Постанова № 1359849, 24.01.2008, Печерський районний суд міста Києва

Справа №4-198/08

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 січня 2008 року суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Ілляш С.І., за участю прокурора Станкова О.П., розглянув у відкритому судовому засіданні подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Горбатюка О. В. про розкриття банківської таємниці клієнта ТОВ”КБ Актив Банк” (МФО 300852) - ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143), та про проведення виїмки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Горбатюк О.В. за погодженням прокурора Печерського району м. Києва старшого радника юстиції Філатової Т.М. звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці клієнта ТОВ”КБ Актив Банк” (МФО 300852) - ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143), та про проведення виїмки в банківській установі

- Відомостей на паперових носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, з зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунку), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № 260043011102 ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143) з моменту відкриття даного рахунку по дату проведення виїмки.

- Юридичної справи ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143), а саме, статутні, реєстраційні та установчі документи, картки із зразками підпису та печатки підприємств, договорів на обслуговування банківських рахунків, заявок на відкриття та закриття банківських рахунків, платіжні документи на підставі яких перераховувалися грошові кошти.

Відповідно до подання в проваджені СВ ПМ у Печерському районі м. Києва знаходиться кримінальна справа № 56-1799, порушена прокуратурою м. Києва за фактом фіктивного підприємництва при створенні фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності : ТОВ “Євромед” (код за ЄДРПОУ 31747319) та ТОВ „Бест-Експо-Буд”  (код за ЄДРПОУ34569258) за ознаками складу злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Розслідуванням кримінальної справи встановлено, що громадянин ОСОБА_1 є співзасновником підприємств ТОВ “Євромед” (код за ЄДРПОУ 31747319) та ТОВ „Бест-Експо-Буд”  (код за ЄДРПОУ34569258).

Будучи допитаним громадянин ОСОБА_1 показав, що він дійсно являється засновником та директором ТОВ „Євромед”, а також засновником ТОВ „Бест-Експо-Буд”, однак ніякого відношення до діяльності ТОВ „Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд” немає, тому що в період 2005-2006 років, на прохання наглядно знайомих чоловіків на ім'я ОСОБА_2та ОСОБА_3, не маючи наміру здійснювати будь-яку господарську діяльність, за незначну матеріальну винагороду, погодився зареєструвати на своє ім'я суб'єкти підприємницької діяльності. При цьому він не мав наміру здійснювати господарську діяльність створених ним підприємств.

Крім того, в ході розслідування кримінальної справи та в результаті проведення оперативно розшукових заходів було встановлено що дані невстановлені особи зареєстрували та незаконно використовують підприємство ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143). Подальшою перевіркою було встановлено, що невстановлені особи використовуючи розрахункові рахунки ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» яке має ознаки фіктивності перераховують грошові кошти з метою конвертації в готівку та ухилення від сплати податків, шляхом формування незаконного податкового кредиту.

З метою встановлення дійсності порушень податкового законодавства по даній кримінальній справі проведено ряд оперативно-розшукових заходів направлених на встановлення первинної фінансово-господарської та бухгалтерської документації ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143), однак встановити місцезнаходження підприємств ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143) та первинної фінансово-господарської документації даних підприємств не виявляється можливим в зв'язку з тим, що за місцем реєстрації ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143) не знаходяться.

ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143) - відкрито поточний рахунок № 260043011102 , який знаходиться в ТОВ”КБ Актив Банк” (МФО 300852) . По справі є достатньо підстав вважати, що зазначений поточний рахунок незаконно використовувався невстановленими слідством особами для прикриття незаконної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків. Документи, які свідчать про обіг коштів по зазначеному поточному рахунку ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи.

Беручи до уваги те, що в ТОВ”КБ Актив Банк” (МФО 300852) , знаходяться відомості про рух коштів по рахунку № 260043011102 який належить ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143), що має значення речових доказів по кримінальній справі, але відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність” - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Вислухавши слідчого, прокурора, які підтримали подання, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підлягає задоволенню, оскільки з матеріалів кримінальної справи вбачається наявність необхідності розкриття банківської таємниці та проведення виїмки клієнта банку та винести постанову про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення постанови про проведення виїмки в ТОВ”КБ Актив Банк” (МФО 300852) , з метою вилучення: відомостей на паперових носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, з зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунку), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № 260043011102 ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143), юридичної справи ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143), а саме, статутні, реєстраційні та установчі документи, картки із зразками підпису та печатки підприємств, договорів на обслуговування банківських рахунків, заявок на відкриття та закриття банківських рахунків, платіжні документи на підставі яких перераховувалися грошові кошти.

Керуючись ст. 14-1, 22 114, 178 КПК України, п.2 ч.1 ст. ст. 60, 62, Закону України “Про банки і банківську діяльність”,-

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Горбатюка О.В. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що містять таку таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і винесення постанови про проведення виїмки в ТОВ”КБ Актив Банк” (МФО 300852), з метою вилучення :

- Відомостей на паперових носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, з зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунку), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № 260043011102 ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143) з моменту відкриття даного рахунку по дату проведення виїмки.

- Юридичної справи ТОВ «СКАЙЛАЙН ГРУП» (код ЄДРПОУ 33742143), а саме, статутні, реєстраційні та установчі документи, картки із зразками підпису та печатки підприємств, договорів на обслуговування банківських рахунків, заявок на відкриття та закриття банківських рахунків, платіжні документи на підставі яких перераховувалися грошові кошти, чеки про зняття готівки з рахунку, довіреності на зняття готівки з рахунку

Виконання постанови покласти на слідче відділення податкової міліції ДПІ у Печерському районі м. Києва.

Постанова оскарженню не підлягає, на неї не може бути винесено подання прокурором.

Суддя В.М. Карабань