Ухвала суду № 135516182, 07.04.2026, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Справа №552/6617/24

Провадження № 1-кс/552/508/26

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.04.2026 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , представника власника майна, адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтава клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про накладення арешту на вилучене майно у кримінальному провадженні №42024170000000045 від 19.04.2024, -

В С Т А Н О В И В:

30.03.2026 року до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави надійшло клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про накладення арешту на вилучене майно у кримінальному провадженні №42024170000000045 від 19.04.2024.

З клопотання вбачається, що детективами ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42024170000000045 від 19.04.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 1, 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до відомостей, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань, група осіб на території Полтавської, Дніпропетровської та Запорізької областей на постійній основі здійснюють придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, без відображення по бухгалтерському обліку та податковій звітності, з подальшим її оформленням на реквізити суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості та реалізацією в режимі експорт, без повернення валютної виручки, внаслідок чого ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.

Зокрема, під час досудового розслідування встановлено, що вподальшому придбана не облікована сільськогосподарська продукція транспортується автомобільним транспортом до місць накопичення (елеватори, порти, тощо) або місць переробки (комбінати хлібопродуктів), де уже з використанням недостовірних документів уводиться до обігу під виглядом легально придбаної продукції.

За результатами проведення слідчих (розшукових) дій установлено, що громадянин ОСОБА_6 , будучи керівником та засновником ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» (код 33271353), використовуючи основні засоби вказаного підприємства, організував скупку за готівку у населення сільськогосподарської продукції (пшеницю, сою, соняшник).

В подальшому, ОСОБА_6 накопичує сільськогосподарську продукцію та реалізовує за готівку без відображення по обліках, зокрема пшеницю в адресу «Диканькамлин» та соняшник в адресу промислової групи «Віктор і К» («Королівський смак»).

Матеріали кримінального провадження підтверджують факт умисного придбання та продажу в адресу ПП «Віктор і К» (код 20651018), ТОВ «ГІДРОСЕНД» (код 34996776), ТОВ «ДИКАНЬКАМЛИН» (код 38029555) та інших підприємств необлікованої продукції ОСОБА_7 без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, які, в свою чергу, відображають придбання вказаної продукції від суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості.

Під час досудового розслідування установлено, що ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» та ОСОБА_6 у своїй діяльності використовуються приміщення, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 та територія, комплекс будівель та споруд, що розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: 5322282500:00:003:0015.

У період з 10 год. 10 хв. 25.03.2026 до 13 год. 43 хв. 25.03.2026 на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави проведено обшук нежитлових приміщень, що використовуються у господарській діяльності службовими особами ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» та ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 та на земельній ділянці з кадастровим номером: 5322282500:00:003:0015, в ході якого виявлено та вилучено майно, належне ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ», а саме: журнал вагаря ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» за період листопад 2025 березень 2026; папка швидкошивач з документами про надходження зернових культур з поля на склад за 2025 рік ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ», форма №1 (231 р.); зошит зеленого кольору з надписом ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» відгрузка зерна 2026-2027 з записами; зошит синього кольору з надписом Arc Farm Intelligence, в якому містяться записи про надходження зернових та інших культур з Поля на склад за період 2024-2025 років; договір поставки №13102505/2 від 13.10.2025 між ТОВ «Гідросенд» та ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з додатком всього на 8 арк.; договір поставки №02122507/2 від 02.12.2025 між ТОВ «Гідросенд» та ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з додатком всього на 8 арк.; документи по взаємовідносинам ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з ТОВ «Гідросенд» (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, розрахунки) за період жовтня - листопада 2025 року всього на 41 арк.; документи по взаємовідносинам ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з ТОВ «Гідросенд» (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, податкова накладні, розрахунки) за період грудень 2025 року всього на 14 арк.; договір поставки №08012608/2 від 08.01.2026 між ПП «Віктор і К» та ПСП «Ковпаківець» на 7 арк.; документи по взаємовідносинам ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» та ПП «Віктор і К» (видаткова накладна, товарно-транспортна накладна, податкова накладна, розрахунка) за період січень 2026 року, всього на 10 арк.; зошит зеленого кольору з надписом Відгрузка зерна за 2022 рік ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з записами за період 2024-2025 років; журнал з надписом ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» Рахунок 201 2025-2026 р. з записами; папка шкидкошивач з документами про надходження зернових культур з поля на склад за 2024 рік ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ»; документи ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» в папці швидкошивач з надписом «Заробітна плата за липень 2025 р. ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» (подорожні листи вантажного автомобіля, товарно-транспортні накладні) за період 2025-2026 років; папка швидкошивач з надписом «Заробітна плата за січень-лютий 2025 р» з документи (подорожні листи вантажного автомобіля, товарно-транспортні накладні, чеки) за період 2025 року; папка швидкошивач з надписом «подорожні листи за квітень 2024, травень 2024, червень 2024 ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з документами (подорожні листи вантажного автомобіля, дорожній лист службового легкового автомобіля, акти) за період 2024 року; папка швикдошивач з документами про надходження зернових культур з поля на склад за 2024 рік ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ»; блокнот з надписом ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» розрахунки за земельні паї 2021 рік неофіційні з записами за період 2021-2024 років; блокнот чорного кольору з надписом «Тойота центр Полтава Компанія «Стор Лайн» з чорновими записами ОСОБА_6 ; блокнот чорного кольору з надписами «SAKURA» з чорновими записами ОСОБА_6 ; папка швидкошивач з надписом «Відомість руху зерна по ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» 2024 рік з документами; папка швидкошивач з надписом «ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» акти звірки 2024 рік» з Актами звірки; папка швидкошивач з надписом «ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» акти звірки 2025 рік» з Актами звірки; печатка лікар ОСОБА_8 ; паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , без фотокартки.

25.03.2026 винесено постанову про визнання речовими доказами вилучених в ході обшуку документів, журналів, зошитів та блокнотів.

Враховуючи викладене, зважаючи на те, що вилучені предмети та документи є тимчасово вилученим майном та мають значення речового доказу, з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, детектив просить накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Детектив у судовому засіданні просив клопотання задовольнити.

Представник власника майна заперечував проти накладення арешту на вилучені під час обшуку печатку лікаря ОСОБА_8 та паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , без фотокартки., зазначив, що ці речі та документи не мають жодного відношення до бухгалтерських та фінансових документів ПСП "Ковпаківець", щодо накладення арешту на інші вилучені документи та предмети не заперечував.

Слідчий суддя, ознайомившись з матеріалами кримінального провадження та перевіривши відповідність даного клопотання вимогам ч. 7 ст. 237 КПК України, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядком, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом, знаряддям чи доказом вчинення злочину.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

На підставі ч. 1 ст. 171 КПК України слідчий за погодженням з прокурором звертається до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Частиною 1 ст. 98 КПК України передбачено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно з п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Згідно з ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, повинен врахувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність; можливість спеціальної конфіскації майна; розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Згідно з частиною 1 статті 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

З доданого до клопотання витягу з ЄРДР встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42024170000000045 від 19.04.2024 внесені відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч.1, 3 ст. 212 КК України (а.с.7-8).

З доданого до клопотання протоколу обшуку від 25.03.2026: у період часу з 10 год. 10 хв. 25.03.2026 до 13 год. 43 хв. 25.03.2026 на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави було проведено обшук нежитлових приміщень, що використовуються у господарській діяльності службовими особами ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» та ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 та на земельній ділянці з кадастровим номером: 5322282500:00:003:0015, в ході якого було виявлено та вилучено вищевказане майно.

Постановою старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 від 25.03.2026 року вищевказані речі визнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 42024170000000045 від 19.04.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч.1, 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 7 ст. 237 КПК України вилучені під час огляду речі відносяться до тимчасово вилученого майна.

Слідчий суддя вбачає, що вилучені предмети (окрім печатки та паспорта) є речовими доказами у кримінальному провадженні та можуть містити в собі докази, які як самі по собі, так і в сукупності з іншими доказами необхідні для проведення досудового розслідування, у зв`язку із чим клопотання в цій частині підлягає задоволенню.

В частині накладення арешту на печатку лікара ОСОБА_8 та паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , без фотокартки, клопотання задоволенню не підлягає, так як детективом не доведено, що вказані документи та предмети є знаряддям вчинення даних кримінальних правопорушень, зберегло на собі їх сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 167, 170 - 173, 175 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про накладення арешту на вилучене майно у кримінальному провадженні №42024170000000045 від 19.04.2024 задовольнити частково.

Накласти арешт на виявлені та вилучені 25.03.2026 в ході проведення обшуку на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 17.03.2026 приміщень, що використовуються у господарській діяльності службовими особами ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» та ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 та на земельній ділянці з кадастровим номером: 5322282500:00:003:0015, керівник ОСОБА_6 (тел. НОМЕР_1 ), документи та предмети, а саме:

- Журнал вагаря ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» за період листопад 2025 березень 2026;

- Папку швидкошивач з документами про надходження зернових культур з поля на склад за 2025 рік ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ», форма №1 (231 р.);

- Зошит зеленого кольору з надписом ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» відгрузка зерна 2026-2027 з записами;

- Зошит синього кольору з надписом Arc Farm Intelligence, в якому містяться записи про надходження зернових та інших культур з поля на склад за період 2024-2025 років;

- Договір поставки №13102505/2 від 13.10.2025 між ТОВ «Гідросенд» та ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з додатком всього на 8 арк.;

- Договір поставки №02122507/2 від 02.12.2025 між ТОВ «Гідросенд» та ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з додатком всього на 8 арк.;

- Документи по взаємовідносинам ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з ТОВ «Гідросенд» (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, розрахунки) за період жовтня - листопада 2025 року всього на 41 арк.;

- Документи по взаємовідносинам ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з ТОВ «Гідросенд» (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, податкова накладні, розрахунки) за період грудень 2025 року всього на 14 арк.;

- Договір поставки №08012608/2 від 08.01.2026 між ПП «Віктор і К» та ПСП «Ковпаківець» на 7 арк.;

- Документи по взаємовідносинам ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» та ПП «Віктор і К» (видаткова накладна, товарно-транспортна накладна, податкова накладна, розрахунки) за період січень 2026 року, всього на 10 арк.;

- Зошит зеленого кольору з надписом Відгрузка зерна за 2022 рік ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з записами за період 2024-2025 років;

- Журнал з надписом ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» Рахунок 201 2025-2026 р. з записами;

- Папку шкидкошивач з документами про надходження зернових культур з поля на склад за 2024 рік ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ»;

- Документи ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» в папці швидкошивач з надписом «Заробітна плата за липень 2025 р. ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» (подорожні листи вантажного автомобіля, товарно-транспортні накладні) за період 2025-2026 років;

- Папку швидкошивач з надписом «Заробітна плата за січень-лютий 2025 р» з документи (подорожні листи вантажного автомобіля, товарно-транспортні накладні, чеки) за період 2025 року;

- Папку швидкошивач з надписом «подорожні листи за квітень 2024, травень 2024, червень 2024 ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» з документами (подорожні листи вантажного автомобіля, дорожній лист службового легкового автомобіля, акти) за період 2024 року;

- Папку швикдошивач з документами про надходження зернових культур з поля на склад за 2024 рік ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ»;

- Блокнот з надписом ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» розрахунки за земельні паї 2021 рік неофіційні з записами за період 2021-2024 років;

- Блокнот чорного кольору з надписом «Тойота центр Полтава Компанія «Стор Лайн» з чорновими записами ОСОБА_6 ;

- Блокнот чорного кольору з надписами «SAKURA» з чорновими записами ОСОБА_6 ;

- Папку швидкошивач з надписом «Відомість руху зерна по ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» 2024 рік з документами;

- Папку швидкошивач з надписом «ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» акти звірки 2024 рік» з Актами звірки;

- Папку швидкошивач з надписом «ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» акти звірки 2025 рік» з Актами звірки.

В накладенні арешту на вилучені в ході обшуку 25.03.2026 на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 17.03.2026 приміщень, що використовуються у господарській діяльності службовими особами ПСП «КОВПАКІВЕЦЬ» та ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 та на земельній ділянці з кадастровим номером: 5322282500:00:003:0015, керівник ОСОБА_6 (тел. НОМЕР_1 ) документи та предмети, а саме: печатку лікара ОСОБА_8 та паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , без фотокартки, відмовити.

Ухвала суду підлягає негайному виконанню детективом.

Ухвала суду може бути оскаржена безпосередньо до Полтавського апеляційного суду шляхом подачі в 5-тиденний строк з дня її проголошення апеляційної скарги.

Слідчий суддя ОСОБА_1