Постанова № 1359884, 24.01.2008, Печерський районний суд міста Києва

Справа № 4-238/08

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 січня 2008 року суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Ілляш С.І., за участю прокурора Станкова О.П. розглянув подання старшого слідчого в СВ ПМ ДПА у м. Києві про накладення арешту на кошти, що знаходяться на банківських рахунках, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва за згодою Прокурора Печерського району м. Києва звернувся до суду з поданням про накладення арешту на грошові кошти, які надійшли на рахунок №26007134702500 ТОВ „Бест-Експо-Буд” (код за ЄДРПОУ 34569258), в АКІБ „УКРСИББАНК” (МФО 351005) у м. Харкові, обґрунтовує подання тим, що відділенням з розслідування кримінальних справ у Печерському районі СВ ПМ ДПА у м. Києві розслідується кримінальна справа № 56-1799, порушена прокуратурою Печерського району м. Києва за фактом фіктивного підприємництва при створенні фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Під час проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в незаконному перерахуванню безготівкових коштів для обернення даних коштів у готівку, сприянні в умисному ухиленні від сплати податків, привласненню та розтраті чужого майна (майна юридичної особи), маючи на меті отримання доходу, створили та використали підприємства з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ “Євромед”, а також інші підприємства яких на даний час проводиться встановлення шляхом оперативно-розшукових заходів.

Так, розслідуванням кримінальної справи встановлено, що невстановлені слідством особи зареєстрували ТОВ “Євромед” (код за ЄДРПОУ 31747319). Подальшою перевіркою було встановлено, що засновником та керівником ТОВ “Євромед” (код за ЄДРПОУ 31747319) рахується громадянин ОСОБА_1.

Будучи допитаним громадянин ОСОБА_1 показав, що він дійсно являється засновником та директором ТОВ „Євромед”, а також засновником ТОВ „Бест-Експо-Буд”, однак ніякого відношення до діяльності ТОВ „Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд” немає, тому що в період 2005-2006 років, на прохання наглядно знайомих чоловіків на ім'я ОСОБА_2та ОСОБА_3, не маючи наміру здійснювати будь-яку господарську діяльність, за незначну матеріальну винагороду, погодився зареєструвати на своє ім'я суб'єкти підприємницької діяльності.

Так, протягом 2005-2006 років, виконуючи вказівки наглядно знайомих осіб, ОСОБА_1, відвідуючи державні установи України, що займаються питаннями реєстрації підприємств, підписав від імені засновника підприємств ТОВ „Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд” ряд офіційних документів, на підставі яких Голосіївською та Дарницькою районними державними адміністраціями міста Києва проведено реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності - ТОВ „Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд”.

Так, допитаний в ході проведення перевірки ОСОБА_1 показав, що передав за винагороду статутні та реєстраційні документи ТОВ „Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд” невстановленим слідством особам, дозволивши здійснювати від імені ТОВ „Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд” фінансово-господарську діяльність, здійснення якої фактично не контролював, і при цьому, офіційно не уповноважували будучи засновником та директором ТОВ „Євромед” та засновником ТОВ „Бест-Експо-Буд” інших осіб нести відповідальність за ведення фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств.

З метою встановлення дійсності порушень податкового законодавства по даній кримінальній справі проведено ряд оперативно-розшукових заходів направлених на встановлення первинної фінансово-господарської та бухгалтерської документації ТОВ “Євромед” (код за ЄДРПОУ 31747319) та ТОВ „Бест-Експо-Буд”  (код за ЄДРПОУ34569258), однак встановити місцезнаходження підприємств ТОВ „Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд” та первинної фінансово-господарської документації даних підприємств не виявляється можливим в зв'язку з тим, що за місцем реєстрації ТОВ „Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд” не знаходяться.

ТОВ „Бест-Експо-Буд” (код за ЄДРПОУ 34569258) - відкрито поточний рахунок №26007134702500, який знаходиться в АКІБ „УКРСИББАНК” (МФО 351005) у м. Харкові. По справі є достатньо підстав вважати, що зазначений поточний рахунок незаконно використовувався невстановленими слідством особами для прикриття незаконної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків. Кошти на вказаному рахунку кошти здобуті завідомо злочинним шляхом.

Розглянувши дане подання, вивчивши матеріали кримінальної справи та вислухавши думку прокурора, який підтримав подання, з мотивів, вказаних у ньому, - з метою запобігання втрати коштів, які здобуті злочинним шляхом та мають значення речових доказів по справі, для забезпечення можливих майбутніх цивільних позовів і конфіскації майна, керуючись ст. 22, 29, 78-81, 125, 126 КПК України, ст. 59 Закону України “Про банки і банківську діяльність», суд

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого відділення податкової міліції ДПІ у Печерському районі м. Києва - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на поточному рахунку ТОВ „Бест-Експо-Буд” (код за ЄДРПОУ 34569258), відкритому в АКІБ „УКРСИББАНК” (МФО 351005) у м. Харкові, а саме: на рахунку №26007134702500, та інших поточних рахунках даного товариства, відкритих у вказаному банку, а також на кошти, що надходять та будуть надходити на дані рахунки.

Зупинити видаткові операції по рахунку №26007134702500 клієнта АКІБ „УКРСИББАНК” (МФО 351005) у м. Харкові - ТОВ „Бест-Експо-Буд” (код за ЄДРПОУ 34569258) за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів.

АКІБ „УКРСИББАНК” (МФО 351005) у м. Харкові надати довідку про залишок коштів по рахунку №26007134702500 клієнта банку - ТОВ „Бест-Експо-Буд” (код за ЄДРПОУ 34569258), при накладенні арешту на кошти зазначеної юридичної особи.

Постанова підлягає негайному виконанню з моменту її отримання у АКІБ „УКРСИББАНК” (МФО 351005) у м. Харкові.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.М. Карабань