Ухвала суду № 136750625, 13.05.2026, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/26037/26-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 травня 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, та захисту інвестицій Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна, в рамках кримінального провадження № 12024000000000941,

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про арешт майна.

Мотивуючи означене клопотання прокурор у клопотанні вказує наступне.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12024000000000941 від 14.05.2026 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 111-2, ч. 4 ст. 189, ч. 3 ст. 209 КК України. Процесуальне керівництво здійснюють прокурори Офісу Генерального прокурора.

Покурор вказує, що на території України потягом тривалого часу організованою групою осіб через ряд підконтрольних осіб та із залученням посередників з використанням суб`єктів господарювання аграрного сектору економіки здійснюється систематична передача матеріальних ресурсів чи інших активів представникам держави-агресора та її окупаційній адміністрації та відповідно легалізації (відмивання) грошових коштів, отриманих злочинним шляхом внаслідок здійснення такої незаконної господарської діяльності.

Так, зокрема встановлено, що на території Вовчанської територіальної громади Чугуївського району Харківської області зареєстроване СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778). Засновником, керівником, підписантом та бенефіціаром даного господарства є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП: НОМЕР_1 . Вказане підприємство згідно зареєстрованих видів діяльності займається вирощуванням зернових культур (крiм рису), бобових культур i насіння олійних культур, оптовою торгівлею зерном, необробленим тютюном, насінням i кормами для тварин та іншою сільськогосподарською діяльністю. Площа земель, яка перебувала в користуванні вказаного підприємства в 2022 році складала 656,8567 га.

У відповідності до Наказу № 309 від 22.12.2022 Міністерства з питань реінтеграції тимчасово окупованих територій України (зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 23.12.2022 за № 1668/39004) «Про затвердження Переліку територій, на яких ведуться(велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією», встановлено, що території Вовчанської та Чугуївської міських територіальних громад Харківської області визначені в переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією. Проте, СФГ "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" за періоди 2022-2025 здійснило сплату єдиного податку в розмірі 660,87 тис. грн., що з урахуванням задекларованого обсягу реалізації в сумі 42 665 574,60 грн., в тому числі ПДВ 5 375 119,47 грн.

Так, з`ясовано, що співробітниками Департаменту запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом Державної податкової служби України проведено дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ОСПОДАРСТВО "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або інших правопорушень за період з 01.01.2022 по 31.12.2025.

Вказаним дослідженням виявлено ряд порушень діяльності зазначеного підприємства, а саме враховуючи зареєстровані в Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна площі наявних земельних ділянок, та відхилення площ земельних ділянок, необхідних для вирощування задекларованих обсягів СГ продукції, з урахуванням перебування зазначених ділянок в зоні бойових дій та/або наближеній до них, передачу 10.12.2024 СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778) земельних ділянок в суборенду СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКИЙ ВИРОБНИЧИЙ КООПЕРАТИВ "БУРЕНКА" (код ЄДРПОУ: 40944851) до 04.09.2025, у зв`язку з відсутністю інформації щодо зареєстрованого права на частину земель, можливо дійти висновку, про вчинення посадовими особами СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778) дій направлених на приховування, маскування, зміну форми та легалізацію активів, що підлягає подальшому фінансовому розслідуванню.

Одночасно встановлено, що СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКИЙ ВИРОБНИЧИЙ КООПЕРАТИВ "БУРЕНКА" (код ЄДРПОУ 40944851) зареєстровано 08.11.2016, проте звітність до органів ДПС почало подавати з серпня 2024 року. Станом на березень 2025 року у відповідності до додатоку 4, Рiшення про вiдповiднiсть/невiдповiднiсть платника податку на додану вартiсть критерiям ризиковостi платника податку від 13.03.2025 №61713 прийнятого по СВК БУРЕНКА" (код ЄДРПОУ 40944851), встановлено наступне: «Комісією регіонального рівня відповідно до пункту 6 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11 грудня 2019 р. № 1165, у зв`язку з виявленням обставин та/або отриманням інформації контролюючим органом у процесі поточної діяльності прийнято рішення про: відповідність платника податку критеріям ризиковості платника податку.

Враховуючи вказані факти, здобуті у ході досудового розслідування інформацію встановлено, що СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778) здійснило реалізацію за вказаний період товарно-матеріальних цінностей (сільськогосподарської продукції) на загальну суму 40 033 794,44 грн., що з урахуванням можливої відсутності достатньої кількості земельних ділянок та доступу до них, які б надали можливість здійснювати вирощування зазначеної продукції, що свідчити про здійснення дій направлених на легалізацію активів отриманих незаконних шляхом.

Окрім того, СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778) в період з 01.01.2022 по 31.12.2025, ймовірно неправомірно здійснювало декларування земельних ділянок, що надало можливість перебувати на спрощеній системі оподаткування та відповідно декларувати обсяги реалізації сільськогосподарської продукції на загальну суму 40 033 794,44 грн., та дотримання відповідного відсотку реалізації сільськогосподарської продукції при здійсненні розрахунку частки сiльськогосподарського товаровиробництва, що свою чергу могло призвести до заниження об`єкту оподаткування СФГ "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" на загальну суму 37 290 455,13 грн. та призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 6 712 281,92 грн..

У ході проведення досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у накладенні арештів на корпоративні права (складений капітал) зазначеного товариства.

Так, у відповідності до вимог ст. ст. 19, 20 Розділу V Закону України «Про фермерське господарство» № 973-ІV від 19.06.2003 (зі змінами та доповненнями), до складу майна фермерського господарства (складеного капіталу) можуть входити: будівлі, споруди, облаштування, матеріальні цінності, цінні папери, продукція, вироблена господарством в результаті господарської діяльності, одержані доходи, інше майно, набуте на підставах, що не заборонені законом, право користування землею, водою та іншими природними ресурсами, будівлями, спорудами, обладнанням, а також інші майнові права (в тому числі на інтелектуальну власність), грошові кошти, які передаються членами фермерського господарства до його складеного капіталу. Майнові права, що входять до складеного капіталу фермерського господарства, передаються йому на визначений у Статуті термін. Член фермерського господарства має право на отримання частки майна фермерського господарства при його ліквідації або у разі припинення членства у фермерському господарстві. Розмір частки та порядок її отримання визначаються Статутом фермерського господарства.

У відповідності до п. п. 45, 46 постанови Великої Палати Верховного Суду від 21.01.2026 у справі № 904/1615/22 наявність статутного (складеного) капіталу фермерського господарства дає певний обсяг корпоративних прав особі, частка якої визначається у статутному фонді. У членів фермерського господарства, зареєстрованого як юридична особа, які передали до статутного (складеного) капіталу майно, виникають корпоративні права, пов`язані з наявністю їх частки у статутному (складеному) капіталі господарства.

За даними Державної податкової служби України встановлено, що СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778) зареєстроване 19.06.2001 за номером Ю0010242 за адресою: УКРАЇНА, 62540, ХАРКІВСЬКА ОБЛАСТЬ, ЧУГУЇВСЬКИЙ РАЙОН, СЕЛО ЗЕМЛЯНИЙ ЯР ВУЛ. МОЛОДІЖНА, БУД. 1 з розміром статутного капіталу - 10000 грн. Засновник вказаного підприємства - ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 , адреса на момент реєстрації: АДРЕСА_1 .

Згідно інформації оперативного підрозділу ДСР Національної поліції України наявної у матеріалах кримінального провадження, на підприємстві СЕЛЯНСЬКЕ (ФЕРМЕРСЬКЕ) ГОСПОДАРСТВО "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778) з початку 2013 року працює, а у 2020 році обіймав посаду головного інженера-механіка та отримував дохід (востаннє у лютому 2026 року, на рівні близько 30 тис. грн) син засновника підприємства ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП: НОМЕР_2 , який здійснює фактичний контроль за діяльністю вказаного підприємства.

Органом досудового розслідуванням винесена постанова та визнано речовими доказами корпоративні права вищевказаного суб`єкта господарської діяльності.

Метою арешту майна є забезпечення збереження речових доказів.

У судове засідання прокурор не з`явився.

З урахуванням положень ч. 2 ст. 172 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання без повідомлення власника майна, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали провадження за клопотанням, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Частиною 10 ст. 170 КПК України, передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно положень ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Згідно частин 1 3 статті 64-2 КПК України третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, може бути будь-яка фізична або юридична особи. Третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, виникають з моменту звернення прокурора до суду із клопотанням про арешт майна. Третя особа, щодо майна якої вирішується питання про арешт, має права і обов`язки, передбачені цим Кодексом для підозрюваного, обвинуваченого, в частині, що стосуються арешту майна. Третя особа, щодо майна якої вирішується питання про арешт, повідомляється про прийняті процесуальні рішення в кримінальному провадженні, що стосуються арешту майна, отримує їх копії у випадках та в порядку, встановлених цим Кодексом.

Статтею 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним.

Постановою прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, та захисту інвестицій Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 від 12.05.2026 майно на арешті якого наполягає прокурор, визнано речовими доказами.

Як вбачається із матеріалів клопотання, вилучене майно оглянуто та визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, так як містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також наявні достатні підстави вважати, що набуте кримінально-протиправним шляхом.

Таким чином, є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для накладення арешту на майно з метою забезпечення збереження речових доказів, оскільки на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження.

Крім цього, вирішуючи питання щодо законності і обґрунтованості арешту майна враховує і сталу судову практику ЄСПЛ щодо «відповідності втручання в право володіння майном принципу правомірного втручання, сумісного з гарантіями ст. 1 Першого протоколу до Конвенції», згідно якої підлягають оцінці три головні критерії, а саме: а) чи є втручання законним; б) чи переслідує воно «суспільний інтерес»; в) чи є такий захід (втручання в право на мирне володіння майном) пропорційним визначеним цілям.

Таким чином, втручання держави у право володіння майном у даному конкретному випадку є законним і обґрунтованим, оскільки таке втручання здійснено на підставі чинного КПК України, який є доступним для заінтересованих осіб, чітким та передбачуваним у питаннях застосування та наслідків дії його норм, сумісних з принципами Конвенції.

Втручання у вказаному вище кримінальному провадженні є виправданим, так як воно здійснено з метою задоволення «суспільного інтересу» та за наявності об`єктивної необхідності в цьому у формі публічного, загального інтересу, який включає інтерес держави, громади, а також здійснено з дотриманням принципу «пропорційності» - «справедливої рівноваги (балансу)» між інтересами держави (суспільства, громади), пов`язаними з втручанням, та інтересами особи, яка так чи інакше страждає від втручання, який передбачає наявність розумного співвідношення (обґрунтованої пропорційності) між метою, що передбачається для досягнення, та засобами, які використовуються. При цьому, застосовані обмеження стосовно вказаного вище майна не є надмірними або ж такими, що є більшими, ніж необхідно для реалізації поставленої мети.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, не надано та не встановлено.

Слідчий суддя на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів повинен визначити лише чи є причетність особи до вчинення кримінального правопорушення ймовірною, вірогідною та достатньою певною мірою для застосування щодо особи обмежувальних заходів.

При цьому слід зауважити, що слідчий суддя на даному етапі провадження не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд під час розгляду кримінального провадження по суті, зокрема оцінювати докази з точки зору їх достатності та допустимості для визнання особи винуватою чи невинуватою у вчиненні кримінального правопорушення, правильності правової кваліфікації дій особи, на майно якої накладено арешт, переваги одних доказів над іншими тощо.

Слідчий суддя, враховуючи вище викладені обставини, приходить до висновку про задоволення клопотання, оскільки застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна є співрозмірним завданням кримінального провадження, спрямоване на досягнення цілей розслідуваного кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 309, 372, 392 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, та захисту інвестицій Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна, в рамках кримінального провадження № 12024000000000941 - задовольнити.

Накласти арешт на корпоративні права членів СЕЛЯНСЬКОГО (ФЕРМЕРСЬКОГО) ГОСПОДАРСТВА "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778), адреса знаходження: Харківська область, Чугуївський район, с. Земляний Яр, вул. Молодіжна, 1 у розмірі 10000 грн, що становить 100% (сто відсотків) статутного капіталу та належать засновнику ОСОБА_4 РНОКПП НОМЕР_1 .

Заборонити Міністерству юстиції України та його територіальним органам, нотаріусам, акредитованим суб`єктам та Державній реєстраційній службі України здійснювати державну реєстрацію змін, пов`язаних зі зміною засновників, директорів СЕЛЯНСЬКОГО (ФЕРМЕРСЬКОГО) ГОСПОДАРСТВА "ЗЕМЛЯНСЬКЕ" (код ЄДРПОУ 31529778) та інших реєстраційних дій.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1