Ухвала суду № 135516144, 07.04.2026, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Справа №552/2413/26

Провадження № 1-кс/552/561/26

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.04.2026 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, -

встановив:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно.

Клопотання обґрунтоване тим, що детективами Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025171020000048 від 21.07.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України.

Відповідно відомостей з Єдиного державного реєстру досудових розслідувань, службові особи ТОВ «ТТ Ойл» (код 45497060) та ТОВ «Контур-Консалт» (код 45015939) організували на території Полтавської області діяльність з незаконного виготовлення, а також зберігання, збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Також службові особи вказаних підприємств внаслідок здійснення незаконної діяльності з виготовлення та збуту підакцизних товарів набули можливості володіти та користуватися грошовими коштами, отриманими від вказаної діяльності та розпоряджатися ними на власний розсуд, тим самим вчинили легалізацію майна, одержаного злочинним шляхом.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ТТ Ойл» (код 45497060) за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Контур-Консалт» (код 45015939) організували незаконне виробництво підакцизних товарів шляхом змішування автомобільного бензину та дизельного пального (за попередньо розробленими формулами) з непідакцизною сировиною (стабільний бензин, газовий конденсат, суміш вуглеводнів, абсорбент газоконденсатний тощо).

Для виробництва дизельного палива в основному використовується компонент моторного палива, а саме абсорбент газоконденсатний Марки А ТУ У 23919929.011-2000 УКТ ЗЕД 2709.00.90.00, придбання якого здійснюється на міні-НПЗ ТОВ «Алекспром» (код 32679601), який в подальшому перевозиться вантажними транспортними засобами на виробничу базу, яка знаходиться за адресою: Полтавська область, м. Полтава, вул. Сосюри, 33Р, де знаходяться ємності для зберігання, як наземні так і підземні, господарські будівлі, та де фактично і відбувається незаконне виробництво підакцизних товарів.

Виробництво підакцизної продукції здійснюється шляхом змішування абсорбенту газоконденсатного з дизельним паливом за відповідними формулами (де 40% - абсорбент газоконденсатний та 60% - дизельне паливо) у резервуарах, які знаходяться за вищевказаною адресою, а також безпосередньо у вантажних автомобілях.

З метою приховання вищевказаної протиправної діяльності ТОВ «ТТ ОЙЛ» здійснюють фіктивну реалізацію абсорбенту газоконденсатного та газового конденсату в адресу ТОВ «Трансгрупсервіс» (код 39692409) та ТОВ «Агро-органік» (код 39386384), таким чином імітуючи продаж залишків.

Водночас, установлено, що частина виготовленого пального реалізовується службовими особами ТОВ «ТТ Ойл» та ТОВ «Контур-Консалт» шляхом відвантаження та доставки власним вантажним автотранспортом оптовим покупцям та у роздріб на підконтрольному АЗС за готівку, без відображення у бухгалтерському обліку, без використання реєстраторів розрахункових операцій (РРО) та відображення у фінансовій звітності підприємств. Вказане АЗС знаходяться за адресою: м. Полтава, вул. Довженка, 1А.

Окрім цього, фальсифікована продукція реалізується на адресу ТОВ «ДІАМАНТАГРО» (код 38575616), ФГ «Рибалка Г.І.» (код 35011152), ТОВ «АВТО-М» (код 31575976), ФГ «А.С.К.» (код 45836419) тощо.

Для маскування своєї протиправної діяльності вказані особи користуються рядом підконтрольних СГД: ТОВ «Л.І.С. Компані» (код 45296786); ТОВ «Реал-ОЙЛ» (код 45271871); ТОВ «Діал-ОЙЛ» (код 45836419), ТОВ «Домінанта ойл» (код 45865607), ТОВ «Альянс нафтогаз енерджі» (код 43564695), ТОВ «Трендс ойл» (код 45734053) та інші, від імені яких документально оформлюється (без реально проведених операцій) продаж та купівля паливно-мастильних матеріалів.

Також встановлено, що відповідно інформації АІС «Податковий блок» ТОВ «Контур-Консалт» має наступні об`єкти оподаткування, а саме: АЗК за адресою: м. Полтава, вул. Довженка, 1А та м. Полтава, вул. Сосюри, 33А.

Крім того, ТОВ «ТТ Ойл» має об`єкти оподаткування (бочки) за адресою: м. Полтава, вул. Довженка, 1а та м. Полтава, вул. Сосюри, 33Р.

Одночасно з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТТ Ойл» та ТОВ «Контур-Консалт» не отримувало будь-яких ліцензій, які б надавали право на ведення господарської діяльності пов`язаної із виготовленням пального та паливо-мастильних матеріалів.

Внаслідок здійснення зазначеної незаконної діяльності службові особи ТОВ «ТТ Ойл» та ТОВ «Контур-Консалт» набули можливості володіти та користуватися грошовими коштами, отриманими від злочинної діяльності та розпоряджатися ними на власний розсуд, тим самим вчинили легалізацію майна, одержаного злочинним шляхом.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що для ведення бухгалтерського обліку ТОВ «ТТ Ойл» використовуються приміщення за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 2, офіс 309.

У період з 09 год. 44 хв. 01.04.2026 до 13 год. 24 хв. 01.04.2026 на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави від 25.03.2026 проведено обшук нерухомого майна, розташованого за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 2, офіс 309, приміщень, які використовуються ТОВ «ТТ Ойл» та ТОВ «Контур-Консалт», в ході якого виявлено та вилучено наступне майно:

1) Чорнові записи на 8 арк.;

2) Візитна картка ТОВ «Альянс нафтогаз енерджі» з контактною інформацією та написом «директор ОСОБА_4 »;

3) Блокнот темно зеленого кольору з написом «ПАТ АКБ Банк», в якому містяться чорнові записи, контактні дані та розрахунки;

4) Блокнот чорного кольору з написом «СП Полтавська газонафтова компанія» з чорновими записами;

5) Блокнот чорного кольору з написом «2005 СП Полтавська газонафтова компанія» з чорновими записами, контактними даними та розрахунками;

6) Виписка з Єдиного державного реєстру ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

7) Рішення 1/2024 засновника ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

8) Витяг №2416014500340 з реєстру платників податку на додану вартість на 1 арк.;

9) Аркуш паперу формату А4 з реквізитами ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

10) Наказ №1 від 03.04.2024 про призначення ОСОБА_4 на посаду директора ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

11) Витяг з реєстру платників акцизного податку з реалізації пального на 1 арк.;

12) Мобільний телефон марки «Samsung Galaxy A32 IMEI1: НОМЕР_1 , IMEI2: НОМЕР_2 , фіолетового кольору, в рожевому захисному чохлі (пароль 2108), власник - ОСОБА_5 ;

13) Договір безвідсоткової поворотної допомоги №2-ГЛ від 21.03.2024 на 2 арк.;

14) Договір №27/ТП про надання транспортних послуг від 01.01.2024 на 7 арк.;

15) Картонна папка з написом «ТОВ «Альпіна Оіл» Реалізація», в якій знаходяться видаткові накладні за 2024 рік стосовно реалізації дизельного пального, конденсат, газовий стабільний, ТТН, на 133 арк.;

16) Документи щодо придбання ТОВ «Гранді ОЙЛ» дизельного пального, бензину, газового конденсату за 2024 рік (рахунки на оплату, видаткові накладні, ТТН) на 147 арк.

02.04.2026 винесено постанову про визнання речовими доказами вилученого в ході обшуку майна..

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити.

Представник власника майна в судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

З матеріалів клопотання вбачається, що детективами Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 72025171020000048 від 21.07.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України.

Відповідно відомостей з Єдиного державного реєстру досудових розслідувань, службові особи ТОВ «ТТ Ойл» (код 45497060) та ТОВ «Контур-Консалт» (код 45015939) організували на території Полтавської області діяльність з незаконного виготовлення, а також зберігання, збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

У період з 09 год. 44 хв. 01.04.2026 до 13 год. 24 хв. 01.04.2026 на підставі ухвали Київського районного суду м. Полтави від 25.03.2026 проведено обшук нерухомого майна, розташованого за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 2, офіс 309, приміщень, які використовуються ТОВ «ТТ Ойл» та ТОВ «Контур-Консалт», в ході якого виявлено та вилучено наступне майно:

1) Чорнові записи на 8 арк.;

2) Візитна картка ТОВ «Альянс нафтогаз енерджі» з контактною інформацією та написом «директор ОСОБА_4 »;

3) Блокнот темно зеленого кольору з написом «ПАТ АКБ Банк», в якому містяться чорнові записи, контактні дані та розрахунки;

4) Блокнот чорного кольору з написом «СП Полтавська газонафтова компанія» з чорновими записами;

5) Блокнот чорного кольору з написом «2005 СП Полтавська газонафтова компанія» з чорновими записами, контактними даними та розрахунками;

6) Виписка з Єдиного державного реєстру ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

7) Рішення 1/2024 засновника ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

8) Витяг №2416014500340 з реєстру платників податку на додану вартість на 1 арк.;

9) Аркуш паперу формату А4 з реквізитами ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

10) Наказ №1 від 03.04.2024 про призначення ОСОБА_4 на посаду директора ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

11) Витяг з реєстру платників акцизного податку з реалізації пального на 1 арк.;

12) Мобільний телефон марки «Samsung Galaxy A32 IMEI1: НОМЕР_1 , IMEI2: НОМЕР_2 , фіолетового кольору, в рожевому захисному чохлі (пароль 2108), власник - ОСОБА_5 ;

13) Договір безвідсоткової поворотної допомоги №2-ГЛ від 21.03.2024 на 2 арк.;

14) Договір №27/ТП про надання транспортних послуг від 01.01.2024 на 7 арк.;

15) Картонна папка з написом «ТОВ «Альпіна Оіл» Реалізація», в якій знаходяться видаткові накладні за 2024 рік стосовно реалізації дизельного пального, конденсат, газовий стабільний, ТТН, на 133 арк.;

16) Документи щодо придбання ТОВ «Гранді ОЙЛ» дизельного пального, бензину, газового конденсату за 2024 рік (рахунки на оплату, видаткові накладні, ТТН) на 147 арк.

Постановою старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_6 від 02.04.2026 вищевказане майно визнане речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки воно відповідає критеріям визначеними ст.98 КПК України.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

У відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Матеріалами клопотання встановлено, що виявлене та вилучене майно має значення речових доказів.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт вилученого майна необхідно застосувати з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Тому слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання в частині арешту є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 170,171, КПК України, -

ухвалив:

Накласти арешт на майно, виявлене та вилучене 01.04.2026 у ході проведення обшуку нерухомого майна, розташованого за адресою: м. Полтава, вул. Європейська, 2, офіс 309, приміщень, які використовуються ТОВ «ТТ Ойл» та ТОВ «Контур-Консалт», а саме:

1) Чорнові записи на 8 арк.;

2) Візитна картка ТОВ «Альянс нафтогаз енерджі» з контактною інформацією та написом «директор ОСОБА_4 »;

3) Блокнот темно зеленого кольору з написом «ПАТ АКБ Банк», в якому містяться чорнові записи, контактні дані та розрахунки;

4) Блокнот чорного кольору з написом «СП Полтавська газонафтова компанія» з чорновими записами;

5) Блокнот чорного кольору з написом «2005 СП Полтавська газонафтова компанія» з чорновими записами, контактними даними та розрахунками;

6) Виписка з Єдиного державного реєстру ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

7) Рішення 1/2024 засновника ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

8) Витяг №2416014500340 з реєстру платників податку на додану вартість на 1 арк.;

9) Аркуш паперу формату А4 з реквізитами ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

10) Наказ №1 від 03.04.2024 про призначення ОСОБА_4 на посаду директора ТОВ «ТТ Ойл» на 1 арк.;

11) Витяг з реєстру платників акцизного податку з реалізації пального на 1 арк.;

12) Мобільний телефон марки «Samsung Galaxy A32 IMEI1: НОМЕР_1 , IMEI2: НОМЕР_2 , фіолетового кольору, в рожевому захисному чохлі (пароль 2108);

13) Договір безвідсоткової поворотної допомоги №2-ГЛ від 21.03.2024 на 2 арк.;

14) Договір №27/ТП про надання транспортних послуг від 01.01.2024 на 7 арк.;

15) Картонна папка з написом «ТОВ «Альпіна Оіл» Реалізація», в якій знаходяться видаткові накладні за 2024 рік стосовно реалізації дизельного пального, конденсат, газовий стабільний, ТТН, на 133 арк.;

16) Документи щодо придбання ТОВ «Гранді ОЙЛ» дизельного пального, бензину, газового конденсату за 2024 рік (рахунки на оплату, видаткові накладні, ТТН) на 147 арк.

Ухвала про арешт майна виконується детективом, прокурором.

Арешт діє до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1