запит №4/1-13313 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »

- лист відповідь на запит №26/10-2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатками до нього;

- запит № 4/1-13025 від 17.10.203 до Регіональної філії Одеська залізниця « ІНФОРМАЦІЯ_19 ».

- відповідь на запит Регіональної філії Одеська залізниця « ІНФОРМАЦІЯ_19 », з додатками до нього.

- запит № 4/1-13152 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

- відповідь на запит ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатками.

- запит №15798 від 11.12.2023 до ІНФОРМАЦІЯ_25 ;

- відповідь на запит №50/131 ІНФОРМАЦІЯ_25 ;

- запит №4/1-2145 до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 »;

- відповідь на запит АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » з додатками;

- запит до НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- зідповідь НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- запит до ІНФОРМАЦІЯ_27 ;

- супровідний лист;

- відповідь ІНФОРМАЦІЯ_28 з додатками;

- протокол огляду від 18.11.2023 року з додатками;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- супровідний лист № 4/1-12690;

- ухвала Київського районного суду м.Одеси від 02.10.2023, про тимчасовий доступ до речей та документів які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- протокол тимчасового доступу до речей та документів, з додатком описом від 01.11.2023, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- документи вилучені на підставі ухвали Київського районного суду м.Одеси від 02.10.2023, про тимчасовий доступ до речей та документів які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »;

- ухвала (№947/29785/23 пров. №1-кс/947/12052/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »;

- лист ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », з додатками;

- супровідний лист № 4/1- 14847/1, з додатком;

- ухвала (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/12052/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »;

- протокол тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » з додатком описом;

- документи вилучені на підставі ухвали (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/12052/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_30 »;

- ухвала (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/12055/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_30 »;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_31 »;

- ухвала (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/12054/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_30 »;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 »;

- ухвала (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/12054/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 »;

- лист АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 »;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 »;

- супровідний лист № 4/1-15421;

- ухвала (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/15007/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 »;

- лист АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 »;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 »;

- ухвала (№947/29785/23 пров. №1-кс/947/12058/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 »;

- протокол тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », з додатком описом;

- лист № КНО-07.8.6/5087БТ;

- документи вилучені на підставі ухвали (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/12058/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 »;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 »;

- ухвала (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/12057/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 »;

- протокол тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », з додатком описом;

- оптичний диск;

- протокол огляду від 18.11.2023 року;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_34 ;

- супровідний лист;

- ухвала (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/12053/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 »;

- протокол тимчасового доступу Протокол тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_34 з додатком описом;

- оптичний диск;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 »;

- фіскальний чек;

- супровідний лист;

- ухвала (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/15301/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »;

- протокол тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » з описом;

- документи вилучені на підставі ухвали (№947/29785/23 пров. №1-кс/947/15301/23) про тимчасовий доступ до речей документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 »

- оптичний диск;

- клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_36 »;

- ухвала (№947/29785/23 пров. № 1-кс/947/12056/23) про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_36 »;

- протокол тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_36 » з додатком описом;

- оптичний диск;

- висновок спеціаліста ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » від 29.12.2023;

- супровідний лист про направлення висновку експертизи;

- довідка розрахунок;

- висновок судової економічної експертизи №СЕ-19/116-24/250-ЕК від 22.01.2024, з якого встановлено розмір витрат активів (збитків) ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від завищення витрат (обсягу чи вартості) залізничних перевезень по виконанню договорів №01-004132-23 від 22.02.2023 та №01-004012-23 від 22.03.2023;

- супровідний лист про направлення висновку експертизи;

- довідка розрахунок;

- висновок експерта №477-23 від 12.03.2024 року;

- висновок аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_38 №11/15-32-08-02-01/31207130 від 03.05.2024 року;

- висновок аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_39 №85/26-15-08-03-20/40417623 від 11.04.2024 року;

- клопотання та ухвала про арешт майна ОСОБА_38 ;

- клопотання та ухвала про арешт майна ОСОБА_6 ;

- постанова про розсекречування матеріальних носіїв секретної інформації;

- супровідний лист № 4/2/666;

- супровідний лист № 09/2/1-1119-ВИХ- 24;

- клопотання про надання дозволу на проведення НС(Р)Д від 30.08.2023;

- протокол за результатами НС(Р) Д від 30.10.2023, з додатком (оптичний диск);

- супровідний лист №09/2/1-245-ВИХ- 24;

- постанова про розсекречування матеріальних носіїв секретної інформації.

В судовому засіданні прокурор підтримав обвинувачення, сформульоване в обвинувальному акті, наполягав на тому, що докази, надані суду стороною обвинувачення, є такими, що отримані в установленому КПК України порядку, та достатніми для визнання обвинувачених ОСОБА_5 та ОСОБА_6 винними у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України.

Стороною захисту в обґрунтування невинуватості ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України надано суду для дослідження письмові докази, які безпосередньо судом досліджені у судовому засіданні.

Так, судом досліджені наступні документальні докази сторони захисту:

- висновок експертів № 07-08/24 за результатами проведення комісійної судово-економічної експертизи від 07.08.2024 року;

- висновок експертів ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » №3753 від 22.05.2024 року;

- звіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » про фактичні результати узгоджених процедур з дослідження документів та перевірки операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 28 травня 2024 року з переліком документів, яких стосувались узгоджені процедури;

- акт ІНФОРМАЦІЯ_42 від 31.01.2025 року №7885/Ж5/26-15-07-01-04-20/40417623 Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

- заявка №4 від 31.01.2023 року;

- акт надання послуг №37 від 24.02.2023 року з Додатком;

- калькуляція вартості послуг до Акту №37 від 24.02.2023 року;

- рахунок на оплату №158 від 03.02.2023 року на суму 906 741,00 грн.;

- рахунок на оплату №304 від 23.02.2023 року на суму 726 461,14 грн.;

- платіжна інструкція №22108 від 08.02.2023 року на суму 453 370,50 грн.;

- платіжна інструкція №22129 від 13.02.2023 року на суму 453 370,50 грн.;

- платіжна інструкція №22534 від 28.03.2023 року на суму 726 461,14 грн.;

- договір транспортної експедиції №01/06-2016 від 01.06.2016 року з Додатковою Угодою №1 та Додатковою Угодою №2;

- сертифікат податкового резидента ІНФОРМАЦІЯ_20 від 01.01.2023 року з апостилем і перекладом на українську мову;

- заявка №64/1 від 01.02.2023 року згідно Договору №01/06-2016 від 01.06.2016 року;

- акт виконаних робіт №241 від 24.02.2023 року згідно Договору транспортної експедиції №01/06-2016 від 01.06.2016 року;

- рахунок №FV00351 від 24.02.2023 року;

- платіжна інструкція в іноземній валюті №837 від 21.08.2023 року;

- платіжне доручення в іноземній валюті №837 від 21.08.2023 року зі SWIFT-підтвердженням про переказ коштів в іноземній валюті з відміткою банку;

- довідка від 09.05.2024 року щодо пояснення відносно валютного платежу №837 від 21.08.2023 року;

- лист вих. №21/01-23 від 25.01.2023 року стосовно можливості розробки креслення і виконання розрахунків;

- лист на адресу Директора ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 від 31.01.2023 року;

- накладна від 08.02.2023 року №40164071;

- креслення ВБИЕ.687486.248СБ;

- розрахунково-пояснювальна записка ВБИЕ.687486.248РР до креслення ВБИЕ.687486.248СБ;

- лист вих. №17/02-23 від 01.02.2023 року щодо перевірки та погодження креслення;

- перелік №20230202 від 02.02.2023 року;

- перелік №20230208 від 08.02.2023 року;

- перелік №20230209 від 09.02.2023 року;

- перелік №20230210 від 10.02.2023 року;

- перелік №20230211 від 11.02.2023 року;

- перелік №20230213 від 13.02.2023 року;

- акт надання послуг №2-8201790/2023-02 від 28.02.2023 року;

- перелік №20230726 від 26.07.2023 року;

- рахунок на оплату №48 від 08 лютого 2023 року;

- акт надання послуг №24 від 10.02.2023 року з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 »;

- відомість плати за надані послуги до Акту №24 від 10.02.2023 року;

- відомість плати за надані послуги № 9 0223;

- платіжна інструкція №1536 від 08.02.2023 року;

- лист вих. №10/01-23 від 09.01.2023 року;

- заявка №5 від 13.02.2023 року;

- акт надання послуг №45 від 28 лютого 2023 року з Додатком;

- калькуляція вартості послуг до Акту №45 від 28.02.2023 року;

- рахунок на оплату №216 від 13.02.2023 року на суму 2 713 110,16 грн.;

- платіжна інструкція №22356 від 08.03.2023 року на суму 2 713 110,16 грн.;

- заявка №67/1 від 14.02.2023 року згідно Договору №01/06-2016 від 01.06.2016 року;

- акт виконаних робіт №242-1 від 28.02.2023 року згідно Договору транспортної експедиції №01/06-2016 від 01.06.2016 року;

- рахунок №FV00359 від 28.02.2023 року;

- платіжна інструкція в іноземній валюті №838 від 24.08.2023 року;

- платіжне доручення в іноземній валюті №838 від 24.08.2023 року зі SWIFT-підтвердженням про переказ коштів в іноземній валюті з відміткою банку;

- довідка від 09.05.2024 щодо пояснення відносно валютного платежу №838 від 24.08.2023 року;

- лист вих. №11/01-23 від 06.01.2023 року стосовно можливості розробки креслення і виконання розрахунків;

- лист на адресу Директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 13.02.2023 року;

- креслення ЗК2015-00-000;

- розрахунково-пояснювальна записка до креслення ЗК2015-00-000 та Розрахунок несучих провушин бака трансформатора АТДЦТН-200000/330/110 при транспортуванні транспортера сполучувального типу ТСЧ-240 в/п 240 т. тип 3992, №ЗК2015-00-000РП31 з критичними точками вантажу;

- лист вих. №67/02-2023 від 13.02.2023 року щодо перевірки та технічного випробування несучих провушин баку трансформатора АТДЦТН-200000/330/110;

- договір № Х33 002 0003 від 15.02.2023 року з ІНФОРМАЦІЯ_44 ;

- протокол Угоди про договірну ціну технічної експертизи технічного розрахунку несучих провушин бака трансформатора АТДЦТН-200000/330/110-У1 при транспортуванні транспортера сполучувального типу ТСЧ-240;

- рахунок №443 від 16.02.2023 року;

- платіжна інструкція №1551 від 17.02.2023 року;

- акт №1 від 06.03.2023 року;

- експертний висновок від 20.02.2023 року щодо «Розрахунку несучих провушин бака трансформатора АТДЦТН-200000/330/110 при транспортуванні транспортера сполучувального типу ТСЧ-240 в/п 240 т. тип 3992»;

- рахунок на оплату №250 від 06.02.2023 року на суму 13 780,00 грн.;

- рахунок на оплату №255 від 07.02.2023 року на суму 56 780,00 грн.;

- платіжна інструкція №1534 від 07.02.2023 року на суму 70 650,00 грн.;

- акт здачі-приймання робіт (надання послуг) №5 від 24 лютого 2023 року;

- акт здачі-приймання робіт (надання послуг) №6 від 24 лютого 2023 року;

- рахунок №96 від 10.02.2023 року на суму 12 400,00 грн.;

- видаткова накладна №77 від 10.02.2023 року;

- платіжна інструкція №125 від 10.02.2023 року;

- лист Вих №87/02-23 від 20.02.2023 року щодо перевірки та погодження креслення.

- накладна від 23.02.2023 року №40371478;

- накладна від 23.02.2023 року №40371494;

- перелік №20230220 від 20.02.2023 року;

- перелік №20230223 від 23.02.2023 року;

- перелік №20230224 від 24.02.2023 року;

- перелік №20230227 від 27.02.2023 року;

- акт надання послуг №2-8201790/2023-02 від 28.02.2023 року;

- перелік №20230302 від 02.03.2023 року;

- заявка на перевезення №95;

- заявка на перевезення №96;

- адвокатський запит від 16.05.2024 з доказами відправки;

- адвокатський запит від 03.06.2024 з доказами відправки;

- відповідь від 10.06.2024 на адвокатський запит від 03.06.2024 року;

- адвокатський запит №842/04 від 29.04.2024 року з доказами відправки;

- відповідь на адвокатський запит Вих. №1771 від 09.05.2024 року;

- адвокатський запит №9325/08 від 06.08.2024 року з доказами відправки;

- звіт незалежних консультантів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_45 Вих. № 19/07-24 від 19 липня 2024 року.

В судовому засіданні Захисник ОСОБА_11 зазначив, що обвинувачений ОСОБА_6 , будучи Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » реалізовував свої посадові обов`язки з дотриманням вимог чинного законодавства України та статутних документів підприємства. Зокрема, захисник вказав на те, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » дійсно було укладено Договір №26/08-2022 транспортно-експедиторського обслуговування від 02 серпня 2022 року.

31 січня 2023 року, діючи згідно Договору №26/08-2022 від 02.08.2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » як Клієнт звернувся до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » як до Експедитора із Заявкою №4, за якою здійснено замовлення комплексу послуг з організації перевезення залізничним транспортом на транспортері площадочного типу автотрансформатору АТДЦТН-200000/330/110-УІ по території України - зі станції відправлення «Арциз» (Одеська область, Україна) до станції призначення «Одеса-Застава І» (Одеська область, Україна).

Вказаний вантаж було перевезено по маршруту слідування у період з 08 лютого 2023 року до 09 лютого 2023 року. Після завершення надання комплексу транспортно-експедиційних послуг між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було складено Акт надання послуг №37 від 24.02.2023 з невід`ємним Додатком до Акту.

Загальна сума Акту надання послуг №37 від 24 лютого 2023 року становить 1 633 202,14 грн. з ПДВ (враховуючи винагороду експедитора та суму витрат, понесених експедитором на виконання Заявки №4 від 31.01.2023). Розрахунки між сторонами здійснено у повному обсязі.

Надалі, 13 лютого 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Заявку №5, за якою здійснено замовлення комплексу послуг з організації перевезення залізничним транспортом на транспортері сполучувального типу автотрансформатору АТДЦТН-125000/330/110-77УІ по території України - зі станції відправлення «Подільськ» (Одеська область, Україна) до станції призначення «Чорноморська» (Одеська область, Україна).

Вказаний вантаж було перевезено по маршруту слідування у період з 23 лютого 2023 року до 24 лютого 2023 року. Після завершення надання комплексу транспортно-експедиційних послуг між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було складено Акт надання послуг №45 від 28.02.2023 з невід`ємним Додатком до Акту.

Загальна сума Акту надання послуг №45 від 28 лютого 2023 року становить 2 713 110,16 грн. з ПДВ (враховуючи винагороду експедитора та суму витрат, понесених експедитором на виконання Заявки №5 від 13.02.2023). Розрахунки між сторонами здійснено у повному обсязі.

Сторона захисту під час судового розгляду вказувала на те, що на її думку сторона обвинувачення помилково стверджує, що Акт надання послуг №37 від 24 лютого 2023 року та Акт надання послуг №45 від 28 лютого 2023 року містять включені недостовірні відомості в частині заявлених Товариством сум до відшкодування в якості понесених Товариством витрат в ході виконання обох Заявок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки витрати, понесені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є документально підтвердженими, що доводиться як первинними документами, так і показаннями свідків та висновками судових експертиз.

В судовому засіданні захисник ОСОБА_10 зазначив, що згідно п. 2.7 Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (у новій редакції), затвердженого Протоколом Загальних зборів учасників №2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 08.12.2020 року Товариство як комерційне підприємство створене з метою здійснення будь-якої не забороненої законодавством підприємницької діяльності, виконання робіт та надання послуг, організації роздрібної та оптової торгiвлi товарами, комісійної торгівлі, посередницької дiяльностi, експортно-імпортних та зовнiшньоекономiчнихоперацiй, фiнансовоїдiяльностi, операцій з фондовими цiнностями, нерухомим i рухомим майном, одержання прибутку на вкладений капітал, як на території України так i за кордоном.

Вказав, що обов`язок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по здійсненню відшкодування документально підтверджених витрат, які були понесені Експедитором в інтересах Клієнта в цілях виконання договору транспортного експедирування прямо визначено як Договором №26/08-2022 від 02.08.2022 року та і положеннями статей 9, 12 Закону України «Про транспортно-експедиторську діяльність». А повноваження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на залучення підрядних організацій та постачальників послуг для забезпечення організації перевезення вантажів за договором транспортного експедирування передбачено ч.1 ст.932 ЦК України та абз.2 ст.4 Закону України «Про транспортно-експедиторську діяльність».

Сторона захисту не заперечувала, що згідно умов Заявки №4 від 31 січня 2023 року та умов Заявки №5 від 13 лютого 2023 року, перевезення обох автотрансформаторів залізничним транспортом відбувалось територією України. Тобто, є перевезеннями у внутрішньому сполученні. По завершенню надання комплексу транспортно-експедиційних послуг бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було сформовано акти надання послуг. Однак, при формуванні Таблиці Акту надання послуг №37 від 24.02.2023 року було допущено помилкове визначення номенклатури послуги у Рядку 2 Таблиці.

Зазначена в Рядку 2 Таблиці Акту надання послуг №37 від 24.02.2023 року інформація, а саме «Відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів (не ПДВ) ст.186.4 ПКУ» є помилковою та не відповідає сутності операції, яка полягає у відшкодуванні вартості наданого комплексу послуг компанією-нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_20 (розробка креслень, схем, виконання розрахунків навантаження та кріплення вантажу).

Вірним формулюванням найменування послуги в Рядку 2 Таблиці Акту надання послуг №37 від 24.02.2023 року є наступне формулювання: «Відшкодування витрат, понесених Експедитором в інтересах Клієнта в цілях виконання Заявки №4 від 31.01.2023 року до Договору №26/08-2022 від 02.08.2022 року (не ПДВ)».

Також, при формуванні Таблиці Акту надання послуг №45 від 28.02.2023 року бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було допущено помилкове визначення номенклатури послуги у Рядку 5 Таблиці.

Зазначена в Рядку 2 Таблиці Акту надання послуг №45 від 28.02.2023 року інформація а саме «Відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів (не ПДВ) ст. 186,4 ПКУ» є помилковою та не відповідає сутності операції, яка полягає у відшкодуванні вартості наданого комплексу послуг компанією-нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_20 (розробка креслень, схем, виконання розрахунків навантаження та кріплення вантажів, розробка креслень, схем, виконання розрахунків несучих провушин трансформатора).

Вірним формулюванням найменування послуги в Рядку 5 Таблиці Акту надання послуг №45 від 28.02.2023 року є наступне формулювання: «Відшкодування витрат, понесених Експедитором в інтересах Клієнта в цілях виконання Заявки №5 від 13.02.2023 року до Договору №26/08-2022 від 02.08.2022 року (не ПДВ)».

Вказані висновки містяться у Звіті про фактичні результати узгоджених процедур з дослідження документів та перевірки операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 28 травня 2024 року, виконаному ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 ».

В той же час, помилкове зазначення номенклатури послуги, яка вказана в Акті надання послуг №37 від 24 лютого 2023 року та в Акті надання послуг №45 від 28 лютого 2023 року не потягнуло за собою жодних необґрунтованих чи додаткових витрат (збитків матеріального характеру) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » чи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Оскільки заявлені Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » суми витрат, які були здійснені Експедитором в ході надання комплексу транспортно-експедиційних послуг за Заявкою №4 від 31 січня 2023 року та Заявкою №5 від 13 лютого 2023 року є документально підтвердженими, що підтверджено висновком експертів ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » №3753 від 22.05.2024 року.

Згідно Висновку експертів ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » №3753 від 22.05.2024 року за результатами проведення комісійної судової економічної експертизи, надання послуг (виконання робіт) юридичною особою-нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_20 відповідно до заявки 64/1 від 01.02.2023 та заявки 67/1 від 14.02.2023 за Договором №01/06-2016 документально підтверджується. Факт здійснення оплати за надані юридичною особою-нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_20 послуги підтверджується платіжними дорученнями в іноземній валюті №837 від 21.08.2023 та №838 від 24.08.2023 року зі SWIFT-підтвердженням про переказ коштів в іноземній валюті з відміткою банку та первинними документами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Таким чином, помилкове зазначення найменування послуги в Актах надання послуг не призвело до збільшення вартості послуг експедитора та не створило додаткових фінансових зобов`язань для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно висновку експертів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » №07-08/24 від 07.08.2024 за результатами проведення комісійної судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні №12023160000001112 від 09.08.2023 року, витрати, понесені Товариством у ході надання комплексу транспортно-експедиційних послуг за Заявкою №4 від 31 січня 2023 року та Заявкою №5 від 13 лютого 2023 року документально підтверджуються.

Більше того, експертом встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не завищило суму понесених витрат, а навпаки не врахувало у актах надання послуг суму витрат, які фактично були понесені Товариством в ході надання комплексу транспортно-експедиційних послуг на загальну суму 42 051,76 грн., але не вказані до відшкодування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Про необґрунтованість висунутого обвинувачення, на думку захисника ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , крім іншого також свідчить хибна кримінально-правова кваліфікація діяння ОСОБА_6 , який не має службових повноважень відносно грошових коштів чи будь-якого іншого майна ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Захисники вказували, що на ОСОБА_6 , як на службову особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », не покладались, і не могли покладатись, обов`язки діяти, в тому числі, в економічних інтересах ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », забезпечувати правильне зберігання, ефективне та раціональне використання державних коштів згідно з їх цільовим призначенням. ОСОБА_6 не впливав, і не міг впливати, на службових осіб ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - розпорядників коштів, використовуючи надане йому службове становище. Отже, ОСОБА_6 - не є суб`єктом кримінального правопорушення, передбаченого частиною 5 статті 191 КК України вчиненого у формі об`єктивної сторони «заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем». Будь-яких допустимих доказів, які б вказували на наявність в діях ОСОБА_6 прямого умислу на заволодіння коштами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » чи вчинення ОСОБА_6 службового підроблення стороною обвинувачення не надано.

Сторона захисту також вказує на неповноту досудового розслідування, оскільки в ході досудового розслідування, стороною обвинувачення було неповно зібрано докази. Так, стороною обвинувачення не було отримано всіх документів, що підтверджують витрати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які були понесені експедитором в ході організації та виконання залізничних перевезень автотрансформаторів за актами № 37 та № 45, зокрема, документи що підтверджують витрати на оплату послуг з виготовлення технічної документації, яка виконувалась ІНФОРМАЦІЯ_46 . На думку сторони захисту, вказане породжує обґрунтовані сумніви у правильності кінцевого висновку судово-економічної експертизи, адже на дослідження експерта було надано всього частину первинних та інших документів, які підтверджують вартість послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та обсяг понесених Товариством витрат.

В той же час, стороною захисту на підтвердження здійснення витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на оплату послуг всіх залучених підрядних організацій та постачальників надано ряд первинних та бухгалтерських документів. Ці документи надано як суду так і експертам для виконання судово-економічних експертиз, проведених на замовлення сторони захисту.

Вказане, на думку сторони захисту, свідчить про неповноту, однобічність та необ`єктивність досудового розслідування.

В судовому засіданні захисник ОСОБА_9 зазначив про відсутність потерпілого у кримінальному провадженні, оскільки постанова старшого слідчого Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області капітана поліції ОСОБА_39 від 04.07.2024 є необґрунтованою та такою, що не відповідає вимогам кримінального процесуального закону, оскільки, у слідчого були відсутні підстави передбачені статтею 55 КПК України для визнання ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » потерпілим у даному кримінальному провадженні. Відповідна правова позиція послідовно висвітлена в численних рішеннях Верховного Суду, зокрема, у постанові від 07.03.2024 у справі № 740/6090/21. До того ж, сторона захисту вважає, що в ході судового розгляду не встановлено на підставі належних та допустимих доказів заподіяння діями ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , наслідків у вигляді матеріальної шкоди державі в особі ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що виключає склад інкримінованого кримінального правопорушення.

Крім цього, захисник зауважив, що згідно Звіту незалежних консультантів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » вих. № 19/07-24 від 19 липня 2024 року, помилки минулого періоду в паперових первинних документах виправляються методом «сторно». У випадку, якщо паперові первинні документи на підприємстві були тимчасово вилучені у випадках передбачених чинним законодавством, вказаний метод застосовується тоді коли відповідні паперові первинні документи будуть повернуті підприємству. Вказане передбачено Положенням про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_47 від 24 травня 1995 р. №88 та зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_48 5 червня 1995 р. за №168/704.

Оскільки оригінали Актів надання послуг №37 від 24.02.2023 та №45 від 24.02.2023 були вилучені органом досудового розслідування, скоригувати помилку в номенклатурі послуг, наразі, не видається за можливе і буде здійснено після повернення вказаних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Також, Звіт містить висновок аудитора про те, що невірне зазначення найменування послуг не свідчить про ненадання послуг, оскільки даним звітом, за результатом дослідження первинної документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », встановлено надання цих послуг зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », відповідно допущені помилки не впливають на суми послуг зазначених в акті надання послуг №45 від 28.02.2023 та акті надання послуг №37 від 24.02.2023.

Захисник ОСОБА_10 додатково наголосив, що слідчим за дорученням прокурора або прокурором, всупереч вимог частини 7 статті 290 КПК України, не було повідомлено потерпілого про відкриття сторонами кримінального провадження матеріалів, в зв`язку з чим, суд не має права допустити відомості, що містяться в матеріалах сторони обвинувачення, як докази, на підставі частини 12 статті 290 КПК України.

Стосовно доказів сторони обвинувачення, захисники зазначили наступне.

Захисник ОСОБА_10 заявив клопотання про визнання недопустимими висновку спеціаліста ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » від 29.12.2023 та висновку експерта ІНФОРМАЦІЯ_49 №СЕ-19/116-24/250-ЕК від 22.01.2024, обґрунтувавши клопотання положеннями ч.2 ст.71, п.7 ч.4 ст.71, п.2 ч.3 ст.87, ст.89, п.6 ч.2 ст.242 КПК України, послався на правову позицію викладену у постанові Великої Палати Верховного Суду від 13.11.2019 у справі №1-07/07 (провадження №1336зво19).

Захисник ОСОБА_10 в судовому засіданні наголосив, що постанова про залучення спеціаліста від 01.12.2023 року прийнята слідчим всупереч вимогам статті 71 КПК України, а докази, що були отримані шляхом реалізації органами досудового розслідування чи прокуратури своїх повноважень, не передбачених КПК України є недопустимими.

Захисник ОСОБА_10 просив суд врахувати, що обвинувачення базується на припущеннях, суперечностях і суперечливих доказах, що виключає можливість винесення обвинувального вироку. Надав суду письмові пояснення з приводу обвинувачення.

Захисник ОСОБА_11 заявив клопотання про визнання недопустимим та необґрунтованим Висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_39 №85/26-15-08-03-20/40417623 від 11.04.2024 року, обґрунтувавши клопотання положеннями ст.40, п.7 ч.4 ст.71, ч.2 ст.84, п.2 ч.3 ст.87, ч.2 ст.93, ст.99 КПК України. Вказав, що вказаний доказ є недопустимим, адже отриманий стороною обвинувачення всупереч порядку, встановленому КПК України, а також - є неналежним, оскільки не підтверджує існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у цьому кримінальному провадженні.

Захисник ОСОБА_11 також просив суд звернути увагу, що ключові докази сторони обвинувачення були отримані з істотним порушенням вимог КПК України, протоколи за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій, які тривали з вересня 2023 року до березня 2024 року не мають жодного доказового значення, а показання свідків, допитаних в ході проведення досудового розслідування кримінального провадження не містять обвинувальних свідчень.

Наголосив, що зібрані стороною захисту докази, на відміну від доказів сторони обвинувачення, отримані без процесуальних порушень та просив дослідити докази сторони захисту в повному обсязі. Підтримав доводи, висловлені у письмових поясненнях захисника ОСОБА_10 з приводу обвинувачення.

Захисник ОСОБА_9 заявив клопотання про визнання недопустимими доказів у кримінальному провадженні, зазначивши, що з метою якнайшвидшого усунення наслідків обстрілів ІНФОРМАЦІЯ_17 разом із НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » самостійно звернулись до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо термінового переміщення (перевезення) еквівалентного експлуатаційного автотрансформатору з ПС 330 кВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (повна маса 250,4 тн) на місце пошкодженого трансформатора ПС 330 кВ «Аджалик» (повна маса 211,0 тн), а також трансформатор на ПС 330 кВ «Арциз» на місце пошкодженого трансформатора ПС 330 кВ «Усатове».

Усі документи підписані між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » неодноразово перевірялись та узгоджувались представниками НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_50 ».

Висновок експерта від 22.01.2024 № СЕ-19/116-24/250-ЕК не можна вважати допустимим доказом, оскільки експертом не досліджувалась необхідна фінансово-господарська документація у повному обсязі. Експерт застосовував лише методи документального співставлення, логічної та арифметичної перевірки наданих на дослідження документів, у зв`язку з цим експерт зауважив, що не несе відповідальності за дані зазначені в копіях наданих йому документах. Це підтверджує відсутність будь-якого самостійного дослідження експертом, а лише формальним перенесенням висновків спеціаліста.

Захисник звернув увагу, що відповідно до ч.1 ст.101 КПК України, висновок експерта - це докладний опис проведених експертом досліджень та зроблені за їх результатами висновки, обґрунтовані відповіді на запитання, поставлені особою, яка залучила експерта, або слідчим суддею чи судом, що доручив проведення експертизи.

Відповідно до п.6 ч.1 ст.102 КПК України у висновку експерта повинно бути зазначено докладний опис проведених досліджень, у тому числі методи, застосовані у дослідженні, отримані результати та їх експертна оцінка.

Зміст ч.3 ст.101 КПК України вимагає щоб висновок ґрунтувався на відомостях, які експерт сприймав безпосередньо або вони стали йому відомі під час дослідження матеріалів, що були надані для проведення дослідження.

З висновку вбачається, що ці обов`язки було порушено судовим експертом, оскільки експерт не здійснив самостійного дослідження, а лише у дослідницькій частині описав зміст документів наданих органом досудового розслідування матеріали.

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не заявляло про жодні збитки завдані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в межах Кримінального провадження.

Захисник зазначив, що експерт не здійснював дослідження, а лише формально продублював висновки спеціалістів, що грубо порушує вимоги методики проведення судово-економічного дослідження та потребує власного усунення засобами встановленими КПК України.

Згідно з наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 № 53/5 «Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», а саме, п. 1.1 глави 1 розділу III (Економічна експертиза) - проведення ревізійних дій (визначення експертами- економістами будь-яких економічних показників без попереднього проведення документальних перевірок фінансово-господарської діяльності суб`єктом контролю) не належить до завдань економічної експертизи.

Стороною обвинувачення не додано результатів попередньо проведених документальних перевірок фінансово-господарської діяльності суб`єктом контролю. Немає відповідних документів і в матеріалах експертного дослідження, при цьому сам експерт теж не здійснював дослідження.

Тому, на думку захисника, висновок експерта що визначає розмір збитків «НЕП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у сумі 1 408 522,38 грн та 2 299 404,24 грн суперечить вимогам Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженим наказом Міністерства юстиції України від 08.10.98 № 53/5.

Крім того у висновку експерта відсутні копії документів, що підтверджують кваліфікацію Експерта, що в свою чергу перешкоджає можливості стороні захисту переконатись у професійності залученого Експерта.

Також, захисник зазначив, що поза увагою експерта залишилось, що Договори містять додатки-заявки №4 та №5. Так, Заявка №4 та №5 до Договорів має, окрім розділу «Загальна сума до оплати», ще розділ «Додаткові умови», де зазначається що не було включено в загальну вартість та сплачується додатково, але також зазначалось, що включено у вартість послуги. Це не лише послуги залізниці (перевезення залізничним транспортом), а і інші послуги, які надавалися Виконавцем, а саме: розробку креслень, схем, виконання розрахунків навантаження та кріплення вантажів, перевірка та затвердження креслень та розрахунків по Україні; розробка креслень, схем, виконання розрахунків несучих провушин трансформатора; отримання телеграми погодження (дозволу) на дану відправку; послуга вантажовідправника та вантажоодержувача; стеження за вагонами по всьому маршруту слідування.

Захисник наголосив на тому, що ні експертом, як і спеціалістом не було здійснено оцінку середньої вартості виконання таких робіт по Україні за цей період, тому твердження про завищення вартості таких робіт є необґрунтованими. Окрім того, з метою встановлення таких обставин, експерт, на переконання сторони захисту, мав би звернутися з відповідним клопотанням до суб`єкта призначення експертизи.

При складанні експертного висновку бралися до уваги лише «прямі» витрати по залізниці, які зазначалися в накладній та в накопичувальній картці, та не враховувалися, наприклад, винагорода експедитора, його додаткові послуги, які він надавав на виконання цих перевезень тощо.

Захисники та обвинувачені ОСОБА_5 та ОСОБА_6 на підставі досліджених судом доказів просили суд визнати їх невинуватими у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України.

Відповідно до положень ст.2 КПК України, одним із завдань кримінального провадження - є застосування до кожного учасника кримінального провадження належної правової процедури.

Згідно припису ч.1 ст.337 КПК України, судовий розгляд проводиться лише стосовно особи, якій висунуте обвинувачення, і лише в межах висунутого обвинувачення відповідно до обвинувального акта.

З аналізу положень ст.ст.92-93 КПК України вбачається, що обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 КПК України покладається на слідчого, прокурора.

Вимогами ст.91 КПК України передбачені обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме у кримінальному провадженні підлягають доказуванню: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); 2) винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення; 3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; 4) обставини, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу обвинуваченого, обтяжують чи пом`якшують покарання, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження; 5) обставини, що є підставою для звільнення від кримінальної відповідальності або покарання; 6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, які підлягають спеціальній конфіскації, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи винагороди за його вчинення, або є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом, або підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст.84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК порядку, на підставі яких суд встановлює наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Згідно ст.94 КПК України суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом оцінює кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення. Жоден доказ не має наперед встановленої сили.

Відповідно до ч.1 ст.8 Конституції України в Україні діє принцип верховенства права.

Згідно ст.17 Закону України «Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини» суди застосовують Європейську конвенцію з прав людини та основоположних свобод та практику Європейського суду з прав людини як джерело права. У своїх рішеннях «Ірландія проти Сполученого Королівства» від 18.01.1978 року, «Коробов проти України» від 21.10.2011 року Європейський суд з прав людини наголошує, що при оцінці доказів суд, як правило, застосовує критерій доведення «поза розумним сумнівом», така доведеність може випливати із співіснування достатньо переконливих, чітких і узгоджених між собою висновків.

Згідно із приписом п.13 ч.1 ст.3 КПК України, обвинувачення - це твердження про вчинення певною особою діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність, висунуте в порядку, встановленому цим Кодексом.

Суд, вислухавши покази обвинувачених, свідків, дослідивши надані сторонами провадження докази, взявши до уваги доводи сторони обвинувачення та захисту, повно та всесторонньо оцінивши всі обставини у сукупності, зазначає наступне.

По епізоду обвинувачення ОСОБА_6 та ОСОБА_5 за ч.1 ст.366 КК України, дослідивши надані стороною обвинувачення та стороною захисту докази, суд приходить до наступних висновків.

Так, суб`єктом за ч.1 ст.366 КК України є службова особа, поняття якої визначено у ч.3 ст.18 цього ж Кодексу, згідно з яким службовими особами є особи, які постійно обіймають на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій.

З об`єктивної сторони кримінальне правопорушення, передбачене частиною 1 статті 366 КК України, тобто, службового підроблення, полягає у перекрученні істини в офіційному документі, вчиненому службовою особою з використанням свого службового становища. Такий злочин виявляється тільки в активній поведінці службової особи і може бути вчинений однією з декількох альтернативно передбачених у ч.1 ст.366 КК дій: а) внесення до документів неправдивих відомостей; б) інше підроблення документів; в) складання неправдивих документів; г) видача неправдивих документів.

Відповідно до Примітки до ст.358 КК України під офіційним документом у ст.366 цього Кодексу слід розуміти документи, що містять зафіксовану на будь-яких матеріальних носіях інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні події, явища або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, чи може бути використана як документи - докази у правозастосовчій діяльності, що складаються, видаються чи посвідчуються повноважними (компетентними) особами органів державної влади, місцевого самоврядування, об`єднань громадян, юридичних осіб незалежно від форми власності та організаційно-правової форми, а також окремими громадянами, у тому числі самозайнятими особами, яким законом надано право у зв`язку з їх професійною чи службовою діяльністю складати, видавати чи посвідчувати певні види документів, що складені з дотриманням визначених законом форм та містять передбачені законом реквізити.

Внесення до документів неправдивих відомостей означає включення інформації, яка повністю або частково не відповідає дійсності, до офіційного документа. Водночас, форма документа та всі його реквізити відповідають необхідним вимогам.

Складання неправдивих документів це повне виготовлення документа, який містить інформацію, що не відповідає дійсності. Разом з тим, форма та реквізити документа відповідають необхідним вимогам.

Видача неправдивих документів означає надання фізичним або юридичним особам такого документа, зміст якого повністю або частково не відповідає дійсності та який був складений або службовою особою, яка його видала, або іншою службовою особою. Видача неправдивого документа матиме місце й у тому випадку, якщо документ був складений приватною особою, але потім був засвідчений службовою особою і виданий нею іншим фізичним чи юридичним особам від імені тієї організації, яку представляє службова особа, що видала цей документ.

Суб`єктивна сторона службового підроблення характеризується наявністю прямого умислу у винної особи, тобто суб`єкт має чітко усвідомлювати,що він вносить до офіційних документів завідомо неправдиві відомості,вчиняє інше підроблення документів або складає та видає завідомо неправдиві документи і бажає так робити.

Мотив і мета мають внутрішній суб`єктивно-психологічний зв`язок між собою. За своєю сутністю мотив та мета це корелятивні поняття щодо визначення сфери психічної діяльності, які розкривають її в різних аспектах: мотив як відправний пункт діяльності особи, який впливає на будь-яку діяльність, тобто викликає її, а мета як мислене уявлення про результат, який має її завершити. Мотив кримінального правопорушення можна визначити як свідоме і вольове спонукання до досягнення мети.

Згідно пред`явленого ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , кожному окремо, обвинувачення вбачається, що у вину їм ставиться заволодіння грошовими коштами шляхом зловживання ними службовим становищем, що було пов`язане із складанням, видачею та внесенням ними до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, у зв`язку із чим їх дії було кваліфіковано також за ч.1 ст.366 КК України.

Як встановлено судом під час судового розгляду, до акту надання послуг № 37 від 24.02.2023, до складу виконаних робіт, послуг, включено, зокрема, відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів на суму 1 274 467,92 грн.

Згідно з позицією сторони обвинувачення, ОСОБА_6 діючи за попередньою змовою з директором «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_5 під час виконання робіт з перевезення автотрансформатору 330кВ із ПС 330кВ «Арциз» до ПС 330кВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », передбачених договором № 01-004132-23, укладеним 22.02.2023 між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », 24.02.2023 вніс завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 37, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » щодо виконання робіт залізничного перевезення, про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням та частково територією України.

Однак, відповідно до додатку до акту наданих послуг № 37 від 24.02.2023, оригінал якого разом з Актом наданих послуг № 37 було вилучено під час проведення обшуку 29.09.2023, в якому розкривається зміст наданих за таким актом послуг, відсутні відомості про будь-які міжнародні перевезення товару, зокрема, однозначно зазначено найменування станції відправлення: «Арциз» та найменування станції призначення: «Одеса-Застава 1».

Також, з пояснень ОСОБА_6 та виконавця акту наданих послуг № 37 ОСОБА_25 наданих під час судового розгляду, вбачається, що жодних міжнародних перевезень під час надання послуг з перевезення автотрансформатора не здійснювалось.

Також, під час судового розгляду встановлено, що до акту надання послуг № 45 від 28.02.2023, до складу виконаних робіт, послуг, включено, зокрема, відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів на суму 2 171 007,06 грн.

Згідно з позицією сторони обвинувачення, ОСОБА_6 діючи за попередньою змовою з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_5 під час виконання робіт з перевезення автотрансформатору 330кВ із ПС 330кВ «Подільськ» до ПС 330кВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », передбачених договором № 01-004012-23, укладеним 22.02.2023 між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », 28.02.2023 вніс завідомо неправдиві відомості до акту надання послуг № 45, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » щодо виконання робіт залізничного перевезення, про те, що автотрансформатор доставлено міжнародним перевезенням та частково територією України.

Однак, відповідно до додатку до акту наданих послуг № 45 від 28.02.2023, оригінал якого разом з Актом наданих послуг № 45 було вилучено під час проведення обшуку 29.09.2023, в якому розкривається зміст наданих за таким актом послуг, відсутні відомості про будь-які міжнародні перевезення товару, зокрема, чітко зазначено найменування станції відправлення: «Подольськ» та станції призначення: «Черноморская».

Також, з пояснень ОСОБА_6 та виконавця акту наданих послуг № 45 ОСОБА_25 наданих під час судового розгляду, вбачається, що жодних міжнародних перевезень під час надання послуг з перевезення автотрансформатора - не здійснювалось.

Згідно умов Заявки №4 від 31 січня 2023 року та умов Заявки №5 від 13 лютого 2023 року, перевезення обох автотрансформаторів залізничним транспортом відбувалось територією України. Тобто, є перевезеннями у внутрішньому сполученні.

По завершенню надання комплексу транспортно-експедиційних послуг бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а не обвинуваченими ОСОБА_6 та ОСОБА_5 ,було сформовано акти надання послуг. Однак, при формуванні Таблиці Акту надання послуг №37 від 24.02.2023 року було допущено помилкове визначення номенклатури послуги у Рядку 2 Таблиці.

Зазначена в Рядку 2 Таблиці Акту надання послуг №37 від 24.02.2023 року інформація, а саме «Відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів (не ПДВ) ст. 186,4 ПКУ» є помилковою та не відповідає сутності операції, яка полягає у відшкодуванні вартості наданого комплексу послуг компанією-нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_20 (розробка креслень, схем, виконання розрахунків навантаження та кріплення вантажу).

Вірним формулюванням найменування послуги в Рядку 2 Таблиці Акту надання послуг №37 від 24.02.2023 року є наступне формулювання: «Відшкодування витрат, понесених Експедитором в інтересах Клієнта в цілях виконання Заявки №4 від 31.01.2023 року до Договору №26/08-2022 від 02.08.2022 року (не ПДВ)».

Також, при формуванні Таблиці Акту надання послуг №45 від 28.02.2023 року бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було допущено помилкове визначення номенклатури послуги у Рядку 5 Таблиці.

Зазначена в Рядку 2 Таблиці Акту надання послуг №45 від 28.02.2023 року інформація а саме «Відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів (не ПДВ) ст. 186,4 ПКУ» є помилковою та не відповідає сутності операції, яка полягає у відшкодуванні вартості наданого комплексу послуг компанією-нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_20 (розробка креслень, схем, виконання розрахунків навантаження та кріплення вантажів, розробка креслень, схем, виконання розрахунків несучих провушин трансформатора).

Вірним формулюванням найменування послуги в Рядку 5 Таблиці Акту надання послуг №45 від 28.02.2023 року є наступне формулювання: «Відшкодування витрат, понесених Експедитором в інтересах Клієнта в цілях виконання Заявки №5 від 13.02.2023 року до Договору №26/08-2022 від 02.08.2022 року (не ПДВ)».

Вказані висновки містяться у Звіті про фактичні результати узгоджених процедур з дослідження документів та перевірки операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 28 травня 2024 року, виконаному ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 ».

Згідно Звіту незалежних консультантів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » вих. № 19/07-24 від 19 липня 2024 року, помилки минулого періоду в паперових первинних документах виправляються методом «сторно». У випадку, якщо паперові первинні документи на підприємстві були тимчасово вилучені у випадках передбачених чинним законодавством, вказаний метод застосовується тоді коли відповідні паперові первинні документи будуть повернуті підприємству. Вказане передбачено Положенням про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_47 від 24 травня 1995 р. №88 та зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_48 5 червня 1995 р. за №168/704.

Оскільки оригінали Актів надання послуг №37 від 24.02.2023 та №45 від 24.02.2023 були вилучені органом досудового розслідування, скоригувати помилку в номенклатурі послуг, можливо здійснити після повернення вказаних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Також, звіт містить висновок аудитора про те, що невірне зазначення найменування послуг не свідчить про ненадання послуг, оскільки даним звітом, за результатом дослідження первинної документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », встановлено надання цих послуг зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », відповідно допущені помилки не впливають на суми послуг зазначених в акті надання послуг №45 від 28.02.2023 та акті надання послуг №37 від 24.02.2023.

Оскільки в ході судового розгляду стороною обвинувачення не було доведено достатніми та допустимими доказами факту заволодіння обвинуваченими грошовими коштами в сумі 1 408 522, 38 грн. та 2 299 404, 24 грн. при виконанні договорів, немає підстав вважати, що обвинувачені ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , кожен окремо, як службові особи, діючи з прямим умислом, за відсутності доведеного мотиву вчинення злочину, склали, видали та внесли до актів надання послуг завідомо неправдиві відомості, тобто, що вони вчинили кримінальні правопорушення, передбачені ч.1 ст.366 КК України.

Окремо слід зазначити, що суб`єктивна сторона службового підроблення, передбаченого ч.1 ст.366 КК, характеризується тільки прямим умислом, бо винний діє завідомо, тобто усвідомлює неправдивий характер тих відомостей, що вносяться ним до офіційних документів, або усвідомлює, що документ, який він видає, повністю чи частково не відповідає дійсності (є неправдивим). Якщо особа не усвідомлювала цього кваліфікувати дії за ст.366 КК України не можна, навіть якщо були допущені грубі службові помилки чи недбалість.

Так, в судовому засіданні було встановлено, що калькуляцію та первинні документи до акту надання послуг №45 від 28.02.2023 та акту надання послуг №37 від 24.02.2023 було сформовано менеджером « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_26 та передано бухгалтеру для складання акту, та саме бухгалтером « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_40 було складено акт надання послуг №45 від 28.02.2023 та акт надання послуг №37 від 24.02.2023. Номенклатури, зазначені в актах технічно закладені в бухгалтерській програмі, суми вона вносила самостійно. Жодних вказівок від ОСОБА_6 щодо складання актів та внесення в них відомостей вона не отримувала. Вже під час перевірки стало відомо, що номенклатура «відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів» є некоректною.

Крім того, в судовому засіданні було встановлено, що ОСОБА_5 не приймав участі при складанні акту надання послуг №45 від 28.02.2023 та акту надання послуг №37 від 24.02.2023, а підписав вже складені « ІНФОРМАЦІЯ_4 » акти.

Так, в подальшому кошторисним відділом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було внесено в акт примірної форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт відомості з акту надання послуг №37 від 24.02.2023, та в акт примірної форми КБ-2в № 1 за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт відомості з акту надання послуг №37 від 24.02.2023, та зазначені акти було підписано директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 . Тобто, під час судового розгляду не встановлено, що ОСОБА_5 самостійно складав та вносив недостовірні відомості до акту примірної форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт та до акту форми КБ-2в № 1 за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт.

Таким чином, стороною обвинувачення під час судового розгляду не було доведено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було умисно внесено до акту надання послуг №45 від 28.02.2023 та акту надання послуг №37 від 24.02.2023 завідомо неправдиві відомості, що призвело до внесення недостовірних відомостей до акту примірної форми КБ-2в № 2 за лютий 2023 року від 28.02.2023 приймання виконаних будівельних робіт та до акту форми КБ-2в № 1 за березень 2023 року від 16.03.2023 приймання виконаних будівельних робіт, та видано завідомо неправдиві офіційні документи, тобто не доведено складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, а саме службового підроблення.

Крім того, під час судового розгляду стороною обвинувачення жодними належними доказами не доведено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , будучи службовими особами, мали спільний злочинний умисел спрямований на заволодіння чужим майном шляхом зловживання ними своїм службовим становищем, та з метою реалізації злочинного наміру щодо заволодіння коштами державного підприємства, діяли умисно, за попередньою змовою.

По епізоду обвинувачення ОСОБА_6 та ОСОБА_5 за ч.5 ст.191 КК України, дослідивши надані стороною обвинувачення та стороною захисту докази, суд приходить до наступних висновків.

Так, відповідно до обвинувального акту генеральний директор товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 та директор товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_6 обвинувачуються у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Згідно з вимогами статті 91 КПК у кримінальному провадженні, зокрема, підлягають доказуванню: подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення), винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення, вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

В розумінні диспозиції ч.5 ст.191 КК України, службова особа, яка вчиняє кримінально каране діяння, може вчиняти відповідні дії лише щодо майна, на яке поширюється її компетенція, яке перебуває у сфері її відання, було їй ввірено чи щодо якого в силу своєї посади вона наділена правомочністю оперативного управління.

З об`єктивної сторони злочин, передбачений ст.191 КК, має три форми вчинення: привласнення, розтрата або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Вони характеризуються умисним протиправним і безоплатним оберненням чужого майна на свою користь чи на користь іншої особи.

У правозастосовчій практиці під заволодінням прийнято розуміти дії щодо чужого майна, яке не перебуває у фактичному володінні винного до моменту вчинення кримінального правопорушення, оскільки не було ні ввірене, ні передане у відання, але яке вилучається з чужого законного володіння та обертається на користь окремих осіб.

Під час заволодіння злочинна дія передбачає вилучення чужого майна з володіння власника чи уповноваженого ним органу. Ця дія виконується шляхом різноманітних операцій, які полягають у вивезенні, винесенні майна, платіжних операцій по переведенню коштів на інший рахунок тощо. Загалом, це дії, які є аналогічні тим, що вчинюються при здійсненні крадіжки, грабежу, шахрайства, але їх специфіка визначається тим, що для їх вчинення особа використовує свої службові повноваження.

Заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем полягає в незаконному оберненні чужого майна на свою користь або на користь інших осіб з використанням службовою особою свого службового становища всупереч інтересам служби.

Заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем має місце тоді, коли службова особа незаконно обертає чуже майно на свою користь чи користь третіх осіб, використовуючи водночас своє службове становище. Його особливістю є те, що, на відміну від привласнення чи розтрати, предметом заволодіння чужим майном шляхом службового зловживання може бути і майно, яке безпосередньо не було ввірене винному чи не перебувало в його віданні. У зазначений спосіб винний може заволодівати майном, щодо якого в силу своєї посади він наділений правомочністю управління чи розпорядження через інших осіб. Тобто він має певні владні повноваження щодо впливу на осіб, яким це майно ввірене чи перебуває у їх віданні. Ця правова позиція висловлена Верховним Судом у постанові № 517/639/17 від 30.09.2020. Також, Верховний Суд зазначив, що під використанням влади чи службового становища, обґрунтовано розуміється вчинення як дій, що безпосередньо входять до кола службових повноважень службової особи, зумовлених покладеними на неї обов`язками з виконання відповідних функцій, так і дій, зумовлених її службовим авторитетом, її зв`язками з іншими службовими особами, можливістю здійснити вплив, зумовлений її службовим становищем, на інших службових осіб.

Водночас обов`язковою умовою притягнення до кримінальної відповідальності за статтями 364, 365, 191 КК України є встановлення того, що дії винної особи були зумовлені її службовим становищем та перебували у безпосередньому зв`язку з її службовими повноваженнями, що безпосередньо походять від службового становища винного, виконуваних функцій і наданих повноважень.

Зловживання службовим становищем як спосіб заволодіння майном означає, що особа зловживає своїми повноваженнями і використовує організаційно-розпорядчі або адміністративно-господарчі функції всупереч інтересам служби для незаконного і безоплатного обертання чужого майна. (пункт 23 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 06.11.2009 №10 «Про судову практику у справах про злочини проти власності»).

Спосіб вчинення злочину за ст.191 КК України за своєю суттю полягає в застосуванні наданих повноважень проти покладеного обов`язку, всупереч інтересам служби та становить фактично зраду обов`язку (Постанова Верховного Суду від 30.09.2020 у справі №517/639/17).

Так, предмет доказування у кримінальних провадженнях за статтею 191 КК включає встановлення повноважень службової особи щодо майна, яке обертається на користь винного чи інших осіб шляхом привласнення, розтрати чи заволодіння шляхом зловживання службовим становищем, а обов`язковими ознаками зазначеного кримінального правопорушення, є: суб`єкт службова особа підприємства, установи, організації; суб`єктивна сторона - прямий умисел, коли винна особа усвідомлює суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачає їх суспільно небезпечні наслідки і свідомо бажає їх настання; об`єкт відносини, пов`язані із правом власності, та, зокрема, відносини, які складаються у сфері службової діяльності з приводу управління державним майном; предмет майно, яке перебуває у фондах держави або іншого суб`єкта права власності та розпорядження яким обумовлено саме спеціальними повноваженнями суб`єкта злочину; об`єктивна сторона - дії чи рішення щодо вилучення майна з володіння власника чи уповноваженої ним особи шляхом привласнення, розтрати або заволодіння та обов`язкове обернення майна на свою користь чи користь інших осіб.

Відповідно до п.23 Постанови Пленуму Верховного Суду України № 10 від 06.11.2009 року «Про судову практику у справах про злочини проти власності», суб`єктом привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службової особи своїм службовим становищем (частина друга статті 191 КК) може бути лише службова особа. Вирішуючи питання, чи є та або інша особа службовою, належить керуватися правилами, викладеними в пунктах 1 і 2 примітки до статті 364 КК України.

Отже, суб`єктом у кримінальному правопорушенні, передбаченому частиною 5 статті 191 КК України, вчиненого в формі заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем може бути: службова особа, якій майно, що є предметом злочину, було ввірене чи перебувало в її віданні, або службова особа, компетенція якої не поширюється на майно, що є предметом злочину, або яке їй не ввірене й не перебуває у її віданні, але яка використовуючи свої безпосередні службові повноваження у формі рішень, вказівок чи іншої спонукальної (зобов`язальної тощо) інформації може впливати на осіб, які наділені правомочностями щодо майна, на яке спрямована протиправна поведінка винної особи.

Органом досудового розслідування ОСОБА_5 та ОСОБА_6 обвинувачуються в заволодінні грошовими коштами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження обвинувачені є директорами Товариств з обмеженою відповідальністю, тобто юридичної особи приватного права, яке має на меті отримання прибутку та наступного його розподілу між учасниками.

Безумовно, обвинувачені є службовими особами Товариств з обмеженою відповідальністю відносно розпорядження майном таких товариств та від їхніх односторонніх дій та повноважень як службових осіб могло залежати настання наслідків у вигляді заволодіння коштами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Таким чином, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до актів надання послуг, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , в силу службового становища могли мати можливість заволодіти грошовими коштами ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » і використати цю можливість для обернення майна (грошових коштів) на свою користь, тобто останні могли бути спеціальними суб`єктами кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Однак, під час судового розгляду стороною обвинувачення жодними належними доказами не доведено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , будучи службовими особами, мали спільний злочинний умисел спрямований на заволодіння чужим майном шляхом зловживання ними своїм службовим становищем, та з метою реалізації злочинного наміру щодо заволодіння коштами державного підприємства, діяли умисно, за попередньою змовою.

Стороною обвинувачення не доведено не лише прямого умислу на заволодіння коштами державного підприємства, а і самого заволодіння такими коштами.

Так, згідно Висновку експертів ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » №3753 від 22.05.2024 року за результатами проведення комісійної судової економічної експертизи, надання послуг (виконання робіт) юридичною особою-нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_53 відповідно до заявки 64/1 від 01.02.2023 та заявки 67/1 від 14.02.2023 за Договором №01/06-2016 документально підтверджується. Факт здійснення оплати за надані юридичною особою-нерезидентом ІНФОРМАЦІЯ_53 послуги підтверджується платіжними дорученнями в іноземній валюті №837 від 21.08.2023 та №838 від 24.08.2023 року зі SWIFT-підтвердженням про переказ коштів в іноземній валюті з відміткою банку та первинними документами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Таким чином, помилкове зазначення найменування послуги в Актах надання послуг як «відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів» не призвело до збільшення вартості послуг експедитора та не створило додаткових фінансових зобов`язань для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно Звіту незалежних консультантів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » Вих. № 19/07-24 від 19 липня 2024 року, помилки минулого періоду в паперових первинних документах виправляються методом «сторно». У випадку, якщо паперові первинні документи на підприємстві були тимчасово вилучені у випадках передбачених чинним законодавством, вказаний метод застосовується тоді коли відповідні паперові первинні документи будуть повернуті підприємству. Вказане передбачено Положенням про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_47 від 24 травня 1995 р. №88 та зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_48 5 червня 1995 р. за №168/704.

Також, Звіт містить висновок аудитора про те, що невірне зазначення найменування послуг (в даному як «відшкодування вартості послуг з міжнародного перевезення вантажів») не свідчить про ненадання послуг, оскільки даним звітом, за результатом дослідження первинної документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », встановлено послуг зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на зазначену в актах послуг, відповідно допущені помилки не впливають на суми послуг зазначених в акті надання послуг №45 від 28.02.2023 та акті надання послуг №37 від 24.02.2023.

Згідно висновку експертів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » №07-08/24 від 07.08.2024 за результатами проведення комісійної судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні №12023160000001112 від 09.08.2023 року, витрати, понесені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у ході надання комплексу транспортно-експедиційних послуг за Заявкою №4 від 31 січня 2023 року та Заявкою №5 від 13 лютого 2023 року документально підтверджуються.

Також, експертом встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не завищило суму понесених витрат, а навпаки не врахувало у актах надання послуг суму витрат, які фактично були понесені Товариством в ході надання комплексу транспортно-експедиційних послуг на загальну суму 42 051,76 грн., але не вказані до відшкодування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Також, суд зазначає, відповідно до вимог ст.5 КПК України, процесуальна дія проводиться, а процесуальне рішення приймається згідно з положеннями цього Кодексу, чинними на момент початку виконання такої дії або прийняття такого рішення. Допустимість доказів визначається положеннями цього Кодексу, які були чинними на момент їх отримання.

Відповідно до положення пункту 25 частини 1 статті 3 КПК України спеціаліст є учасником кримінального провадження, процесуальний статус якого як учасника кримінального провадження визначений положеннями статей 71, 72 КПК України.

Згідно ст.71 КПК України, спеціаліст може бути залучений для надання безпосередньої технічної допомоги (фотографування, складення схем, планів, креслень, відбір зразків для проведення експертизи тощо) сторонами кримінального провадження під час досудового розслідування і судом під час судового розгляду, а також для надання висновків у випадках, передбачених пунктом 7 частини четвертої цієї статті.

Крім того, згідно ст.71 КПК України, спеціаліст також залучається для надання висновків з питань, що належать до сфери його знань, під час досудового розслідування кримінальних проступків, у тому числі у випадках, передбачених частиною третьою статті 214 цього Кодексу.

Частиною першою статті 87 КПК України визначено, що недопустимими є докази, отримані внаслідок істотного порушення прав та свобод людини, гарантованих Конституцією та законами України, міжнародними договорами, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, а також будь-які інші докази, здобуті завдяки інформації, отриманій внаслідок істотного порушення прав та свобод людини.

Оскільки відповідно до положень ст.12 КК України та з урахуванням санкції ч.5 ст.191 КК, ч.1 ст.366 КК України інкриміновані ОСОБА_5 та ОСОБА_6 діяння відносяться до злочинів, а не до кримінальних проступків, то висновок спеціаліста ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » від 29.12.2023 року суд визнає недопустимим доказом.

Відповідно до ч.1 ст.101 КПК України, висновок експерта це докладний опис проведених експертом досліджень та зроблені за їх результатами висновки, обґрунтовані відповіді на запитання, поставлені особою, яка залучила експерта, або слідчим суддею чи судом, що доручив проведення експертизи.

Згідно п.6 ч.1 ст.102 КПК України у висновку експерта повинно бути зазначено докладний опис проведених досліджень, у тому числі методи, застосовані у дослідженні, отримані результати та їх експертна оцінка.

Зміст ч.3 ст.101 КПК України вимагає щоб висновок ґрунтувався на відомостях, які експерт сприймав безпосередньо або вони стали йому відомі під час дослідження матеріалів, що були надані для проведення дослідження.

З висновку вбачається, що ці обов`язки було порушено судовим експертом, оскільки експерт не здійснив самостійного дослідження, а лише у дослідницькій частині описав зміст документів наданих органом досудового розслідування.

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не заявляло про жодні збитки завдані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в межах Кримінального провадження.

Експерт не здійснював дослідження, а лише формально продублював висновки спеціалістів, що грубо порушує вимоги методики проведення судово-економічного дослідження та потребує власного усунення засобами встановленими КПК України.

Згідно з наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 № 53/5 «Про затвердження Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», а саме, п. 1.1 глави 1 розділу III (Економічна експертиза) проведення ревізійних дій (визначення експертами-економістами будь-яких економічних показників без попереднього проведення документальних перевірок фінансово-господарської діяльності суб`єктом контролю) не належить до завдань економічної експертизи.

Стороною обвинувачення не додано результатів попередньо проведених документальних перевірок фінансово-господарської діяльності суб`єктом контролю. Немає відповідних документів і в матеріалах експертного дослідження, при цьому сам експерт теж не здійснював дослідження.

Тому, Висновок експерта що визначає розмір збитків «НЕП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у сумі 1 408 522, 38 грн та 2 299 404, 24 грн суперечить вимогам Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженим наказом Міністерства юстиції України від 08.10.98 № 53/5.

Поза увагою експерта залишилось те, що Договори містять додатки-заявки №4 та №5.

Так, заявка №4 та №5 до Договорів має, окрім розділу «Загальна сума до оплати», ще розділ «Додаткові умови», де зазначається що не було включено в загальну вартість та сплачується додатково, але також зазначалось, що включено у вартість послуги. Це не лише послуги залізниці (перевезення залізничним транспортом), а і інші послуги, які надавалися Виконавцем, а саме: розробку креслень, схем, виконання розрахунків навантаження та кріплення вантажів, перевірка та затвердження креслень та розрахунків по Україні; розробка креслень, схем, виконання розрахунків несучих провушин трансформатора; отримання телеграми погодження (дозволу) на дану відправку; послуга вантажовідправника та вантажоодержувача; стеження за вагонами по всьому маршруту слідування.

При складанні експертного висновку бралися до уваги лише «прямі» витрати по залізниці, які зазначалися в накладній та в накопичувальній картці, та не враховувалися, наприклад, винагорода експедитора, його додаткові послуги, які він надавав на виконання цих перевезень тощо.

Висновок експерта ІНФОРМАЦІЯ_54 від 22.01.2024 є похідним від Висновку спеціаліста від 29.12.2023, оскільки об`єктом експертного дослідження був саме Висновок спеціаліста від 29.12.2023 року.

На підставі частини 6 статті 9 КПК України застосуванню підлягає правова концепція «отруєного дерева» (або «ефект доміно»), яка знайшла своє відображення у чисельних рішеннях ЄСПЛ (справи «Гефген проти Німеччини» (Gafgen v. Germany), від 30.06.2008); «Яременко проти України» (Yaremenko v. Ukraine), від 30.04.2015), згідно якої визнання одного доказу недопустимим має наслідком невизнання доказами всіх фактичних даних, одержаних на його підставі («отруєне дерево дає отруйні плоди»), тобто матеріали, отримані в результаті використання недопустимого матеріалу, самі є недопустимими як докази.

З огляду на наведене, висновок експерта ІНФОРМАЦІЯ_54 від 22.01.2024, суд визнає недопустимим доказом на підставі частини 1 статті 87 КПК України, оскільки він є похідним від недопустимого доказу, - Висновку спеціаліста від 29.12.2023 року.

Стосовно наданих прокурором Висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_39 №85/26-15-08-03-20/40417623 від 11.04.2024 року та Висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_38 №11/15-32-08-02-01/31207130 від 03.05.2024 року. суд зазначає наступне.

Форма та зміст кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких відноситься, зокрема, законність (п.2 ч.1 ст.7 КПК України). Слідчий як учасник кримінального провадження зобов`язаний діяти лише в межах повноважень та у спосіб, що передбачений Конституцією України та законами України.

Повноваження слідчого у кримінальному провадженні визначені статтею 40 КПК України. Серед прямо передбачених статтею 40 КПК України повноважень, повноваження слідчого на залучення спеціаліста до участі у кримінальному провадженні відсутнє, натомість, в пункті 9 частини 1 статті 40 КПК України вказано про те, що слідчий має право здійснювати інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Відповідно до положення пункту 25 частини 1 статті 3 КПК України спеціаліст є учасником кримінального провадження, процесуальний статус якого як учасника кримінального провадження визначений положеннями статей 71, 72 КПК України. У відповідності до положення частини 1 статті 71 КПК України, спеціалістом у кримінальному провадженні є особа, яка володіє спеціальними знаннями та навичками і може надавати консультації, пояснення, довідки та висновки під час досудового розслідування і судового розгляду з питань, що потребують відповідних спеціальних знань і навичок.

Згідно положення частини 2 статті 71 КПК України, спеціаліст може бути залучений для надання безпосередньої технічної допомоги (фотографування, складання схем, планів, креслень, відбір зразків для проведення експертизи тощо) сторонами кримінального провадження під час досудового розслідування і судом під час судового розгляду, а також, для надання висновків у випадках, передбачених пунктом 7 частини 4 статті 71 КПК України.

Отже, слідчий як сторона кримінального провадження має право залучити спеціаліста виключно для: технічної допомоги; для надання висновків у випадках передбачених пунктом 7 частини 4 статті 71 КПК України. Інших можливих процесуальних цілей, для досягнення яких прокурором може бути залучений спеціаліст у кримінальному провадженні, положення КПК України не містять.

Згідно пункту 7 частини 4 статті 71 КПК України спеціаліст має право надавати висновки з питань, що належать до сфери його знань під час розслідування кримінальних проступків. Таким чином, спеціаліст має право надавати висновки виключно під час розслідування кримінальних проступків. Слідчий має повноваження залучати спеціаліста для надання висновку виключно під час розслідування кримінальних проступків.

Положеннями КПК України не передбачено процесуальної можливості слідчого залучати спеціаліста для надання висновків з питань, що належать до сфери його знань під час розслідування злочинів (не кримінальних проступків). Кримінальні правопорушення, передбачені частиною ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 Кримінального кодексу України не є кримінальними проступками, а є злочинами (ст.12 КК України).

Відповідно, слідчий, залучивши спеціаліста для надання ним висновків з питань, що належать до сфери його знань для забезпечення досудового розслідування злочину, здійснив повноваження, не передбачені КПК України для забезпечення такого досудового розслідування.

Згідно положення частини 2 статті 93 КПК України сторона обвинувачення (прокурор, слідчий) здійснюють збирання доказів шляхом: проведення слідчих (розшукових) дій; проведення негласних слідчих (розшукових) дій; витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок; проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.

Отже, стаття 93 КПК України не наділяє слідчого повноваженнями залучати спеціаліста для надання ним висновків, з метою забезпечення досудового розслідування злочину. Так, згідно частини 1 статті 86 КПК України, доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому КПК України. Пунктом 2 частини 3 статті 87 КПК України встановлено, що недопустимими є докази, що були отримані після початку кримінального провадження шляхом реалізації органами досудового розслідування чи прокуратури своїх повноважень, не передбачених КПК України для забезпечення досудового розслідування кримінальних правопорушень. Враховуючи наведене у сукупності, слід дійти висновку, що фактичні дані як докази (ч.1 ст.84 КПК України), закріплені у Висновках аналітичних досліджень як його процесуальному джерелі (ч.2 ст.84, ст.99 КПК України) є недопустимими.

Висновки аналітичних досліджень складено працівниками контролюючого органу у сфері оподаткування, на підставі ініціативного звернення слідчого під час досудового розслідування кримінального провадження. В силу ст.93 КПК України прокурор та слідчий вправі витребувати вже сформовані акти перевірок, ревізій та висновки досліджень, а не призначати їх самостійно.

Водночас, право на призначення перевірок та ревізій існувало у слідчого до набрання 15.07.2015 року чинності Закону від 14.10.2014 № 1697-VII, яким п.4 ч.2 ст.40 КПК України, що наділяли слідчого таким правом, виключено. Оскільки слідчий не має повноважень призначати ревізії та перевірки, а КПК України не передбачено право або обов`язок спеціаліста встановлювати дотримання або порушення окремих питань фінансово-господарської діяльності шляхом проведення перевірки з питань, які у відповідності до ч.1 п.1 ч.5 ст.69 КПК України можуть бути предметом експертного дослідження, Висновки аналітичних досліджень були отримані внаслідок не передбаченої КПК України перевірки чи ревізії, згідно з положеннями п.2 ч.3 ст.87 КПК України є недопустимим.

Таким чином, докази, отримані стороною обвинувачення у вищевказаний спосіб є недопустимими. Наслідком недотримання належної правової процедури як складового елементу принципу верховенства права є визнання доказів, одержаних в ході досудового розслідування недопустимими, як таких, що зібрані (отримані) з порушенням встановленого законом порядку.

В силу вимог ст.85 КПК України належними є докази, які прямо чи непрямо підтверджують існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та інших обставин, які мають значення для кримінального провадження, а також достовірність чи недостовірність, можливість чи неможливість використання інших доказів. Судовий розгляд у кримінальному провадженні №12023160000001112 від 09.08.2023 року здійснюється в межах висунутого прокурором обвинувачення, а саме за ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 Кримінального кодексу України. Прокурором не було висунуто обвинувачення за ст.209 Кримінального кодексу України - легалізація (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом.

Враховуючи положення ст.40, п.7 ч.4 ст.71, п.2 ч.3 ст.87 КПК України суд визнає вказані докази недопустими.

Крім цього, суд не вбачає, що фактичні дані, які містяться у вказаних висновках аналітичного дослідження, мають доказове значення для цього кримінального провадження, а тому суд відхиляє його також як неналежний доказ.

В ході судового розгляду не встановлено на підставі належних та допустимих доказів заподіяння діями, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , наслідків у вигляді інкримінованої матеріальної шкоди державі в особі ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що виключає склад інкримінованого кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, дослідивши всі докази, надані стороною обвинувачення на підтвердження винуватості ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366 та ч.5 ст.191КК України, а також докази надані стороною захисту, оцінивши всебічно, повно та неупереджено дослідженні докази, та ті, які були визнані судом належними, допустимими та достовірними, суд приходить до наступних висновків.

Згідно частини третьої статті 17 КПК України підозра, обвинувачення не можуть ґрунтуватися на доказах, отриманих незаконним шляхом.

Частиною четвертою статті 17 КПК України передбачено, що усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на користь такої особи.

Відповідно ч.2 ст.62 Конституції України, усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться виключно на її користь, тобто суд може притягнути особу до кримінальної відповідальності лише на тих доказах, які спростовують усі розумні сумніви щодо вини особи. Докази, що викликають такі сумніви, суд має вмотивовано відхилити у своєму рішенні, а згідно ч.2 ст.17 КПК ніхто не зобов`язаний доводити свою невинуватість у вчиненні злочину і має бути виправданим, якщо сторона обвинувачення не доведе винуватість особи поза розумним сумнівом. Обвинувачення не може ґрунтуватися на доказах, отриманих незаконним шляхом. Усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на користь такої особи.

Національне законодавство України повністю узгоджується і з прецедентною практикою ЄСПЛ, що сформульована зокрема у п. 43 рішення від 14.02.2008 в справі «Кобець проти України» (Kobets v. Ukraine) (з відсиланням на п. 282 рішення у справі «Авшар проти Туреччини» (Avsar v. Turkey), згідно яких «доказування, зокрема, має випливати із сукупності ознак чи неспростовних презумпцій, достатньо вагомих, чітких та узгоджених між собою, а за відсутності таких ознак не можна констатувати, що винуватість обвинуваченого доведено поза розумним сумнівом». При цьому розумним є сумнів, який ґрунтується на певних обставинах та здоровому глузді, випливає зі справедливого та зваженого розгляду усіх належних та допустимих відомостей, визнаних доказами, або з відсутності таких відомостей і є таким, який змусив би особу втриматися від прийняття рішення у питаннях, що мають для неї найбільш важливе значення.

Стандарт доведення поза розумним сумнівом означає, що сукупність обставин справи, встановлена під час судового розгляду, виключає будь-яке інше розумне пояснення події, яка є предметом кримінального провадження, крім того, що інкримінований злочин вчинений і обвинувачений є винним у його вчиненні. Поза розумним сумнівом має бути доведений кожний з елементів, які є важливими для правової кваліфікації діяння. Це питання має бути вирішено на підставі безстороннього та неупередженого аналізу наданих сторонами допустимих доказів, які свідчать «за» чи «проти» тієї або іншої версії подій.

Враховуючи наведене, на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, підтверджених доказами, дослідженими у процесі судового розгляду й оціненими судом за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом і оцінюючи кожен доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів з точки зору достатності і взаємозв`язку, суд дійшов висновку про те, що винуватість обвинувачених ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , у вчиненні інкримінованих їм злочинів не була доведена під час судового розгляду даного кримінального провадження, оскільки не надано належних, допустимих та достовірних доказів, які у своїй сукупності та взаємозв?язку були б достатніми для прийняття рішення про доведеність їх вини.

До вказаного висновку суд прийшов, виходячи не тільки із вимог національного законодавства України, а і з висновків Європейського Суду з прав людини, викладених у рішенні у справі «Бочаров проти України» від 17.03.2011 року (остаточне 17.06.2011 року), в пункті 45 якого зазначено, що

«Суд при оцінці доказів керується критерієм доведення «поза розумним сумнівом» (див. рішення від 18.01.1978 року у справі «Ірландія проти Сполученого Королівства»). Проте, таке доведення може випливати зі співіснування достатньо вагомих, чітких і узгоджених між собою висновків або подібних неспростовних презумпцій щодо фактів (див. рішення у справі «Салман проти Туреччини»)».

Відповідно до ч.1 ст.373 КПК України виправдувальний вирок ухвалюється у разі, якщо не доведено, що: 1) вчинено кримінальне правопорушення, в якому обвинувачується особа; 2) кримінальне правопорушення вчинене обвинуваченим; 3) в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення. Виправдувальний вирок також ухвалюється при встановленні судом підстав для закриття кримінального провадження, передбачених пунктами 1 та 2 частини першої статті 284 цього Кодексу.

За встановлених фактичних обставин, виходячи із закріпленого в ст.62 Конституції України принципу презумпції невинуватості, суд приходить до висновку про недоведеність стороною обвинувачення наявності в діях обвинувачених ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , кожного окремо, складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191 Кримінального кодексу України, за кваліфікуючими ознаками: заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого повторно за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах та ч.1 ст.366 КК України - службове підроблення, тобто внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Постановою слідчого від 29.09.2023 року, речовими доказами у справі було визнано: договір про надання послуг № 01-004012-23, укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк.; додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23 технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004012-23 - Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» що здійснюється у 2023 році, на 2 арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за березень 2023 р., (форма №КБ-3) до договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за березень 2023 р., по договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 24 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат (АВК -5) «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», за березень 2023 р., на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 7 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за січень лютий 2023 року, на 1 арк; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 17 від 25.01.2023, на 1 арк.; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 23 від 03.02.2023, на 1 арк.; Роздруківка з системи «банк клієнт» платіжної інструкції № 205089 від 24.03.2023, на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень 2023 червень 2023 р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Податкова накладна № 4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » від 16.03.2023 на 1арк.; \ Додаткова угода № 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 1 арк.; Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 2 арк; Розрахунки №,№ 1-4. Прямі витрати і загально виборчі витрати: будівельні роботи/ монтажні роботи,, тис. грн.., до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 7 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення АТ Переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 05-01-01 на ремонтні роботи Ремонтно відновлювальні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 05-01-01 на Ремонтні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк. Договір про надання послуг № 01-004132-23 укладеного між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк. Додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; Додаткова угода № 1 до про надання послуг № 01-004132-23 на 1 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 (в редакції Додаткової угоди № 1) договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-01-01 на Демонтаж/монтаж автотрансформаторів Демонтаж АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора. Улаштування тимчасових шляхів переміщення, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення автотрансформаторів. Переміщення АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на демонтаж/монтаж автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за лютий 2023 р, (Форма №КБ-3) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Акт № 2 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Акт № 3 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт Демонтаж АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт улаштування тимчасових шляхів переміщення (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: об`єкт: переміщення АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 2 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора після демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт № 1 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора 1АТ в демонтаж, на 1 арк.; Акт № 8 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 9 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 10 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за лютий березень 2023 року, на 1 арк.; Розпорядження № 28 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 2 арк.; Податкова накладна 11, від 28.02.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Роздруківка платіжної інструкції № 8363 від 078.03.2023 зсистеми «клієнт-Банк» на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень червень 2023 р., на 1 арк.; Договір № 26/08-2022 транспортно експедиторського обслуговування 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на 11 арк.; Додаток № 1 до договору № 26/08-2022 на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 61 за лютий 2023 травень 2023 р ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.;акт звірки взаєморозрахунків за періо 01.01.2023 15.09.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; копія акту надання послуг № 45 від 28.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; Акт надання послуг № 37 від 24.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк. Копія заявки № 5від 13.02.2023 до договору № 26/08-2022 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 3 арк.

Постановою слідчого від 29.09.2023 року, речовими доказами у справі було визнано: копію договору №26/08-2022 від 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатками на 12 арк.; копію протоколу тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення від 14.07.2023 на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 07.06.2023 із додатками на 9 арк;; заявку №5 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 3 арк.; заявку №4 від 31.012023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 2 арк.; акт надання послуг №37 від 24.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; акт надання послуг №45 від 28.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; копію платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копія платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.

Вирішуючи питання про речові докази, суд, виходить з положень ст.100 КПК України та вважає за необхідне після набрання вироком законної сили, речові докази: договір про надання послуг № 01-004012-23, укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк.; додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23 технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004012-23 - Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» що здійснюється у 2023 році, на 2 арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за березень 2023 р., (форма №КБ-3) до договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за березень 2023 р., по договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 24 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат (АВК -5) «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», за березень 2023 р., на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 7 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за січень лютий 2023 року, на 1 арк; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 17 від 25.01.2023, на 1 арк.; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 23 від 03.02.2023, на 1 арк.; Роздруківка з системи «банк клієнт» платіжної інструкції № 205089 від 24.03.2023, на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень 2023 червень 2023 р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Податкова накладна № 4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » від 16.03.2023 на 1арк.; \ Додаткова угода № 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 1 арк.; Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 2 арк; Розрахунки №,№ 1-4. Прямі витрати і загально виборчі витрати: будівельні роботи/ монтажні роботи,, тис. грн.., до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 7 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення АТ Переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 05-01-01 на ремонтні роботи Ремонтно відновлювальні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 05-01-01 на Ремонтні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк. Договір про надання послуг № 01-004132-23 укладеного між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк. Додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; Додаткова угода № 1 до про надання послуг № 01-004132-23 на 1 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 (в редакції Додаткової угоди № 1) договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-01-01 на Демонтаж/монтаж автотрансформаторів Демонтаж АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора. Улаштування тимчасових шляхів переміщення, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення автотрансформаторів. Переміщення АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на демонтаж/монтаж автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за лютий 2023 р, (Форма №КБ-3) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Акт № 2 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Акт № 3 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт Демонтаж АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт улаштування тимчасових шляхів переміщення (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: об`єкт: переміщення АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 2 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора після демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт № 1 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора 1АТ в демонтаж, на 1 арк.; Акт № 8 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 9 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 10 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за лютий березень 2023 року, на 1 арк.; Розпорядження № 28 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 2 арк.; Податкова накладна 11, від 28.02.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Роздруківка платіжної інструкції № 8363 від 078.03.2023 зсистеми «клієнт-Банк» на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень червень 2023 р., на 1 арк.; Договір № 26/08-2022 транспортно експедиторського обслуговування 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на 11 арк.; Додаток № 1 до договору № 26/08-2022 на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 61 за лютий 2023 травень 2023 р ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.;акт звірки взаєморозрахунків за періо 01.01.2023 15.09.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; копія акту надання послуг № 45 від 28.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; Акт надання послуг № 37 від 24.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк. Копія заявки № 5від 13.02.2023 до договору № 26/08-2022 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 3 арк; копію договору №26/08-2022 від 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатками на 12 арк.; копію протоколу тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення від 14.07.2023 на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 07.06.2023 із додатками на 9 арк;; заявку №5 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 3 арк.; заявку №4 від 31.012023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 2 арк.; акт надання послуг №37 від 24.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; акт надання послуг №45 від 28.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; копію платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копія платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк повернути власникам.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 05.10.2023 року, було накладено арешт на: договір про надання послуг № 01-004012-23, укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк.; додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23 технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004012-23 - Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» що здійснюється у 2023 році, на 2 арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за березень 2023 р., (форма №КБ-3) до договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за березень 2023 р., по договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 24 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат (АВК -5) «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», за березень 2023 р., на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 7 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за січень лютий 2023 року, на 1 арк; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 17 від 25.01.2023, на 1 арк.; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 23 від 03.02.2023, на 1 арк.; Роздруківка з системи «банк клієнт» платіжної інструкції № 205089 від 24.03.2023, на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень 2023 червень 2023 р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Податкова накладна № 4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » від 16.03.2023 на 1арк.; \ Додаткова угода № 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 1 арк.; Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 2 арк; Розрахунки №,№ 1-4. Прямі витрати і загально виборчі витрати: будівельні роботи/ монтажні роботи,, тис. грн.., до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 7 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення АТ Переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 05-01-01 на ремонтні роботи Ремонтно відновлювальні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 05-01-01 на Ремонтні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк. Договір про надання послуг № 01-004132-23 укладеного між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк. Додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; Додаткова угода № 1 до про надання послуг № 01-004132-23 на 1 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 (в редакції Додаткової угоди № 1) договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-01-01 на Демонтаж/монтаж автотрансформаторів Демонтаж АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора. Улаштування тимчасових шляхів переміщення, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення автотрансформаторів. Переміщення АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на демонтаж/монтаж автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за лютий 2023 р, (Форма №КБ-3) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Акт № 2 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Акт № 3 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт Демонтаж АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт улаштування тимчасових шляхів переміщення (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: об`єкт: переміщення АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 2 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора після демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт № 1 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора 1АТ в демонтаж, на 1 арк.; Акт № 8 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 9 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 10 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за лютий березень 2023 року, на 1 арк.; Розпорядження № 28 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 2 арк.; Податкова накладна 11, від 28.02.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Роздруківка платіжної інструкції № 8363 від 078.03.2023 зсистеми «клієнт-Банк» на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень червень 2023 р., на 1 арк.; Договір № 26/08-2022 транспортно експедиторського обслуговування 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на 11 арк.; Додаток № 1 до договору № 26/08-2022 на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 61 за лютий 2023 травень 2023 р ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.;акт звірки взаєморозрахунків за періо 01.01.2023 15.09.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; копія акту надання послуг № 45 від 28.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; Акт надання послуг № 37 від 24.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк. Копія заявки № 5від 13.02.2023 до договору № 26/08-2022 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 3 арк.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 05.10.2023 року, було накладено арешт на: копію договору №26/08-2022 від 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатками на 12 арк.; копію протоколу тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення від 14.07.2023 на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 07.06.2023 із додатками на 9 арк;; заявку №5 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 3 арк.; заявку №4 від 31.012023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 2 арк.; акт надання послуг №37 від 24.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; акт надання послуг №45 від 28.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; копію платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копія платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 27.03.2024 року, було накладено арешт на: все нерухоме та рухоме майно ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_4 шляхом заборони органам та суб`єктам, які здійснюють повноваження у сфері державної реєстрації прав (в тому числі, Міністерству юстиції України та його територіальним органам, виконавчим органам сільських, селищних та міських рад, Київська, Севастопольська міські, районні, районні у містах Києві та Севастополі державні адміністрації, державним реєстраторам прав на нерухоме майно, нотаріусам (державним/приватним), іншим особам та органам, які виконують функції державного реєстратора прав на нерухоме майно відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень»), а також будь-яким іншим особам, уповноваженим на виконання функцій державних реєстраторів, вчиняти будь-які реєстраційні дії щодо земельних ділянок, у тому числі, на: земельну ділянку площею 00.3317 га, розташована за адресою: АДРЕСА_7 , кадастровий номер 5110136900:30:001:0082, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 1023999451101, цільове призначення: землі громадської забудови, які використовуються для розміщення громадських будівель і споруд (готелів, офісних будівель, торговельних будівель...), інших об`єктів загального користування); корпоративні права Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), статутний капітал якого складає 2 090 000,00 грн., кінцевим бенефіціарним власником та засновником юридичної особи є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_4 , в частині розміру внеску до статутного фонду у сумі 735 421, 00 грн., зміни складу засновників, учасників, кінцевих бенефіціарів та зміни відомостей про засновників, учасників, кінцевих бенефіціарів; причіп марки ПГМФ 8902, 2009 р.в., у кузові зеленого кольору VIN НОМЕР_5 , № (шасі, рами) НОМЕР_6 , з д.н.з. НОМЕР_7 .

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 27.03.2024 року, було накладено арешт на: все нерухоме та рухоме майно ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_8 шляхом заборони органам та суб`єктам, які здійснюють повноваження у сфері державної реєстрації прав (в тому числі, Міністерству юстиції України та його територіальним органам, виконавчим органам сільських, селищних та міських рад, Київська, Севастопольська міські, районні, районні у містах Києві та Севастополі державні адміністрації, державним реєстраторам прав на нерухоме майно, нотаріусам (державним/приватним), іншим особам та органам, які виконують функції державного реєстратора прав на нерухоме майно відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень»), а також будь-яким іншим особам, уповноваженим на виконання функцій державних реєстраторів, вчиняти будь-які реєстраційні дії щодо об`єктів нерухомості , у тому числі, на: квартири, в житловому будинку, загальною площею 63,3 кв.м., розташована за адресою: АДРЕСА_8 , у розмірі частки; квартири, загальною площею 70.3, кв.м., реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 71890080000, розташована за адресою: АДРЕСА_2 , у розмірі частки; на корпоративні права Товариства з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), статутний капітал якого складає 5 000 000, 00 грн., кінцевим бенефіціарним власником та засновником юридичної особи є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_8 , в частині розміру внеску до статутного фонду у сумі 2 500 000,00 грн., та зміни складу засновників, учасників, кінцевих бенефіціарів та зміни відомостей про засновників, учасників, кінцевих бенефіціарів; транспортний засіб автомобіль марки Mazda CX-5, 2014 р.в., у кузові сірого кольору VIN (№ шасі, рами): НОМЕР_9 , з д.н.з. НОМЕР_10 .

Відповідно до вимог ч.4 ст.174 КПК України арешти, накладені ухвалами слідчого судді від 05.10.2023 року та від 27.03.2024 року підлягає скасуванню.

Відповідно до довідок про витрати на проведення експертиз, судом встановлено, що на проведення експертиз витрати на залучення експертів складають 26 126,16 гривень.

Вирішуючи питання щодо оплати процесуальних витрат, суд вважає за необхідним документально підтверджені процесуальні витрати в загальній сумі 26 126,16 гривень компенсувати за рахунок держави.

Письмові докази та диски з відеозаписами залишити в суді в матеріалах кримінального провадження.

Ухвалою ІНФОРМАЦІЯ_55 від 12.04.2024 року, відносно ОСОБА_6 було застосовано запобіжний захід у виді застави в розмірі 300 (трьохста) розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, що становить 908 400 (дев`ятсот вісім тисяч чотириста) гривень з покладеними на обвинуваченого обов`язками у разі її внесення, яка внесена заставодавцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в сумі 908 400 (дев`ятсот вісім тисяч чотириста) гривень (платіжна інструкція кредитового переказу коштів №769 від 12.04.2024 року).

Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 29.03.2024 року, відносно ОСОБА_5 було застосовано запобіжний захід у виді застави в розмірі 300 (трьохста) розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, що становить 908 400 (дев`ятсот вісім тисяч чотириста) гривень з покладеними на обвинуваченого обов`язками у разі її внесення, яка внесена заставодавцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в сумі 908 400 (дев`ятсот вісім тисяч чотириста) гривень (платіжна інструкція №26922 від 29.03.2024 року).

Відповідно до ч.11 ст.182 КПК України, застава, що не була звернена в дохід держави, повертається підозрюваному, обвинуваченому, заставодавцю після припинення дії цього запобіжного заходу. При цьому застава, внесена підозрюваним, обвинуваченим, може бути повністю або частково звернена судом на виконання вироку в частині майнових стягнень. Застава, внесена заставодавцем, може бути звернена судом на виконання вироку в частині майнових стягнень тільки за його згодою.

Внесена заставодавцями застава за ОСОБА_6 та ОСОБА_5 в дохід держави не зверталась, а тому суд вважає за необхідне повернути заставу заставодавцям.

Цивільний позов в кримінальному провадженні відсутній.

Керуючись ст.2, 17, 84-87, 91, 92, 94, 100, 124, 373, 374, 377 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Визнати ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , невинуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України.

Визнати ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , невинуватим у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366 КК України.

Запобіжний захід, застосований до ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у виді застави скасувати.

Внесену заставодавцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », заставу в сумі 908 400 (дев`ятсот вісім тисяч чотириста) гривень, відповідно до ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Одеси від 29.03.2024 року, повернути заставодавцю на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », в 5 (п`ятиденний) термін з дня набрання вироком законної сили.

Запобіжний захід, застосований до ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у виді застави скасувати.

Внесену заставодавцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », заставу в сумі 908 400 (дев`ятсот вісім тисяч чотириста) гривень, відповідно до ухвали Одеського апеляційного суду від 12.04.2024 року, повернути заставодавцю на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в 5 (п`ятиденний) термін з дня набрання вироком законної сили.

Після набрання вироком законної сили, речові докази у справі: договір про надання послуг № 01-004012-23, укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк.; додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23 технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004012-23 - Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» що здійснюється у 2023 році, на 2 арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за березень 2023 р., (форма №КБ-3) до договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за березень 2023 р., по договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 24 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат (АВК -5) «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», за березень 2023 р., на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 7 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за січень лютий 2023 року, на 1 арк; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 17 від 25.01.2023, на 1 арк.; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 23 від 03.02.2023, на 1 арк.; Роздруківка з системи «банк клієнт» платіжної інструкції № 205089 від 24.03.2023, на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень 2023 червень 2023 р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Податкова накладна № 4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » від 16.03.2023 на 1арк.; \ Додаткова угода № 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 1 арк.; Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 2 арк; Розрахунки №,№ 1-4. Прямі витрати і загально виборчі витрати: будівельні роботи/ монтажні роботи,, тис. грн.., до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 7 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення АТ Переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 05-01-01 на ремонтні роботи Ремонтно відновлювальні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 05-01-01 на Ремонтні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк. Договір про надання послуг № 01-004132-23 укладеного між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк. Додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; Додаткова угода № 1 до про надання послуг № 01-004132-23 на 1 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 (в редакції Додаткової угоди № 1) договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-01-01 на Демонтаж/монтаж автотрансформаторів Демонтаж АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора. Улаштування тимчасових шляхів переміщення, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення автотрансформаторів. Переміщення АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на демонтаж/монтаж автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за лютий 2023 р, (Форма №КБ-3) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Акт № 2 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Акт № 3 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт Демонтаж АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт улаштування тимчасових шляхів переміщення (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: об`єкт: переміщення АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 2 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора після демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт № 1 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора 1АТ в демонтаж, на 1 арк.; Акт № 8 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 9 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 10 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за лютий березень 2023 року, на 1 арк.; Розпорядження № 28 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 2 арк.; Податкова накладна 11, від 28.02.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Роздруківка платіжної інструкції № 8363 від 078.03.2023 зсистеми «клієнт-Банк» на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень червень 2023 р., на 1 арк.; Договір № 26/08-2022 транспортно експедиторського обслуговування 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на 11 арк.; Додаток № 1 до договору № 26/08-2022 на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 61 за лютий 2023 травень 2023 р ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.;акт звірки взаєморозрахунків за періо 01.01.2023 15.09.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; копія акту надання послуг № 45 від 28.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; Акт надання послуг № 37 від 24.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк. Копія заявки № 5від 13.02.2023 до договору № 26/08-2022 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 3 арк; копію договору №26/08-2022 від 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатками на 12 арк.; копію протоколу тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення від 14.07.2023 на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 07.06.2023 із додатками на 9 арк;; заявку №5 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 3 арк.; заявку №4 від 31.012023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 2 арк.; акт надання послуг №37 від 24.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; акт надання послуг №45 від 28.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; копію платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копія платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк повернути власникам.

Арешти, накладені ухвалами слідчих суддів від 05.10.2023 року та від 27.03.2024 року на: договір про надання послуг № 01-004012-23, укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк.; додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23 технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004012-23 - Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» що здійснюється у 2023 році, на 2 арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за березень 2023 р., (форма №КБ-3) до договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в) за березень 2023 р., по договору № 01-004012-23, найменування об`єкту будівництва «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 24 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат (АВК -5) «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», за березень 2023 р., на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 5 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт приймання передачі надання послуг № 7 від 10.02.2023 , укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за січень лютий 2023 року, на 1 арк; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 17 від 25.01.2023, на 1 арк.; Розпорядження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » № 23 від 03.02.2023, на 1 арк.; Роздруківка з системи «банк клієнт» платіжної інструкції № 205089 від 24.03.2023, на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень 2023 червень 2023 р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Податкова накладна № 4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » від 16.03.2023 на 1арк.; \ Додаткова угода № 1 до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 1 арк.; Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23» на 2 арк; Розрахунки №,№ 1-4. Прямі витрати і загально виборчі витрати: будівельні роботи/ монтажні роботи,, тис. грн.., до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи №04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ Улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», до договору про надання послуг № 01-004012-23 на 7 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення АТ Переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 05-01-01 на ремонтні роботи Ремонтно відновлювальні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на Демонтаж монтаж АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на улаштування тимчасових шляхів переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 8 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення АТ «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 4 арк.; Розрахунок загально виборчих витрат до локального кошторису № 05-01-01 на Ремонтні роботи «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» до договору про надання послуг № 01-004012-23, на 3 арк. Договір про надання послуг № 01-004132-23 укладеного між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 10 арк. Додаток 1 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Технічне завдання «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 8 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 Договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору» на 2 арк.; Додаткова угода № 1 до про надання послуг № 01-004132-23 на 1 арк.; Додаток 2 до договору про надання послуг № 01-004132-23 (в редакції Додаткової угоди № 1) договірна ціна «63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-01-01 на Демонтаж/монтаж автотрансформаторів Демонтаж АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора. Улаштування тимчасових шляхів переміщення, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Локальний кошторис на будівельні роботи № 04-03-01 на Переміщення автотрансформаторів. Переміщення АТ, до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 6 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-01-01 на демонтаж/монтаж автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-02-01 на Улаштування тимчасових шляхів переміщення автотрансформатора до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису № 04-03-01 на переміщення автотрансформаторів до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за лютий 2023 р, (Форма №КБ-3) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 5 арк.; Акт № 2 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Акт № 3 приймання виконаних будівельних робіт (Форма КБ-2в) за лютий 2023 р., до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 8 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт Демонтаж АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 4 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: Об`єкт улаштування тимчасових шляхів переміщення (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 3 арк.; Підсумкова відомість ресурсів: об`єкт: переміщення АТ (витрати по факту) до договору про надання послуг № 01-004132-23 63520000-0 Послуги транспортних агентств Перевезення автотрансформатору», на 2 арк.; Акт № 2 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора після демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт № 1 приймання передачі матеріальних цінностей від демонтажу від 28.02.2023 укладеного між ПрАТ НЕК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Акт приймання передачі автотрансформатора 1АТ в демонтаж, на 1 арк.; Акт № 8 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 9 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Акт № 10 приймання передачі послуг від 27.02.2023 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ФОП ОСОБА_41 на 1 арк.; Бухгалтерська довідка про фактичні витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за лютий березень 2023 року, на 1 арк.; Розпорядження № 28 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 2 арк.; Податкова накладна 11, від 28.02.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.; Роздруківка платіжної інструкції № 8363 від 078.03.2023 зсистеми «клієнт-Банк» на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 361 за січень червень 2023 р., на 1 арк.; Договір № 26/08-2022 транспортно експедиторського обслуговування 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на 11 арк.; Додаток № 1 до договору № 26/08-2022 на 1 арк.; Оборотно сальдова відомість по рахунку 61 за лютий 2023 травень 2023 р ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на 1 арк.;акт звірки взаєморозрахунків за періо 01.01.2023 15.09.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; копія акту надання послуг № 45 від 28.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; роздруківка платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023, з бухгалтерської системи «Банк-клієнт» на 1 арк.; Акт надання послуг № 37 від 24.02.2023 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 2 арк. Копія заявки № 5від 13.02.2023 до договору № 26/08-2022 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатком до нього, усього на 3 арк; копію договору №26/08-2022 від 02.08.2022 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатками на 12 арк.; копію протоколу тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення від 14.07.2023 на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 07.06.2023 із додатками на 9 арк;; заявку №5 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 3 арк.; заявку №4 від 31.012023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на 2 арк.; акт надання послуг №37 від 24.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; акт надання послуг №45 від 28.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 2 арк.; копію платіжної інструкції № 22129 від 13.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копія платіжної інструкції № 22108 від 08.02.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22534 від 28.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк.; копію платіжної інструкції № 22356 від 08.03.2023 згідно договору №26/08-2022 від 02.08.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із додатком на 1 арк; все нерухоме та рухоме майно ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_4 шляхом заборони органам та суб`єктам, які здійснюють повноваження у сфері державної реєстрації прав (в тому числі, Міністерству юстиції України та його територіальним органам, виконавчим органам сільських, селищних та міських рад, Київська, Севастопольська міські, районні, районні у містах Києві та Севастополі державні адміністрації, державним реєстраторам прав на нерухоме майно, нотаріусам (державним/приватним), іншим особам та органам, які виконують функції державного реєстратора прав на нерухоме майно відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень»), а також будь-яким іншим особам, уповноваженим на виконання функцій державних реєстраторів, вчиняти будь-які реєстраційні дії щодо земельних ділянок, у тому числі, на: земельну ділянку площею 00.3317 га, розташована за адресою: АДРЕСА_7 , кадастровий номер 5110136900:30:001:0082, реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 1023999451101, цільове призначення: землі громадської забудови, які використовуються для розміщення громадських будівель і споруд (готелів, офісних будівель, торговельних будівель...), інших об`єктів загального користування); корпоративні права Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), статутний капітал якого складає 2 090 000,00 грн., кінцевим бенефіціарним власником та засновником юридичної особи є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_4 , в частині розміру внеску до статутного фонду у сумі 735 421, 00 грн., зміни складу засновників, учасників, кінцевих бенефіціарів та зміни відомостей про засновників, учасників, кінцевих бенефіціарів; причіп марки ПГМФ 8902, 2009 р.в., у кузові зеленого кольору VIN НОМЕР_5 , № (шасі, рами) НОМЕР_6 , з д.н.з. НОМЕР_7 ; все нерухоме та рухоме майно ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_8 шляхом заборони органам та суб`єктам, які здійснюють повноваження у сфері державної реєстрації прав (в тому числі, Міністерству юстиції України та його територіальним органам, виконавчим органам сільських, селищних та міських рад, Київська, Севастопольська міські, районні, районні у містах Києві та Севастополі державні адміністрації, державним реєстраторам прав на нерухоме майно, нотаріусам (державним/приватним), іншим особам та органам, які виконують функції державного реєстратора прав на нерухоме майно відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень»), а також будь-яким іншим особам, уповноваженим на виконання функцій державних реєстраторів, вчиняти будь-які реєстраційні дії щодо об`єктів нерухомості , у тому числі, на: квартири, в житловому будинку, загальною площею 63,3 кв.м., розташована за адресою: АДРЕСА_8 , у розмірі частки; квартири, загальною площею 70.3, кв.м., реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 71890080000, розташована за адресою: АДРЕСА_2 , у розмірі частки; на корпоративні права Товариства з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), статутний капітал якого складає 5 000 000, 00 грн., кінцевим бенефіціарним власником та засновником юридичної особи є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_8 , в частині розміру внеску до статутного фонду у сумі 2 500 000,00 грн., та зміни складу засновників, учасників, кінцевих бенефіціарів та зміни відомостей про засновників, учасників, кінцевих бенефіціарів; транспортний засіб автомобіль марки Mazda CX-5, 2014 р.в., у кузові сірого кольору VIN (№ шасі, рами): НОМЕР_9 , з д.н.з. НОМЕР_10 скасувати.

Документально підтверджені процесуальні витрати на проведення експертиз в загальній сумі 26 126,16 гривень компенсувати за рахунок держави.

Письмові докази та диски з відеозаписами залишити в суді в матеріалах кримінального провадження.

Вирок може бути оскаржений до Одеського апеляційного суду протягом 30 (тридцяти) днів з моменту його проголошення через Київський районний суд м.Одеси.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченим та прокурору.

Суддя ОСОБА_1